Cayman_BVI_Close-ended_Funds+SPC

Учреждение закрытых фондов на БВО и Кайманах: схема юридической структуры проекта

Предложение на оказание услуг по учреждению закрытого фонда на БВО и Кайманах. Рассмотрение 3х вариантов реализации проектов, открытие банковского счета, стоимость услуг.

ВАРИАНТ 1

Создание нерегулируемого закрытого фонда на БВО или Кайманах.
Такой фонд создается в форме компании с ответственностью, ограниченной акциями со специальным уставом, в котором предусмотрены два класса акций:

Акции с правом голоса и (опционально) с правом на получение дивидендов – акции данного класса получает инвестиционный управляющий[1] (он же может быть назначен директором компании), отвечающий за руководство деятельностью компании;
Неголосующие акции с правом на получение дивидендов – такие акции получают инвесторы, они не участвуют в процессе управления компанией (к примеру, не могут назначать\снимать с должности директора), но получают доход в виде дивидендов, выплачиваемых из общей прибыли компании.

Помимо специального устава, разрабатывается Соглашение о подписке на акции (Subscription Agreement) и Соглашение акционеров (Shareholders agreement), если планируется дополнительно урегулировать отношения между акционерами (актуально, если инвесторы получают акции с правом голоса или, к примеру, нужно установить запрет на продажу акций на определенный срок).
Закрытые фонды не подпадают в сферу регулирования законодательства о взаимных фондах, им не нужна лицензия\одобрение Регулятора, так же такие фонды могут не назначать кастодиана, аудитора, администратора фонда и даже лицензированного инвестиционного управляющего (функции по управлению фондом может взять на себя директор), что значительно снижает затраты на создание и последующее администрирование фонда.
ОДНАКО закрытые фонды не могут использовать в своем названии слово “Fund”, а инвесторы не могут предъявлять свои акции к погашению (это возможно только в лицензируемых открытых фондах). Компания может выкупить у акционеров акции, но делать этого по запросу акционеров не обязана.

В качестве альтернативного механизма можно рассмотреть такую опцию как создание компании на определенный срок, о чем делается специальная запись в учредительном договоре. По истечению такого срока компания ликвидируется, а оставшееся имущество распределяется между акционерами.

Стоимость реализации проекта[2]

Наименование услуги	Кайманы	БВО
Регистрация компании со специальным уставом	От 9000 USD до 16 000 (в зависимости от сложности устава)	От 5000 до 10 000 USD(в зависимости от сложности устава)
Разработка Subscription agreement по праву Англии и Уэльса	От 2100 USD (в зависимости от сложности договора)	От 2100 USD (в зависимости от сложности договора)
Разработка Shareholders agreement по праву Англии и Уэльса	От 3600 USD (в зависимости от сложности договора)	От 3600 USD (в зависимости от сложности договора)
Открытие счета в банке	От 2200 USD	От 1820 USD

ВАРИАНТ 2

Создание нескольких нерегулируемых закрытых фондов на БВО или Кайманах – каждый фонд создается под инвестирование в отдельно взятый проект (к примеру – недвижимости или финансовые инструменты). Инвесторы самостоятельно выбирают, в какой проект вкладывать средства, покупая акции той или иной компании.
Аналогично Варианту 1, инвесторы получают акции без права голоса, но с правом на получение дивидендов, в то время как голосующие акции получает инвестиционный управляющий.
Главное отличие от Варианта 1 заключается в том, что такая модель бизнеса позволяет диверсифицировать инвестиционные проекты и прибыли от них по разным юридическим лицам, что может быть актуально для инвесторов, которые хотят участвовать только в одном из проектов.
Так как и в этом случаем не требуется лицензия или одобрение от Регулятора, это значительно снижает временные и денежные затраты на реализацию проекта.

Стоимость реализации проекта

Аналогична Варианту 1 (стоимость регистрации увеличивается на количество создаваемых компаний).

