GSL / Лихтенштейнско-Швейцарской банковской тайны в отношении американских граждан больше не существует

Колонка партнера

Лихтенштейнско-Швейцарской банковской тайны в отношении американских граждан больше не существует

  • userpic
    Лихтенштейнско-Швейцарской банковской тайны в отношении американских граждан больше не существует
  • Александр Алексеев

    29 января 2009 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting

    Этим мнением поделился с нами и слушателями очередного GSL - семинара партнер одной из крупнейших и старейших трастовых компаний Лихтенштейна. Его точка зрения основана на тех трендах, которые хорошо заметны в экономической жизни большинства стран Западной Европы, на фактах активного вмешательства спецслужб в вопросы экономики и налоговой политики, когда последние идут на подкуп банковских служащих в целях доступа к базам данных физических лиц – владельцев счетов, и, безусловно, на нормативно – правовых актах, которые и закрепляют наметившиеся тенденции.

    Так, показательным с этой точки зрения, стало «Соглашение об обмене НАЛОГОВОЙ информацией» подписанное 8 12 08 между США и княжеством Лихтенштейн, которое существенным образом упрощает процедуру раскрытия информации. Знаковым является факт признания Княжества Лихтенштейн «юрисдикцией – квалифицированным посредником» (Qualified Intermediary (QI) jurisdiction). В смысле указанного Соглашения это означает, что Налоговая Служба США (Internal Revenue Service - IRS) подписывает соглашения об обмене информацией НАПРЯМУЮ с финансовыми организациями, и уклониться от этого, по всей видимости, весьма проблематично (AGREEMENT OF 8TH DECEMBER, 2008, APPENDIX, 10). Ранее сотрудничество было возможно лишь на межведомственном уровне, это, пожалуй, один из первых случаев, когда стороной соглашения об обмене информации может быть коммерческая организация. Теперь, можно уверенно говорить, что по крайней мере в отношении американских граждан (в том числе россиян, имеющих двойное гражданство) центр конфиденциальности переместился из Европы в Юго-Восточную Азию.

    Да, простят мне читатели некоторую зажатость, но я все-таки не решусь говорить в контексте надежности, уверенности и удобстве в работе о таких странах как Венесуэла, Боливия, Никарагуа и др., а также Иран, Сирия, Ливия и др., которым соглашение об обмене информацией с США в ближайшее время все-таки «не светит»… Чего бы я не стал утверждать в отношении России… Поживем – увидим.

Нужна консультация от специалиста?

Добавить комментарий

Нажимая кнопку «Отправить», Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с условиями политики конфиденциальности

Метки

банковская тайна конфиденциальность Лихтенштейн налоговое соглашение Швейцария

Материалы по теме

Найдено 42 материала из 2450

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
RU EN