Новости бухгалтерского учета 2011.21.03 Екатерина Давыдова

Банк не выдал контрагента налогоплательщика

Инспекция оштрафовала банк за неисполнение требования о предоставлении карточек с образцами подписей должностных лиц контрагента проверяемого налогоплательщика, оттиск печати и иные документы. Банк отказался выполнять требование Инспекции.

Инспекция оштрафовала банк за неисполнение требования о предоставлении карточек с образцами подписей должностных лиц контрагента проверяемого налогоплательщика, оттиск печати и иные документы. Банк отказался выполнять требование Инспекции.

Суд расценил действия банка как правомерные. В данном случае, у банка были истребованы документы в отношении клиента, не являющегося лицом, в отношении которого проводились мероприятия налогового контроля. Кроме того, требование о представлении документов не содержит указаний на конкретную сделку, относительно которой истребуется информация у банка (Определение ВАС РФ №ВАС-2015/11 от 9 марта 2011 года).

По материалам "Российский налоговый портал"

Ведущий колонки новостей

mask

Екатерина Давыдова

Руководитель отдела аудита и консалтинга резидентов GSL Law & Consulting

Метки

банк

Материалы по теме

Найдено 93 материала из 11750

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
  • 25.10.2013 Новости Ольга Кутяева 555

    Bank of America признан виновным в манипуляциях с ипотечными бумагами

    Это очередная громкая победа федеральных властей в поиске и наказании виновных в финансовом кризисе. Ожидается, что приговор может подстегнуть новые расследования.  Суд стал на сторону прокуроров, которые утверждали, что Countrywide Financial Corp. «смешивала» и продала высокорисковые ипотечные займы гигантам Fannie Mae и Freddie Mac. Для примера, компания Calabasas, которую когда-то знали в США как одного из лучших участников рынка ип...

  • 17.10.2013 Новости Екатерина Давыдова 467

    Вовремя изменив название фирмы и не сообщив об этом банку, можно избежать взыскания

    Требование об их уплате в установленный срок исполнено организацией не было. Инспекцией было принято решение о взыскании за счет денежных средств на счетах налогоплательщика и выставлены инкассовые поручения, которые были направлены в банк, о наличии счета налогоплательщика в котором было известно инспекции. Поручения возвращены банком без исполнения "в связи с неверным наименованием юридического лица". Инспекция расценила это как информ...

  • 20.01.2009 Колонка специалиста Александр Алексеев 733

    Возможная национализация Anglo Irish Bank. Наш комментарий

    НОВОСТЬ: Правительство Ирландии объявило о своем намерении национализировать Anglo Irish Bank - передает Associated Press. Как говорится в сообщении Министерства финансов страны, причиной такого решения стала неудача с рекапитализацией банка. КОММЕНТАРИЙ: Эта новость, прошедшая по информационным каналам в конце прошлой недели, возможно, заинтересует некоторых наших читателей, особенно тех, кто следит за развитием рынка оффшорных услуг ...

  • 07.08.2013 Новости Ольга Кутяева 807

    Швейцарскому банку UBS предстоит выплатить $50 млн. за нарушение законодательства о ценных бумагах

    Банк не признал, но и не опроверг обвинения. Подобные операции по ипотечным ценным бумагам практиковали и другие крупные банки, что привело к потрясениям на финансовых рынках в 2008 году. UBS выплатит почти $50 млн. за нарушение законодательства о ценных бумагах и предоставление инвесторам ложной информации, говорится в официальном сообщении Американской комиссии по ценным бумагам (SEC). В результате расследования SEC, которое проводилос...

  • 02.11.2013 Новости Ольга Кутяева 598

    Шестеро трейдеров банка Barclays отстранены от работы из-за махинаций

    по предварительным оценкам, ежедневный объем таких фальсификаций оценивается в три миллиарда фунтов стерлингов (4,7 миллиарда долларов), отмечает газета Mirror. "Банк, все еще восстанавливающийся после штрафа в 290 миллионов фунтов стерлингов за манипуляции со ставкой Libor, вынужден был принять меры против махинаторов после того, как с банком связались регуляторы. Royal Bank of Scotland (RBS) также отстранил от работы двух своих трейдеров ...

  • 01.07.2015 Бумажные и Интернет СМИ Олег Попутаровский -1 +1 3560

    «Стрижка» депозитов на Кипре, последствия кипрского кризиса два года спустя: обращения в высшие судебные инстанции и возможные дальнейшие шаги и судебные перспективы

    A. Фактические обстоятельства После мирового экономического кризиса 2008 года в кипрской экономике наступил спад, она была не в состоянии выйти на международные рынки, а в результате списаний по греческим облигациям в октябре 2011 года Лайки Банк и Банк Кипра подверглись влиянию греческого рынка. Ситуацию усугубила финансовая помощь в размере 1,8 миллиардов евро, оказанная Лайки Банку государством в мае 2012 года. 25 июня...