ВАРИАНТ 3

Создание компании с сегрегированными пакетами акций (далее SPC) является более сложным и затратным вариантом, чем создание нерегулируемого закрытого фонда, однако имеет ряд преимуществ. Форма SPC позволяет разделить активы компании на General Assets (имущество самой компании) и отдельные портфели, по которым осуществляется обособленный учет, причем доход и убытки так же ограничиваются либо General Assets либо каждым отдельным портфелем. Каждый портфель создается для инвестирования в определенный проект, а у инвесторов есть возможность купить акции только тех портфелей, в которых «содержатся» интересующие их проекты. Обычные голосующие акции компании, не отнесенные к одному из портфелей, распределяются инвестиционному управляющему, который так же становится директором компании.
Количество и наполнение портфелей определяется при регистрации компании и указывается в учредительном договоре, для изменения портфелей необходимо согласие Регистрара или Регулятора.
На БВО SPC создаются только для компаний, которые подают заявку на страховую лицензию либо получают статус регулируемого открытого фонда. Открытый фонд обязан назначить лицензированных администратора, кастодиана, инвестиционного управляющего и аудиора. Аудируемая отчетность подается Регулятору ежегодно. Если фонд планирует привлекать не более 50 инвесторов, то он проходит процедуру признания в качестве открытого частного фонда.
На Кайманах несколько иной порядок создания SPC – лицензия\разрешение Регулятора нужно только в том случае, если компания в последствии будет вести лицензируемую деятельность или создается как фонд открытого типа. То есть для SPC, работающей по модели закрытого фонда, специальная лицензия не нужна. Такие SPC создаются на базе нерезидентных Exempt Companies.
У SPC должно быть минимум 2 директора. SPC не обязана подавать аудируемую отчетность или назначать инвестиционного управляющего\администратора.

Стоимость реализации проекта[2]

Наименование Услуги	Стоимость
Создание (с учетом стоимости разработки нестандартного устава, отражающего специфику деятельности SPC)	От 14 000 до 25 000 USD
Гос.пошлина за регистрацию SPC (зависит от размера акционерного капиталат - АК)	АК до 50,000 USD: 1 341.46 USD АК от 50,001 до млн. USD: 1,707.32 USD АК от 1 млн. до 2 млн. USD: 2,907.32 USD АК от 2 USD: 3,619.51 USD
Ежегодная пошлина, уплачиваемая в Регистрар	АК до 50,000 USD: 3,292.68 USD АК от 50,001 до млн. USD: 3,658.54 USD АК от 1 млн. до 2 млн. USD: 4,858.54 USD АК от 2 USD: 5,570.73 Дополнительно: 365.85 USD за каждый созданный портфель, но максимальная плата за все портфели не может превышать 1,829.27 USD.

Открытие счета в иностранном банке

Информацию о процедуре открытия счетов и требования банков в отношении объема операций и неснижаемых остатков Вы можете найти в приложенной таблице и по следующей ссылке - https://gsl.org/ru/offshore/account-in-foreign-bank/

ВАЖНО!
Данное коммерческое предложение не охватывает вопросы налогообложения операционной компании, инвесторов или инвестиционного управляющего. Если Вам необходимо получить консультацию в отношении данных вопросов, то следует предоставить нам техническое задание с подробным описанием предполагаемой схемы работы, с указанием стран, где планируется вести деятельность.

[1] В контексте данного коммерческого предложения по инвестиционным управляющим понимается физическое или юридическое лицо, фактически ведущее деятельность по размещению средств инвесторов, так как деятельность ведется в частом порядке и в рамках одной группы компании, презюмируется, что отдельная лицензия под такую деятельность не нужна.
[2] Стоимость услуг действительна по состоянию на март 2020 г. и может быть изменена без предварительного уведомления

Материалы по теме ¹⁰

Нерегулируемый инвестиционный фонд в Люксембурге в форме SLP.

Инвестиционный фонд в Люксембурге в форме SLP. Регулирование. Сегрегация инвестиций/инвесторов. Нерегулируемая структура SLP+SARL. Стоимость услуг.

17 900 EUR

Регистрация частного инвестиционного фонда на Британских Виргинских Островах в форме PIF.

Частный инвестиционный фонд на Британских Виргинских Островах в форме компании с ответственностью, ограниченной акциями (PIF). Классы акций. Виды инвестиционных фондов, которые можно создать.

5 500 USD

Зарегистрированные взаимные фонды на Каймановых островах.

Зарегистрированные фонды являются наиболее распространенной формой взаимных фондов на Каймановых островах. Им не требуется лицензия. Вместо этого требуется зарегистрировать в CIMA проспект эмиссии и определенные предписанные данные, касающиеся предложения долей участия в фонде. Нормативные обязательства. Стоимость основных услуг....

37 300 USD

Учреждение закрытого фонда на Сейшельских островах.

Предложение на оказание услуг по учреждению закрытого фонда на Сейшельских островах. Два класса акций, специальный устав, Соглашение о подписке на акции (Subscription Agreement), Соглашение акционеров (Shareholders agreement). Стоимость услуг.

