Дискуссия 29.01.2011 Дмитрий

Где лучше зарегистрировать управляющую компанию?

Здравствуйте!

Где лучше и выгоднее зарегистрировать управляющую компанию, которая будет принимать деньги от физических лиц из разных стран в управление и инвестировать их на фондовых рынках и в недвижимость с дальнейшей выплатой дивидентов и прибыли инвесторам, передавшим деньги в управление?

Комментарии

  • userpic round-small-mask

    02.02.2011 Владимир, GSL

    здравствуйте, Дмитрий!
    Вопросы регистрации компании для целей управления средствами клиента имеют значительную вариативность:

    по юрисдикциям;
    по структуре и Организационно-правовой форме;
    по видам (открытые, частные, для квалифицирванных инвесторов и т.д.);
    по порядку администрирования и регулирования (в частности по объектам инвестирования);
    по стоимости;
    и т.д.

    Информация по вышеперечисленным пунктам и формирует ответ на Ваш вопрос о том, какая юрисдикция и какой инструмент будет для Вас идеальным вариантом, поскольку решения подходящего для всех одновременно не существует.
    Возможно, Вам подойдет простой офшор – BVI, к примеру (правда, в таком случае Вы не сможете привлекать средства третьих лиц, а будете иметь право распоряжаться только средствами действующих акционеров / бенефициаров компании, они же фактически будут и являться инвесторами).
    Возможно, Вам придется усложнить немного и добавить несколько классов акций к этому офшору – немного дороже но, может, это Ваш вариант.
    Возможно, Вам потребуется несколько инвестиционных политик, и тогда необходимо воспользоваться cell companies, зарегистрированных все в тех же офшорах и т.д. и т.п. через большое количество вариантов вплоть до, к примеру, Open-ended Unit Trust, зарегистрированного в Великобритании и регулируемого FSA, признаваемого по территории всего ЕС.
    Поскольку процесс создания Управляющей компании может быть дорогостоящим и длительным (а скорее всего – он таковым и будет), то, если Вам действительно интересна эта тема, – целесообразно повстречаться с разными консультантами, обсудить все вопросы и выбрать одного, который Вам покажется наиболее подходящим субъективно – вопрос доверия в длительных процессах на практике может оказаться более значительным, чем масса технических данных, которыми консультант обладает.
    С уважением, Владимир, GSL

  • userpic round-small-mask

    27.11.2013 Антон

    Добрый день!

    Подскажите пожалуйста, если ООО оказывает услуги по финансовому посредничеству (ОКВЭД 65.23), связанному, в основном, с размещением финансовых средств (депозиты, ЦБ), кроме предоставления займов, возможно ли оптимизировать с помощью оффшора налогооблагаемую прибыль ООО? сколько это будет стоить?

    также может подскажите, имеет ли право такое юр. лицо использовать в названии словосочетание Банкирский Дом? (лицо не оказывает банковских операций, не привлекает денег во вклады).

    спасибо,

    Антон.

  • Олег Попутаровский round-small-mask

    27.11.2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

    Сложный вопрос вследствие того обстоятельства, что когда речь идет об оптимизации, то профессиональный подход предполагает, что следует на цифрах просчитать налоговую нагрузку и накладные расходы по вариантам: “было” и “может быть”. Соответственно, не зная точные цифровые и иные упомянутые и не только показатели говорить об оптимизации несколько некорректно.
    В целом, для оптимизации заемных обязательств используются нерезидентные структуры с соглашениями с РФ, в которых применимая ставка по процентному доходу для Займодавца более льготная, чем по НК РФ.

    Что по названию Банкирский дом для нерезидентных структур, то такое название, скорее всего, не пройдет, поскольку по разумению иностранных юрисдикций “может ввести третьих лиц и контрагентов в заблуждение о правовом статусе и правоспособности такого юридического лица”

  • userpic round-small-mask

    27.11.2013 Антон

    Спасибо, а для резидентов ООО может называться Банкирским Домом (работая по ОКВЭД 65.23)?

    По налогам получается, если доход получен в первую очередь от инструментов с фиксированной доходностью, то можно уменьшить реальную ставку с 20%, зарегистрировав компанию на Кипре или в др оффшоре?

  • Олег Попутаровский round-small-mask

    28.11.2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

    Наверное, можно, а для ответа “точно можно” без очной консультации не обойтись…

    **** ООО может называться Банкирским Домом (работая по ОКВЭД 65.23)?

    Прямого запрета в российском законодательстве на такое название нет. Но теоретически не исключен (но маловероятен) отказ ИМНС в регистрации по тому же основанию (правда оно будет сформулировано иначе), что и для нерезидентов со ссылкой на нормативно-правовой акт 1935 года, если не ошибаюсь с датой:) Хотя мы уже очень давненько такого не получали :)

    Также не исключен отказ “по мотивам” последнего абзаца ст.7 ФЗ №395-1 “О банках и банковской деятельности”.

  • userpic round-small-mask

    28.11.2013 Антон

    Большое спасибо!

    Еще по поводу оптимизации, подскажите, пожалуйста, наиболее распространенные схемы использования юрисдикций (Кипр, БВО)…
    Если инвест компания работает по ОКВЭД 65.23, привлекает с населения деньги (возможно, по договорам займа или, может, есть более подходящие формы?) и размещает эти средства в основном в микрофинансовые организации под фикс процент, а также в высокодоходные облигации, сберегательные сертификаты (в дальнейшем и в акции, депозитарные расписки, выдачей кредитов заниматься компания не будет)…

    Также подскажите, сколько стоят Ваши консультации?

  • Олег Попутаровский round-small-mask

    28.11.2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

    Антон, по вопросам консультаций Вам лучше обратиться по нашему корпоративному телефону. Час консультаций, не связанный с техническими деталями регистрации компаний, – 200 USD.

    Также учтите, что постоянное финансовое посредничество как основной вид деятельности может вызвать вопросы у зарубежных банков при осуществлении проводок и, возможно, потребует лицензирования как финансовой или кредитной организации, или иного профучастника…

    Предсказать заранее этот фактор маловероятно, поскольку “дью дилиженс” и “комплаенс” политика банков это – некий “черный ящик”, который может активизироваться/ужесточиться в любой момент.

    Но в текущей банковской ситуации это, скорее, вероятно чем нет… Более точно можно будет ответить, когда Вы выберете какой-то конкретный банк, и последний согласится видеть Вас в числе своих клиентов…

Добавить комментарий

(ctrl+enter)