Дискуссия 14.09.2009 Сергей

Окончательный Подлинный владелец

Здравствуйте

1. В случае не продления срока действия оффшора - что происходит с банковским счетом и директором оффшора? И самое ГЛАВНОЕ - с информацией об Окончательном Подлинном владелеце?

2. Если возникают какие-либо судебные преследования оффшора, который де-юре прекратил существование (1 год), то что грозит Окончательному Подлинному владельцу в этом случае? Страна - BVI

Заранее спасибо

Комментарии

  • userpic round-small-mask

    14.09.2009 Сергей GSL

    Здравствуйте, Сергей. Отвечаю на Ваши вопросы.
    1. Что происходит с банковским счетом «непродленной» оффшорной компании?
    Ответ на данный вопрос зависит от правил конкретного банка. Условно все банки можно разделить на 3 группы:
    1) банки, которые ежегодно требуют от клиента «обновления» документов по компании – соответственно, в случае их непредставления счет компании блокируется
    2) банки, которые не требуют ежегодного «обновления» документов, возлагая эту ответственность на клиента либо профессионального посредника между клиентом и банком – соответственно, некоторое время банк может просто не знать о том, что компания не продлена, и, соответственно, данный факт не повлечет последствий для работы по счету. До того момента, пока банк по каким-либо причинам не получит информацию о реальном положении дел
    3) банки, которые сначала можно отнести к категории «2», но которые затем начинают в силу, например, изменения внутренних процедур, запрашивать документы, которых у клиента может не быть даже не потому, что компания не продлена, а просто в силу отсутствия выработанной привычки заказывать такие документы и хранить их – в таком случае не избежать блокировки счета и объяснений с банком.

    Соответственно, разблокировка счета и использование находящихся на нем средств – это те вопросы, которые решаются с банком в индивидуальном порядке при условии предоставление необходимых, т.е. в первую очередь устраивающих банк, документов.

    2. Что происходит с директором оффшора?
    Для директора оффшора каких-либо специальных правовых последствий не наступает.

    3. Что происходит с информацией об Окончательном Подлинном владельце, т.е. бенефициаре?
    С информацией ничего не происходит. Те лица, которые ее собирали в силу правил due diligence (банки, зарегистрированные агенты) продолжают хранить. Согласно антиотмывочному законодательству BVI такой срок составляет 5 лет с момент последнего контакта с клиентом.

    4. Последствия судебного преследования оффшора, который де-юре прекратил существование.
    Необходимо определиться, что Вы имеет в виду, когда говорите, что оффшор «де юре прекратил существование». Существуют различные процедуры, такие как dissolution, liquidation, winding-off, strike-off, bankruptcy.
    Хотя можно предположить, что речь идет именно о strike-off, так называемом вычеркивании, которое и происходит в силу «непродления» компании. При этом любое заинтересованное лицо может восстановить компанию в течение 10 лет с момента вычеркивания, обратившись в Регистрар и уплатив все необходимые пошлины. В таком случае компания будет доступна для целей предъявления к ней любых претензий и требований.

    5. Что при этом может грозить бенефициару?
    Изначально конструкция бенефициара предназначалась для того, чтобы скрыть истинного владельца. А вот вопросы ответственности за действия компании я бы рассматривал отдельно, т.е. институт бенефициара вовсе не отменяет его ответственности за действия компании, хотя и затрудняет доступ к информации о нем и требует выстраивания более сложных правовых конструкций для «проецирования» на него тех или иных обязательств.
    Так, предъявление гражданско-правовых претензий к бенефициару оффшорной компании в рамках российской правовой системы, на наш взгляд, вряд ли может быть успешно осуществлено в силу отсутствия необходимых институтов в российском законодательстве.
    С другой стороны, если говорить о ситуации банкротства, то в ГК РФ существует норма, согласно которой “если несостоятельность (банкротство) юридического лица вызвана учредителями (участниками), собственником имущества юридического лица или ДРУГИМИ ЛИЦАМИ, которые имеют право давать обязательные для этого юридического лица указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на таких лиц в случае недостаточности имущества юридического лица может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.Опять же отдельно необходимо рассматривать вопрос, а можно ли данную норму применять к компании BVI… В общем, вопросов возникает масса.

    Но если иск будет предъявлен в соответствии с правом Великобритании, которому известны и понятие «бенефициара», и «теневого директора», то ситуация может измениться кардинально.

    Что касается публично-правовых претензий, то они имеют следующую особенность: налоговым и правоохранительным органам часто неважен формальный статус того или иного лица, а в расчет берутся его фактические действия и намерения. Вследствие чего возможно возникновение налоговых либо уголовно-правовых последствий именно для бенефициара компании. Особенно если он оставил формальные «следы», такие, как, например, подписи на тех или иных документах, совершенные им на основании доверенности от имени «своей» компании; хранил и использовал бланки и печати компании и др. Более того, для официальных органов неважно, действует ли компания на данный момент.

    С уважением,
    Сергей, GSL


Добавить комментарий

(ctrl+enter)