5 500 USD

Закрытый инвестиционный фонд на Каймановых Островах

Компания с сегрегированными портфелями (“SPC”) на Каймановых Островах представляет собой самостоятельное юридическое лицо, преимущество которого состоит в предусмотренном законом разделении активов и обязательств между отдельными портфелями, созданными внутри компании. По закону, активы и обязательства каждой «ячейки» внутри юридического лица обособленны, у них нет общих обязательств, что позволяет одной компании обслуживать сразу несколько застрахованных лиц без угрозы возникновения перекрестной ответственности. ...

20 000 USD

Регистрация частных фондов в Панаме

Частный фонд в Панаме - что это? Кому и для каких целей подходит. Все о частном фонде в Панаме: как открыть, что учесть, сколько стоит.

2 900 USD

Учреждение регулируемых фондов на БВО.

Виды фондов, регулируемых SIBA. Как получить лицензию, необходимые условия и документы. Альтернативы и возможности. Стоимость услуг.

32 350 USD

Регистрация Частного фонда на Сейшелах.

Частный фонд на Сейшелах может служить эффективным инструментом защиты активов и наследственного планирования, поскольку имеет ряд преимуществ. Этапы регистрации Частного фонда на Сейшелах. Стоимость наших услуг.

2 500 USD

Регистрация фонда и траста в Лихтенштейне.

Фонды (Stiftung) и трастовые предприятия (registriertes Treuunternehmen/Trust reg.) представляют собой юридические лица, создаваемые для некоммерческих целей (благотворительность, сохранение активов семьи и т.д.) которые ведут свою деятельность за счет имущества, переданного им учредителем. При этом ни у фонда, ни у трастового предприятия нет акционеров, но могут быть назначенные учредителем бенефициары, которые имеют право на получение дохода фонда или трастового предприятия, на условиях, указанных учредителем....

45 290 CHF

Альтернативные инвестиционные фонды на Кипре.

Открываем альтернативный инвестиционный фонд на Кипре. Все о регулировании создания и работы AIF, процессе получения фонда, ограничениях по законодательству. Случаи, когда AIF на Кипре освобождается от уплаты налогов. Стоимость услуг.

42 000 EUR

Остались вопросы?

Задавайте их в комментариях или получите бесплатную консультацию.

Метки

Британские Виргинские Острова Каймановы острова фонд

Смотрите также

Найдено 13 материалов ^{из 2228}

Развернуть все записи Сортировать по: Названию Дате

26.06.2019 Офферы 415

Учреждение регулируемых фондов на БВО.

Основным нормативно-правовым актом, регулирующим на БВО деятельность инвестиционных фондов, является Закон о ценных бумагах и инвестиционной деятельности от 2010 года (Securities and Investment Business Act, 2010, или сокращенно «SIBA»). SIBA регулирует как деятельность самих фондов, так и деятельность функционеров фондов, работающих на или с территории БВО. SIBA вступил в силу 17 мая 2010 года и вместе с сопутствующими Положениями об инвестиц...

Британские Виргинские Острова лицензия регулируемый фонд фонд
06.06.2019 Офферы 156

Зарегистрированные взаимные фонды на Каймановых островах.

Фонды, в которых минимальный размер начальных инвестиций каждого инвестора составляет 100 000 долл. США = CI$80,000 (т.е. те, что предназначены для институциональных или опытных состоятельных инвесторов) или которые прошли листинг на одобренной фондовой бирже, могут быть зарегистрированы путем подачи в CIMA следующих документов: проспект эмиссии, который должным образом описывает доли участия (т.е. акции) и содержит информацию, необходимую...

Каймановы острова лицензирование фонд
21.05.2019 Семинар 5782

Инвестиционные фонды – сравнение основных европейских и оффшорных юрисдикций

Британские Виргинские Острова Европейский Союз (ЕС) инвестиционный фонд Каймановы острова Люксембург регулируемый фонд
20.11.2017 Форум Диана 3 1180

Фонд: БВО или Кайманы?

Где лучше зарегистрировать офшорный фонд: на Британских Виргинских островах или на Каймановых островах?

Британские Виргинские Острова Каймановы острова фонд
03.04.2017 Форум Инна Владимировна 1 841

Назначение компании на BVI

Расскажите, пожалуйста, про назначение компании на БВО и на Кайманах

Британские Виргинские Острова Каймановы острова
08.09.2016 Доклад Валерия Фрейберг 2179

Оффшорные юрисдикции – последние изменения и новые тенденции. (БВО, Белиз, Сейшеллы, Панама, Кайманы)

БВО: Реестр директоров, какая информация подается; BOSSS, какая информация подается; Что такое экономическое присутствие; Виды релевантной деятельности; Какие действия требуются от компаний; Подтверждение налоговой резидентности в другой юрисдикции; Белиз: Реестр директоров, какая информация подается; Реестр бенефициаров, какую информацию содержит и где хранится; Закон об экономическом присутствии: виды р...