  • 21.07.2013 Новости Ольга Кутяева 945

    Bank of Cyprus будет разделен на два банка

    Первый банк будет работать как обычное финансовое учреждение, а во второй будут переданы 22 крупных проекта землеустройства и долги предприятий, которые не в состоянии погасить свои кредиты. Тройка ожидает от кипрской стороны предложения, как можно будет передать активы и имущество от коммерческого банка в банк недвижимости, и подробности соглашения. Временный управляющий банка Христос Соротос накануне на встрече с представителями тройки...

  • 29.04.2013 Новости Ольга Кутяева 799

    Bank of Cyprus завершил обмен части депозитов на акции банка

    Обмену на акции подлежат только депозиты, превышавшие на 26 марта этого года 100 тысяч евро, в том числе начисленные проценты. Помимо этого из суммы вкладов, которые подлежат «стрижке», исключены ссуды и другие кредитные обязательства. Оставшиеся средства определены как «сумма избытка». В уставный капитал переведены 37,5% «суммы избытка», их конвертировали в акции класса А по номинальной стоимости один евро и определили как «сумму первонача...

  • 31.01.2014 Новости Ольга Кутяева 921

    Bank of Cyprus разморозили

    Источники на рынке считают, что не последнюю роль в спасении сбережений сыграл зампредседателя совета директоров банка Владимир Стржалковский, который ранее заявлял о готовности защищать интересы российских вкладчиков на острове. Совет директоров Bank of Cyprus решил разморозить вклады после консультаций с Министерством финансов и Центральным банком Кипра. Банк говорит об улучшении ликвидности и о «признаках стабилизации депозитной базы». В...

  • 22.08.2013 Новости Ольга Кутяева 959

    Bank of Cyprus станет частично русским

    Российские акционеры владеют от 12% до 15% банковского капитала из 53%, которые принадлежат иностранным вкладчикам. Представители российских акционеров встретились с управляющим Центральным банком Кипра, предложив ему ввести в Совет директоров Bank of Cyprus двух или трех граждан России.   По материалам BFM.ru

  • 04.12.2013 Новости Ольга Кутяева 587

    Commerzbank обыскали как свидетеля

    В немецкой прокуратуре сообщили, что Commerzbank является всего лишь свидетелем по делу. С этой позицией в Германии согласны не все. Прокуратура немецкого города Бохума (Северный Рейн—Вестфалия) начала расследование в отношении некоей иностранной страховой компании по подозрению в том, что она помогала немецким клиентам уклоняться от налогов. В рамках расследования во вторник прошли обыски в штаб-квартире Commerzbank во Франкфурте-на-Майне ...

  • 05.04.2013 Новости Ольга Кутяева 806

    Deutsche Bank помогал налоговым уклонистам

    Лидер немецкого банковского сектора через свое представительство в Сингапуре создал в различных офшорах по поручению своих клиентов 309 фирм и фондов, сообщили газета Sueddeutsche Zeitung и телерадиоканал NDR. Согласно материалам ICIJ, вплоть до 2010 года включительно более 100 сотрудников Deutsche Bank в Сингапуре обслуживали различные фирмы, расположенные в офшорах, которые во всем мире считают налоговым раем. В первую очередь это касаетс...

  • 13.12.2013 Новости Ольга Кутяева 485

    Deutsche Bank проверят на предмет манипулирования ценами на драгметаллы

    Как пишет Financial Times, Федеральное управление по надзору за финансовым сектором (BaFin) страны затребовало у банка документы в рамках такого расследования.  В последнее время регуляторы по всему миру ужесточили контроль над индикативными ставками и индексами после того, как целый ряд банков был оштрафован за махинации со ставками межбанковского предложения LIBOR. О расследовании BaFin по рынку драгметаллов стало известно в конце но...

  • 23.08.2013 Новости Ольга Кутяева 511

    Moody’s может снизить рейтинги крупнейшим банкам США

    Среди кандидатов такие имена, как Goldman Sachs, JP Morgan, Morgan Stanley, Wells Fargo и Bank of America. Причиной для такого решения агентства может стать изменение отношения правительства к крупным банкам и заявления о том, что негласное правило to big to fail больше работать не будет. За последний год регуляторы разработали правило, согласно которому проблемы банка будут перекладываться на держателей долга, а не решаться за счет средств...

  • 24.07.2013 Новости Ольга Кутяева 678

    S&P понизило рейтинги 18 банков Италии

    Рейтинги 17 банков Италии были понижены на одну ступень, среди них Unione di Banche Italiane (UBI), Credito Emiliano (понижены до BBB-), FGA Capital, Iccrea Holding, MedioCredito Centrale - понижение до BB+. Агентство также исключило банки из списка на пересмотр с возможностью понижения. А рейтинг банка Agos-Ducato был понижен на две ступени (до BB-). При этом агентство подтвердило рейтинги крупнейших итальянских банковских групп UniCredit ...

  • Все материалы по теме
(ctrl+enter)