Судебная практика по делам об отмывании
“грязных денег” и финансовом мошенничестве

When the judge directs that the defendant be taken from the court to prison the defendant looks at his lawyer and whispers “why me “…..of all your clients. 

I work as criminal lawyer in London. My job is to minimise the damage to my clients following detention by the police or other authority and to get them back on the street. None of my clients are volunteers.

I am asked to give you a talk on court procedures and financial fraud (money laundering) in the UK

I do not know what job titles you have but on the assumption – always dangerous for a lawyer – that you are directors then your main role in business is to count the money and use it to make more money legally.

All of you will be familiar with the expression money laundering and will know that this term was first used because Al Capone the United States gangster placed his illegally earned cash from the sale of alcohol through a Laundromat which is  a cash based business. Hardly surprisingly the laundry was successful and as it clearly didn’t need to do any laundry business but just take in the cash and as day follows night the business expanded and a second laundry was set up.
Soon there was a chain of laundries. 
It is from the same background that the expression “washing the money “to make it clean originated. 
In the end the “G” men and thereafter the courts convicted Mr. Capone who was sent to prison for Tax evasion.

Not so long ago the world did not concern itself with persons who had large sums of money but with no identifiable means to show how that money had been obtained.
What did concern the state was legislation to punish those people who had committed the usual style of offences of robbery, supplying illicit drugs illegal prostitution and gambling. However there has been changes in tactics by the state and private industry for different reasons. 

We all know when we watch home video there is a draconian statement at the beginning stating that viewers must ensure that they are watching a licensed and not a pirated copy of the film. The statement goes on to say that pirated copies put cash into the hands of criminals. These criminals will use that money for other criminal activities to include the sale and distribution of illicit drugs, illegal prostitution etc.and most importantly and fundamentally that they also mention that that money obtained illegally may also be used for terrorism. 

I will not go into the politics of money laundering and terrorism other than to say that in the USA the Patriot act and a second act is being drafted has had very far reaching effects on the liberties of that society.

There are many examples of financial fraud.
The NCIS Finance Intelligence Unit considers that the following are systems used by criminals:
Concealment within business structures
Misuse of legitimate businesses
Use of false identities, documents or straw men
Exploiting international jurisdictional issues
Use of anonymous asset types

Inflated commissions and indeed reverse commissions; internet crime; tax evasion; laundering money through a solicitor’s client account ; indirect tax paper fraud (VAT in the UK ); unusual settlement requests; unusual instructions; large sums of cash; secretive client; suspect territory are examples of “ dishonest” activities and it is dishonesty ( legally defined ) which lies at the root of fraud.

My job is to get clients out of a mess. I always remember the old American maxim “that there is no such thing as a free dinner”. Ask the girls.
 Money is laundered in three stages and is the process by which criminals attempt to conceal the true origin and ownership of the proceeds of their criminal activities. This is achieved by changing illicit funds into what appears to be “clean money”. Laundering can be divided into three basic stages:

Placement – the physical disposal of cash into the commercial or financial sector

Layering – breaking the link between funds and their illegal source by layers of financial transactions (not necessarily involving cash) which confuse the trail of investigators

Integration – giving apparent legitimacy to the illicit funds by reintegrating them back into the economy.

In Europe we have a number of organizations national and supra national which produce legislation, policies, mutual agreements and treaties to ensure that money laundering is now treated as a criminal offence. Such criminal offences will if proved allow the state to confiscate the assets of that individual and even if not proved to use other legal remedies to confiscate those assets. 

You will all be familiar with the OECD and FATF and I understand the forty recommendation of that latter body will be explored in a separate lecture.

In the UK we have the NCIS, SFO, ARA, HO, NTAC, HM C& E, FSA , the Bank of England and others all of which in part are concerned with the prevention of money laundering. Until recently it was only persons involved in the financial services sector who had to concern themselves whether money laundering was taking place. The fundamental difference is that since the introduction of the Proceed of crime Act 2002 all professional advisers who in the past only included those in the financial services sector now includes 	Когда судья выносит свой вердикт: “Заключить ответчика под стражу!” и направляет его прямо из здания суда в тюрьму, ответчик смотрит на своего адвоката и шепчет: “Почему именно я?… Из всех клиентов!”.

Я - адвокат по уголовным делам и работаю в Лондоне. Моя работа заключается в том, чтобы уменьшить, так сказать, “ущерб” для своего клиента вследствие задержания его полицией или иными органами власти, и вернуть его обратно к привычной жизни. Мои клиенты – не добровольцы.

Меня попросили рассказать о судебной практике ведения дел, связанных с обвинениями в финансовом мошенничестве (то есть отмывании денег) в Великобритании.

Я не знаю, какие должности вы занимаете, но можно предположить (хотя для адвоката делать предположения не всегда благодарное дело!), что являетесь владельцами крупного бизнеса, и ваша главная задача – правильно посчитать заработанные деньги. И уже затем использовать их для того, чтобы заработать еще больше, причём, разумеется, легальным путем.