автоматический обмен Белиз Британские Виргинские Острова законодательство Каймановы острова Сейшельские острова
07.09.2016 Доклад 2189

Оффшорные инвестиционные фонды: БВО, Кайманы

Регулируемые и нерегулируемые инвестиционные фонды: требования, назначение, специфика;Законодательная основа;Виды инвестиционных фондов на БВО и Кайманах и их типовая структура;Фонды на БВО: создание, основные требования и администрирование;Фонды на Каймановых островах;Освобожденные и регистрируемые инвестиционные фонды: создание, основные требования и администрирование;Управление и механизм работы инвестиционных фондов;Порядок и сроки учрежде...

Британские Виргинские Острова инвестиционный фонд Каймановы острова
21.08.2016 Форум Игорь 9 1169

Фонд на Кайманах

Может ли компания, например, китайская, создать офшорный фонд на Кайманах?

Каймановы острова фонд
03.08.2016 Форум Ольга 1 533

Проверка регистрации фонда на Кайманах

Здравствуйте! Как можно проверить регистрацию фонда в Финансовом управлении Каймановых островов?

Каймановы острова фонд
23.12.2015 Семинар 6198

Схемотехника работы на рынке ценных бумаг с использованием оффшорных компаний в РФ и за рубежом

Capital Gains Tax Corporation Tax акция (доля) Бермудские острова Британские Виргинские Острова законодательство инвестиции инвестиционный фонд иностранная компания Каймановы острова Кипр лицензирование лицензия льготы налог на прибыль (Corporation Tax) налог на прирост капитала налоги налогообложение нерезидент организационно-правовые формы оффшор постоянное представительство регистрация резидентность требование управляющий фонд ценные бумаги
01.11.2015 Бумажные и Интернет СМИ Анико Шебок -1 +1 15345

Законодательство по КИК: могут ли дискреционные трасты стать решением?

В юрисдикциях романо-германского права, таких как Российская Федерация, существует настороженное отношение к концепции траста. Две наиболее очевидные причины этого – неизбежная утрата контроля над передаваемыми в траст активами и тот факт, что траст не образует юридического лица. У профессиональных консультантов беспокойство также могут вызывать такие аспекты, как признание трастов судом, налоговый статус учредителя, бенефициара и самого...

Британские Виргинские Острова Каймановы острова КИК Кипр траст
21.01.2011 Доклад 3575

Финансовая компания за рубежом: выбор оптимальной юрисдикции для операций на рынке ценных бумаг

Типовая структура инвестиционного фонда; классификация финансовых компаний по классам инвесторов, по видам организационно-правовых форм; обзор законодательства применимых юрисдикций (Бермудские Острова, Багамские Острова, Британские Виргинские острова); виды финансовых компаний и фондов, требования и преимущества каждой юрисдикции для создания финансовых компаний; новый закон о регулировании деятельности инвестиционных компаний на БВО; ф...

Бермудские острова Британские Виргинские Острова законодательство инвестиционный фонд Каймановы острова Кипр лицензирование лицензия налоги налогообложение организационно-правовые формы регистрация требование управляющий фонд ценные бумаги
24.04.2009 Семинар 1605

Приобретение и использование оффшора: игра по правилам, или как не выйти за рамки правового поля.

Бермудские острова Британские Виргинские Острова Великобритания вклад в уставный капитал дивиденды директива ЕС иностранная компания Каймановы острова Кипр лицензия нерезидент оплата акций (долей) постановка на налоговый учет сертификат акций соглашение об избежании таможенное оформление фонд ценные бумаги

Учреждение закрытых фондов на БВО и Кайманах: схема юридической структуры проекта

ВАРИАНТ 1

Стоимость реализации проекта[2]

ВАРИАНТ 2

Стоимость реализации проекта

ВАРИАНТ 3

Стоимость реализации проекта​[2]

Открытие счета в иностранном банке

Материалы по теме 10

Остались вопросы?

Метки

Смотрите также

Найдено 13 материалов из 2228

Консультанты

Скачать оффер в PDF

Рассылка GSL

Стоимость реализации проекта[2]

Материалы по теме ¹⁰

Найдено 13 материалов ^{из 2228}