GSL / Оффшоры и международное право / Колонка партнера

Колонка партнера

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Дате Автору Количеству просмотров Количеству комментариев
  • 26.12.2008 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 0 0 1904

    Еще раз к вопросу о Due Diligence. Часть 1. Банковская Тайна как залог коммерческого успеха

    Пожалуй, один из самых популярных вопросов, который мы слышим на протяжении вот уже 12 лет нашей практики, следующий: «Какой банк на сегодняшний день НЕ задает вопросов при открытии счета и при дальнейшем его использовании?» И вот уже на протяжении последних 3-х лет мы неизменно отвечаем на него так: «Чуда не произошло! Никакой!»

    Почему мы столь категоричны? И что заставило нас прийти к такому заключению? Попытаемся представить логику обоснования нашей позиции.

    Прежде всего надо понять, что «чрезмерная любознательность» банкиров не есть их личная массовая инициатива. Десятилетиями (а в отдельных случаях столетиями) успех, репутация и богатство банковских институтов ряда стран Европы определялись именно конфиденциальностью предоставляемых услуг и твердой позицией государства в отношении тайны банковских вкладов.

    На этом феномене выстроили свое благосостояние старейшие частные банки Швейцарии: среди них Pictet&Cie (основан в 1805), Lombard Odier Darier Hentsch&Cie (осн. 1796), Bordier&Cie (осн. 1844), Sarasin&Cie (осн. 1841), Mirabaud&Cie (осн. 1819), Wegelin&Cie (1741); Банки Северной Италии:  Banca C. Steinhauslin SpA (осн. 1868), Meliorbanca (осн. 1927), Banca Cesare Ponti SpA (осн 1871); Банки стран Бенилюкса: Trinkaus&Burkhardt KGaA (осн. 1785, ныне входит в группу HSBC), Bank Ten Cate&Cie NV (осн. 1881), Kooger Doodenbos (осн. 1741, ныне входит в группу ING); Английские Банки: Nichols, Baker and Crane (осн. 1777, в настоящее время входит в группу HSBC).

    Согласитесь, должны быть очень веские основания для того, чтобы  все эти «барди» и «перуцци», «вон эрнсты» и «баары», «ротшильды и «морганы», а затем «константинопулосы» и «курчиленисы»  согласились сдать все свои козыри в партии, которая так славно начиналась.

    И единственной причиной, которая в течение десятилетия перевернула сложившуюся практику, стало жесткое законодательное регулирование банковской деятельности в части борьбы с отмывание денег.

  • 26.12.2008 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 0 0 1587

    Понятие инвестиционной деятельности оффшорных компаний (на примере Панамских юридических лиц)

    Действительно, ключ к ответу в основном лежит в области определения понятий, что есть сама по себе инвестиционная и финансовая деятельность, и в каких случаях она подлежит лицензированию, то есть может быть осуществлена в специально установленном разрешительном порядке.

    Попробуем кратко разобраться. В абсолютном большинстве оффшорных, впрочем, и не оффшорных юрисдикций, под лицензируемой инвестиционной (финансовой) деятельностью понимается деятельность в качестве профессионального участника на рынке ценных бумаг. То есть деятельность по доверительному управлению денежными средствами и финансовыми активами, привлекаемыми от третьих лиц с целью их последующего размещения за вознаграждение на биржевых финансовых и товарных рынках самостоятельно или через иных профучастников.

    Разновидностью такой деятельности также является привлечение средств не только среди неограниченного круга лиц (public offer), но и заранее известному кругу потенциальных инвесторов, в том числе если они с вами каким-либо образом аффилированы (акционеры, родственники, иное).

    В этой связи также важно не забывать, что порядок и условия лицензирования следует определять как минимум дважды: первый раз, по правилам страны места регистрации вашего предприятия (в нашем случае это будет Панама); второй - по правилам страны места ФАКТИЧЕСКОГО осуществления Вами предпринимательской деятельности. Таковым будет считаться "при прочих равных" место нахождения постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (ПДИО) или иного лица, которое в силу закона, договора или полномочий по должности вправе и фактически осуществляет функции ПДИО вне места государственной регистрации юридического лица.

    Скорее всего, в Вашем случае это будет Россия, если Вы не выстроите определенную схему налогового и корпоративного управления. Так вот, возвращаясь теперь к Вашей ситуации, можно сделать вывод, что если под инвестиционной деятельностью Вы понимаете привлечение от банка финансирования (кредит) под залог своих ЦБ или находящихся в собственности предприятия ЦБ третьих лиц с целью последующего использования привлеченных денег в своей обычной хозяйственной деятельности (включая приобретение в своих интересах других ЦБ), то такая деятельность будь-то в Панаме или в других странах не нуждается в каких-либо разрешениях или лицензировании. Так что Вы смело можете приобретать как Панамскую, так и другую компанию для таких целей. У банка также не должно в этом контексте возникнуть никаких возражений при обсуждении вопросов кредитования.

1 2 3 4 5 6 7 8 ← Ctrl9
Нужна консультация от специалиста?
RU EN