Семинар 16 марта 2011, 16-00—18-00 (1 кофе-брейк)
Фирма-однодневка: опасность использования выше выгоды
Видеоверсия семинара
DVD
3 000 руб.
Материалы семинара
2 500 руб.
Доклады семинара
-
№221 Сергей Панушко
Фирма-однодневка: опасность использования выше выгоды.
Контрагенты: основные способы использования для целей уклонения от налогов: посредничество, создание виртуальных компаний, подмена реального покупателя виртуальным с последующей его ликвидацией, подмена реального продавца виртуальным при приобретении основных средств и др.; что такое «своя» и «чужая» компании-однодневки и опасности работы с ними; меры, принимаемые государством к ликвидации однодневок; выявление подозрительных контрагентов; встречные проверки, как угроза существования контрагентов; факторы риска: отсутствие формальных признаков контрагента (регистрация в ЕГРОЮЛ, неправильный ИНН, регистрация по недействующим паспортам); «вторичные» признаки фиктивности компаний (непредставление налоговой отчетности, отсутствие по юридическому адресу и т.д.); внимание на лицензируемые виды деятельности; какие клиенты интересуют банки, ограничение возможности снятия наличных денег со счета, лимиты для банкоматов и т.п.; банковская тайна под вопросом; защитит ли налогоплательщика «серая» фирма, стоящая между ним и однодневкой; выявление подозрительных сделок; угроза уголовной ответственности; тактика выявления и пресечения деятельности контрагентов со стороны правоохранительных органов.
Материалы по теме
Найдено 53 материала из 11657
-
15.02.2011 Бумажные и Интернет СМИ Олег Попутаровский
Актуальные проблемы налоговых последствий хозяйственной деятельности нерезидентов на территории России
В процессе правового анализа налоговых последствий хозяйственной деятельности нерезидентов на территории России возникает необходимость составления определенного алгоритма, позволяющего прогнозировать возможные риски. Системный подход позволит гораздо легче оценить всю совокупность рисков и обязательств как для нерезидентов, так и для их контрагентов. Предлагаемый алгоритм даст возможность заинтересованным лицам самостоятельно определять ...
-
27.06.2012 Семинар
Арест активов и отказ в правовой помощи. Международный обмен информацией и банковская тайна. Соблюдение баланса конфиденциальности и законности. Теория и практика.
-
16.02.2007 Семинар
Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про это.
-
09.02.2011 Семинар
Британские Виргинские Острова. Законодательные требования. Соблюдение конфиденциальности в современных условиях.
-
12.02.2008 Семинар
Британские Виргинские острова. Обзор корпоративного законодательства BVI
-
04.09.2012 Новости Екатерина Давыдова
В каких случаях налоговики придут на проверку вместе с сотрудниками органов внутренних дел
Такое правило закреплено в пункте 1 статьи 36 НК РФ. Федеральная налоговая служба в Письме №АС-4-2/14007 от 24 августа 2012 года назвала три ситуации, когда налоговики обязаны инициировать участие полиции в налоговых проверках. Итак, совместные с сотрудниками ОВД налоговые проверки должны проводиться в следующих случаях: 1) если имеются обстоятельства, свидетельствующие о необоснованном возмещении НДС, акциза, а также зачета или возврата...
-
06.06.2014 Семинар
Вклады в Уставной капитал, вклады в имущество общества, безвозмездная передача средств: правоприменительная практика налоговых органов – подводные камни применения
-
21.01.2011 Доклад Сергей Панушко
Добросовестные / недобросовестные налоговые схемы, обоснованная / необоснованная налоговая выгода. Классификация и разбор основных рисков с учетом судебной практики.
Ценовой контроль (завышение/занижение цен); ответственность за недобросовестность; ошибки контрагентов, посредников и т.п.; правовая связка от недобросовестной к ничтожной сделке; основные риски взаимозависимости, в том числе через персонал; приоритет экономического смысла над формальным содержанием; внутренние методики налоговых органов, применяемые для контроля налогоплательщиков (критерии и основания для усмотрения сомнительных схем); косве...
-
22.03.2010 Новости Екатерина Давыдова
Если документ от поставщика подписан неуполномоченным лицом
Организацию после проверки привлекли к ответственности за то, что она увеличила свою затратную часть совершенно необоснованно, по мнению налогового органа. Как выяснилось в ходе проверки,документы от поставщика были подписаны неуполномоченными на то лицами. Но, бухгалтер подтвердила осуществленные расходы. Были предоставлены банковские и иные документы. ФАС Волго-Вятского округа, рассмотревший материалы, пришел к выводу, что налогоплательщик ...
-
17.06.2009 Семинар
Иностранные банки – поиск «идеального» счета. Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка для оффшорной компании
-
29.09.2015 Семинар
Использование оффшорных компаний в сфере информационных технологий
-
22.09.2011 Новости Екатерина Давыдова
К актам выездной налоговой проверки должны прилагаться документы, подтверждающие выявленные факты налоговых правонарушений
Решением ВАС РФ №ВАС-16558/10 от 24 января 2011 года данное положение было признано противоречащим Налоговому кодексу РФ. В этой связи внесены изменения в названные Требования, в том числе упомянутый пункт 1.15 признан утратившим силу (Приказ ФНС РФ №ММВ-7-2/457@ от 21 июля 2011 года). По материалам Консультант
-
23.03.2010 Новости Екатерина Давыдова
Как инспекция наказывает за непредставление документов
В суде рассматривалось дело, одним из эпизодов которого был факт не предоставления необходимых документов по запросу налогового органа. За что, в принципе, и было привлечено к ответственности Общество. Как известно, согласно Кодексу лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения при отсутствии вины лица в совершении налогового правонарушения. Так же и ФАС Волго-Вятского округа установил, что, так как т...
-
29.05.2014 Семинар
Как купить оффшор “вбелую”. Правовое регулирование вопросов приобретения и владения иностранным юридическим лицом
-
21.06.2012 Семинар
Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе с оффшорами Часть 1: Пределы Конфиденциальности
- Все материалы по теме