Всем нам хорошо знакомо понятие “отмывание” грязных денег. Впервые этот термин юристы использовали в связи с деятельностью известного американского гангстера Аль Капоне. Он легализовал свои незаконно полученные деньги от продажи спиртных напитков  через сеть прачечных, которые, как известно, принимают наличные деньги. Не удивительно, что “отстирывание” шло успешно, при этом сам Аль Капоне, разумеется, вообще не занимался стиркой, а только получал деньги. Вскоре бизнес стал  расширяться и была открыта вторая прачечная, а затем и целая сеть их. В конце концов, ФБР, а затем и суд, признали Аль Капоне виновным в уклонении от уплаты налогов и приговорили его к тюремному заключению.

Еще недавно никто не обратил бы внимание на то, что у Вас появилась крупная сумма денег без всяких объяснений на тот счёт, откуда они у Вас взялись.

Государство больше волновало законодательство, способное наказать виновных в так называемых “обычных” преступлениях, - таких как кража, незаконная поставка наркотических средств, незаконная проституция и азартные игры. Однако в силу некоторых причин и государственные органы, и предприятия частного сектора изменили свою тактику. 

Нам всем знакомо суровое предупреждение, которое появляется на экране при просмотре домашнего видео, - все зрители должны удостовериться в том, что смотрят лицензированную, а не пиратскую копию фильма. Нас предупреждают, что, покупая пиратскую копию, мы отдаем деньги в руки преступников, которые в свою очередь могут использовать их для совершения других преступлений, например, продажи и распространения наркотических средств, незаконной проституции и, что теперь самое актуальное, - для финансирования террористических организаций.

Мы не будем  здесь говорить о политических аспектах “отмывания” денег или финансирования терроризма, однако отметим, что принятый в США Патриотический Акт и последующий за ним второй акт, работа над которым идет в настоящее время, оказали огромное влияние на принципы свободного общества, на мировую демократию в целом.

Можно назвать не мало примеров финансового мошенничества.
Так, Национальное управление по сбору информации о преступной деятельности (NCIS) считает, что преступники могут использовать следующие методы:
Сокрытие внутри структуры предприятия
Злоупотребление законным бизнесом
Использование фальшивых документов и подставных лиц
Злоупотребление вопросами международной юрисдикции
Использование анонимных активов

Завышение размеров комиссионных и реверсионные комиссионные; Интернет преступления; уклонение от налогообложения; отмывание доходов, например, через счет юриста клиента; мошенничество по непрямым налогам (НДС в Великобритании); запросы в отношении необычной оплаты; нетипичные инструкции; крупные суммы наличных средств; нераскрытие информации о клиенте; подозрительные территории – вот примеры “нечестной” деятельности, и именно эта нечестная деятельность (термин, используемый в законодательстве) лежит в основе мошенничества.

Моя задача – вытащить моих клиентов из беды. Я всегда держу в голове американский афоризм “бесплатных обедов не бывает”. Спросите женщин.

Процесс отмывания доходов, в течение которого  преступники пытаются скрыть истинное происхождение средств и их “принадлежность” к преступной деятельности, то есть когда они в итоге приобретают вид “чистых деньг”, обычно включает в себя три этапа.

Первый этап – размещение. Он включает в себя физическое размещение наличности в коммерческий или финансовый сектора.

Второй этап – разделение. На этой стадии происходит разрыв связи между самими средствами и источником их незаконного происхождения посредством осуществления большого количества финансовых операций (при этом не обязательно с использованием наличности). Цель операций - сбить следствие со следа.

Третий этап – интеграция. Незаконно полученные средства после ре-интегрирования в экономику внешне приобретают вид полной “легальности”.

В Европе существует немалое количество национальных и наднациональных организаций, в задачи которых входить разработка законодательства, политики, взаимных соглашений и договоров, направленных на признание отмывания денег уголовным преступлением. Если такое преступление будет доказано, государство может конфисковать активы ответчика, и даже если преступление не будет доказано, могут применяться другие юридические меры, также позволяющие конфисковать эти средства.

Здесь уже много говорилось о таких известных организациях, как ОЭСР и ФАТФ, и их рекомендациях, направленных на борьбу с “отмыванием” незаконно нажитых средств. 

В Великобритании вопросами борьбы с “отмыванием” денег занимаются следующие организации: Национальное управление по сбору информации о преступной деятельности (NCIS), Департамент по делам о финансовом мошенничестве (SFO), Управление внутренних дел (HO), Национальный центр технического содействия (NTAC), Управление Ее Величества по таможенным пошлинам и акцизным сборам (HM C & E), Департамент финансовых услуг (FSA), Банк Англии и другие. До некоторых пор проблемы “отмывания” капиталов беспокоили только тех, кто работал в сфере финансовых услуг. Существенное изменение произошло после принятия в