Колонка партнера

Этот чудесный, чудесный Кипр…

  • userpic
    Уважаемые господа! Мы с Вами работаем уже не первый год. И сейчас для компаний на Кипре потребовались дополнительные документы на владельца компании. С чем это связано? И чего нам ждать в дальнейшем в такой ситуации? Клиент GSL
  • Олег Попутаровский

    31 октября 2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

    Уважаемые предприниматели и те, кто им всячески помогает!

    Казалось бы, после известного грабежа оздоровления финансовой и банковской системы на Кипре островная юрисдикция могла бы изыскать дополнительные собственные резервы, усиливая комфортный корпоративный и налоговый режим для нерезидентных компаний, развивая таким образом финансовый и консультационный сектор бизнеса.

    Однако реалии не всегда согласуются с логикой внешних обозревателей. События последних месяцев в своей совокупности позволяют сделать вывод о том, что выбор сделан в пользу движения по унификации законодательства и практики корпоративного правоприменения по аналогии с обычными материковыми Европейскими государствами. Корпоративный и налоговый режим будут постепенно ужесточаться.

    Да, на Кипре до сих пор остается одна из самых низких ставок корпоративного налога и пока еще комфортное соглашение об избежании двойного налогообложения.

    Однако параллельно в законодательном поле Кипра появилось новое законодательство о лицензировании сервис-провайдеров услуг, связанных с созданием и обслуживанием компаний.

    Что это в сухом остатке значит для конечных интересантов? Если ранее сервис-провайдеры были в значительной мере свободны в установлении форм и способов своих договорных, документарных и фактических отношений со своими клиентами, то в настоящее время процедура их лицензирования (См.: The Law regulating companies providing administrative services and related matters of 2012) налагает на них существенно больший круг обязанностей по сбору документов и информации о клиентах, а также жестко законодательно форматирует определенные стандарты (требования) при оказании консультационных и инкорпорационных услуг.

    Все новости-прелести в одной заметке не опишешь. Поэтому пока ограничимся объяснением только одного из нововведений: необходимости заполнения так называемой ASP Application (Apllication for the provision of administrative sevices), которая является составной частью процедуры KYC  policy (Know your client). (См.: Directive DI144-2007-08 of 2012 of the Cyprus Securities and Exchange Commission for the prevention of money laundering and terrorist financing).

    Согласно этой процедуре сервис-провайдер обязан истребовать и хранить минимальный перечень сведений и документов на Бенефициарного владельца компании, установленный соответствующей инструкцией.

    Помимо установочных идентификационных документов на физическое лицо, интересант также обязан сообщить, для каких целей учреждается компания, какие у нее предполагаются обороты. Необходимо быть готовым ответить также на чувствительные вопросы об источниках происхождения средств, которыми будет "напитана" компания, рассказать в общих чертах о сфере и географии ее деятельности.

    Юридические и физические лица, предполагающие свою акционерную аффилированность с учреждаемой компаний, также будут вынуждены представить на себя ряд аналогичных документов и сведений.

    В целом такой пакет сведений и документов представляет из себя "пакет", который обычно ранее приходилось готовить для открытия корпоративного счета в банке на компанию. Поэтому никакой уж такой революции не произошло. Просто появился еще один "пункт" обязательного сбора и хранения такой информации, который ранее был сугубо рекомендательным.

    Сервис-провадеры, игнорирующие сбор и хранение такого рода KYC документов, рискуют лишиться лицензии, быть подвергнуты очень существенным штрафам, а должностные лица таких сервис провайдеров могут быть подвергнуты уголовному преследованию в установленном порядке (См.: The Law regulating companies providing administrative services and related matters of 2012; The Companies Law (Cap. 113);The prevention and suppression of money laundering and terrorist financing law 188(I)/2007).


    Что делать?

    Продолжать радоваться жизни, готовясь к праздничному Дню примирения, а кому он "поровну", то сразу к Новому году, а в остальном принять к сведению, что "сегодня -это не вчера", как бы неожиданно это для кого-то не звучало.

    Кстати, обычные карибские и подобные юрисдикции также "задвигались", но об этом позже.

    С уважением и надеждой на понимание, шо это не мы, "это все придумал Черчилль в 19-м году!"

    Коллектив GSL

Добавить комментарий

Рейтинг

Ура, мы вам нравимся!
Может быть, у нас общие взгляды на жизнь, и вы хотели бы у нас поработать?
Да, возможно
Нет, спасибо

Метки

due diligence Кипр принцип "знай своего клиента" KYC

Материалы по теме

Найдено 14 материалов из 11786

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
(ctrl+enter)