Перевод физическим лицом денежных средств из Российской Федерации на счет оффшорной компании

Здравствуйте!
Как физическое лицо может перевести деньги из РФ на счет своей оффшорной компании?

02 февраля 2009 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

Здравствуйте и Вам!

На такой, один из самых популярных вопросов, можно коротко ответить, например, так: лицо идет в банк и открывает личный счет, кладет туда деньги, и отдает банку распоряжение о переводе денежных средств. Более того, если суммы небольшие, то даже и счет не придется открывать. В настоящее время лимит ежедневных транзакций (переводов) за пределы РФ без открытия счета составляет пять тысяч долларов США (см. Указание ЦБ РФ от 30.03.2004 № 1412-У). При этом такой перевод физического лица не должен быть связан с его предпринимательской деятельностью (см. п. 1.2. Положения о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ, утв. ЦБ РФ 01.04.2003 № 222-П).

Наверняка, также Вы что-то слышали по вопросу так называемых блиц-платежей и иных систем (услуг) по быстрому переводу денег физических лиц. Такого рода услуги оказывают практически все банки, включая Сбербанк, работающие с физическими лицами.

На самом деле, думаем, что Ваш вопрос имеет определенный подтекст: например, какие риски и неожиданности следует предполагать, отправляя деньги на счет оффшорной компании. Вот здесь, действительно, стоит задуматься и тщательно взвесить все за и против. Дело в том, что такие риски следует оценивать и для отправителя денег, и для получателя, поскольку по своей технике операция по переводу денежных средств проблемы не представляет.

Если кратко, то группы рисков для обеих сторон выглядят следующим образом:

1. Валютный и иной банковский контроль.
2. Связь перевода с предпринимательской деятельностью.
3. Контроль по линии борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем.
4. Источник происхождения денежных средств (особенно если сумма крупная) и дальнейшая "судьба" этих денег.
5. Природа хозяйственной операции (договор, счет), на основании которого переводятся эти деньги ("непритворность"; обоснованность операции).
6.  Возможные налоговые последствия для получателя.
7. Возникают ли у получателя перед Вами обязанности по встречному предоставлению в рамках указанной операции, и если нет - то почему. А если, да, то как Вы это будете фиксировать (документировать) и т.п.