2019.13.06 Ольга Кутяева

ОЭСР опубликовала Руководство по отмыванию для аудиторов и налоговых консультантов  

13 июня ОЭСР на своем официальном сайте опубликовала обновленную версию Руководства по отмыванию денег и финансированию терроризма для налоговых инспекторов и аудиторов.

13 июня ОЭСР на своем официальном сайте опубликовала обновленную версию Руководства по отмыванию денег и финансированию терроризма для налоговых инспекторов и аудиторов.
 
Впервые документ был выпущен  в 2009 году как практическое руководство для оказания помощи налоговым органам в выявлении случаев отмывания денег в ходе налоговых проверок.

Нынешнее Руководство содержит обновленные показатели отмывания денег и новые материалы для повышения эффективности выявления и отчетности о финансировании терроризма. Документ представлен на нескольких языках, в том числе и на русском.

Целью данного Руководства  является повышение уровня осведомленности налоговых инспекторов и аудиторов по вопросам отмывания денежных средств. В документе содержатся инструкции по выявлению фактов отмывания денежных средств в ходе проведения обычных налоговых проверок. В нем также описываются источники и средства, предусмотренные для эффективного выявления и сдерживания таких преступлений. И хотя документ подробно не описывает методы уголовного расследования, в нем дано описание характера и содержания деятельности, связанной с отмыванием денежных средств, чтобы налоговые инспекторы и аудиторы смогли лучше понять, каким образом их вклад может помочь в борьбе с отмыванием. Налоговые администрации заинтересованных стран могут адаптировать данное Руководство, исходя из своих конкретных обстоятельств.
 

Ведущий колонки новостей

mask

Ольга Кутяева

Юрист GSL Law & Consulting

Материалы по теме

Найдено 6 материалов из 10891

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате