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  讨论 28.11.2017 GSL

离岸信托都有哪些用途?

离岸信托都有哪些用途?

评论

  • userpic round-small-mask

    28.11.2017 听和国际

    离岸信托的最常见用途
    1、 保护财富免受政治、经济动荡或家庭纠纷不确定性影响;
    2、 提供向继承人转移财富时的有效税务方案;
    3、 建立一个遗产计划以实现家庭成员或其它收益人获得遗产财富的最大化利益;
    4、 根据个人意志向继承人转移财富而不受所在居住地法律的限制;
    5、 整合遍布全球的资产所有权,使得它们集中在一个地区;
    6、 减少或免除由于设立者死亡而产生的遗产税;
    7、 在涉及法律纠纷时提供资产保护;

  • GSL round-small-mask

    29.11.2017 GSL, GSL Law & Consulting

    信托适用于保障受益人不能自己持有或管理财产时的利益。最流行的例子是为未成年子女成立信托,给他们支付学费、医疗等开支。因为尚未成年的特殊身份,子女无法有效管理信托财产,因此这种义务由受托人来承担。
    信托经常作为继承规划来使用,因为信托财产脱离非信托设立人所有,从而不能参加继承财产分配,也就是说,设立人去世后,这种财产不会在继承人之间分配,而留在信托,并为受益人带来收入。
    信托也可以用于保护资产以避免债权人或配偶离婚时的索赔要求。但是,如果成立信托的目的是隐藏财产,那么财产转让会被法庭判定无效,在这种情况下信托财产会返还给信托设立人。
    信托也可以作为集体投资工具来使用,比如在英属维尔京群岛与开曼群岛可以Unit Trust形式设立基金信托。
    如果离岸区法律规定,一切信托财产的收入免税,离岸信托可以为了税务优化来使用。
    信托可以有助于保护关于资产所有人的秘密信息,但在目前,就连“保密性”这个概念都有了诸多限制。

    信托在哪方面优于离岸公司?
    与公司不同,信托不是企业法人。这既是优势,也是劣势。劣势是因为信托的概念并不是所有的国家都接受。在普通法国家,信托司空见惯,但是在大陆法系国家,并不是都能接受信托。这主要表现在处理各种争议时。
    离岸公司有董事和持有股份的股东,而信托结构则完全不同,受托人有特定的权利和义务,受益人也没有股票没有股份或份额,却享有很多的权利,即取得收益。但是,信托受益人享有衡平法院承认的权利,必要可以获得司法保护。
    与离岸公司股票不一样,信托财产在设立人死后不能继承,债权人也不能要求分配信托财产(需要遵守特定的规则)。
    信托是比较灵活的工具,成立信托时设立人可以规定最合适的条件。比如说,可以规定子女只有在获得高等教育后才能获得信托收入。要转让离岸公司股份时,无法规定这种条件。连离岸区的公司法都有许多章程相关的强制性规定,这种规定不能轻易根据公司设立人或股东的想法予以改变。
    同时,不能将信托份额转让给投资人,以便使用该项资金扩大生意规模。为了解决这种问题,最好使用公司而非信托。

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