Оффшорные Новости 2017.14.06 Ольга Кутяева

Закон о реестре бенефициаров на БВО вступает в силу с 30 июня

12 июня 2017 года на Британских виргинских островах был официально опубликован ожидаемый Закон, предусматривающий создание НЕпубличного реестра бенефициаров с правом доступа к нему определенных органов.

12 июня 2017 года на Британских виргинских островах был официально опубликован ожидаемый Закон, предусматривающий создание непубличного реестра бенефициаров с правом доступа к нему определенных органов. Документ, как и проистекающая из него обязанность зарегистрированных агентов БВО-компаний загружать данные бенефициаров в специальную систему защищенного поиска (Beneficial Ownership Secure Search System, BOSS), вступает в силу уже с 30 июня 2017 года.     
 
Теперь зарегистрированные агенты, имеющие лицензии на БВО, обязаны создать так называемую базу данных зарегистрированного агента – программное обеспечение, в котором будет храниться предписанная Законом информация по каждому соответствующему корпоративному и юридическому лицу, зарегистрированным агентом которого они являются. Такая информация включает в себя:
 
(a)  данные каждого корпоративного и юридического лица, в том числе

  1. наименование, включая альтернативные наименования;
  2. регистрационный номер или его аналог;
  3. дата регистрации;
  4. статус (активное, ликвидированное, в процессе ликвидации и т.д.);
  5. юридический адрес;
(b)  по каждому бенефициару корпоративного и юридического лица:
  1. ФИО;
  2. адрес проживания;
  3. дата рождения; 
  4. гражданство.
Закон определяет бенефициара как физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует корпоративное или юридическое лицо. При этом определение включает в себя, но не ограничивается в случае юридического лица (если это не корпоративное или юридическое лицо, акции которого котируются на признанной фондовой бирже), физических лиц, которые фактически владеют или контролируют, прямо или косвенно, 25% или более акций или прав голоса в юридическом лице. В трастовых структурах это доверительный собственник (трасти) или иное лицо, контролирующее структуру, либо учредитель или иное лицо, которым такая структура создана. 
 
Устанавливаемая данным Законом обязанность зарегистрированного агента не ограничивает и никак не влияет на его отдельно существующую обязанность собирать и проверять информацию о бенефициарах, которая также предусмотрена антиотмывочным законодательством. Хотелось бы обратить внимание на то, что антиотмывочное законодательство БВО применяет более строгое определение:  бенефициаром считается физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует корпоративное или юридическое лицо, в том числе физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует, прямо или косвенно, 10% или более акций или прав голоса в юридическом лице.
 
БВО-компания должна в течение 15 дней с момента, когда ей становится известно об изменениях в предписанной для хранения информации о бенефициаре, уведомить об этих изменениях своего зарегистрированного агента, а зарегистрированный агент должен в течение 15 дней с момента уведомления актуализировать сведения в своей базе данных.
 
Благодаря системе BOSS, введенной правительством БВО, определяемые министром финансов лица получают доступ и возможность поиска информации в привязанных к системе BOSS базах данных зарегистрированных агентов из физически защищенного помещения и с помощью обеспечивающей безопасность информационной системы. Поиск в системе можно будет осуществлять либо по имени физического лица, либо по названию корпоративного или юридического лица. Основанием для проведения поиска должен быть законный надлежащий запрос, направленный кем-либо из следующих органов: Агентство по финансовым расследованиям, Комиссия по финансовым услугам, Управление по международному налогообложению, Генеральная прокуратура и подразделение финансовой разведки британского Национального агентства по борьбе с преступностью. Ответ на запрос информации, сделанный данными органами, должен быть предоставлен в течение 24 часов, а в срочных случаях – в течение 1 часа. 
 
Создание непубличного, но доступного для поиска реестра бенефициаров является компромиссным решением, принятым по итогам продолжительных переговоров между правительствами Великобритании и БВО. Великобритания в прошлом году ввела у себя публичный реестр контролирующих лиц в английских компаниях и оказывала серьезное давление на свои заморские территории, чтобы те последовали ее примеру. Правительство БВО позиционирует принятие данного Закона и внедрение системы BOSS как один из наиболее значительных шагов, которые классическая офшорная юрисдикция предприняла в целях выявления и предотвращения коррупции, отмывания денежных средств, финансирования терроризма, финансирования распространения оружия массового уничтожения и иных серьезных преступлений и деятельности организованной преступности. Однако при этом Закон не вносит каких-то значительных изменений в порядок получения органами БВО сведений о бенефициарах, так как они уже обладали правом запрашивать у зарегистрированных агентов ту же самую информацию в соответствии с действующим антиотмывочным законодательством. Данный Закон и создание системы BOSS всего лишь меняют платформу получения такой информации, хотя, безусловно, делают получение информации более оперативным.
 

Ведущий колонки новостей

mask

Ольга Кутяева

Юрист GSL Law & Consulting

Материалы по теме

Найдено 48 материалов из 11689

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
(ctrl+enter)