Офшорная компания как трасти

Может ли офшорная компания стать трасти в трасте?

Комментарии

• 

  15.08.2016 Марина Волкова, Старший юрист, заместитель руководителя Международного юридического отдела GSL Law & Consulting

  Да, это возможно в большинстве случаев, однако необходимо учитывать следующее:
  
  1) Практически во всех странах общего права оказание трастовых услуг является лицензированным видом деятельности. То есть, если компания выступает в качестве трасти сразу в нескольких трастах, бенефициары которых не являются родственниками, и получает вознаграждение за свои услуги, то считается, что такие услуги компания оказывает на профессиональной основе и для этого у компании должны быть лицензия. Исключения составляют частные трастовые компании (Private Trust Companies), о которых будет рассказано далее. Поэтому нужно проверить требования законодательства в стране, где зарегистрирована компания.
  2) Закон, которым регулируется траст, не содержит запретов или ограничений в отношении корпоративных трасти.
  3) Устав компании разрешает оказание трастовых услуг (к примеру, в стандартном уставе большинства оффшорных компаний это прямо запрещено, если у компании не специальной лицензии).
  
  Как уже отмечалось, не всегда компания обязана получать лицензию для оказания трастовых услуг. В некоторых странах, например на БВО, Кайманах, Джерси и в Новой Зеландии есть режим частных трастовых компаний. Рассмотрим его более подробно на примере БВО, где по общему правилу компании обязана получать лицензию, если она планирует оказывать фидуциарные услуги.
  
  На БВО можно «создать» нелицензированного трасти согласно The Financial Services (Exemptions) Regulations, 2007.
  
  The Financial Services (Exemptions) Regulations устанавливает следующие Требования к PTC-компании:
  
  1. Компания должна быть учреждена согласно Закону о коммерческих компаниях БВО, либо перерегистрирована в соответствии с этим Законом;
  2. Учредительный договор компании должен содержать указание на то, что компания создается как PTC;
  3. Компания должна быть создана по форме компаний с ограниченной ответственностью (ответственность акционеров может быть ограничена суммой, уплаченной за акции или специальной гарантией);
  4. В названии компании должна содержаться аббревиатура PTC;
  5. Компания не может предлагать или оказывать свои услуги неограниченному кругу третьих лиц;
  6. Компания не может вести какую либо деятельность, отличную от деятельности трасти, протектора или администратора траста. Однако такой запрет не распространяется на деятельность, осуществляемую компанией в качестве трасти (к примеру, управление имуществом, переданным в траст);
  7. Компания не должна получать вознаграждение за свою деятельность в качестве трасти или протектора;
  8. Компания может оказывать свои услуги только для трастов, учредителями или бенефициарами которых являются близкие родственники (родители, дети, супруги, братья, сестры, племянники и т.д.)- т.е. РТС может выступать как трасти для одной определенной семьи;
  9. У компании должен быть местный зарегистрированный агент с действующей лицензией определенного класса (Class I trust license).
  
  Зарегистрированный агент обязан периодически проверять, соответствует ли PTC компания таким требованиями. Для создания PTC компании в регистрар, помимо стандартных документов, предоставляется специальное заявление на присвоение статуса PTC.

  Ответить