Несмотря не то, что законодательство оффшорных юрисдикций налагает на оффшорные компании минимальные требования по документообороту, тем не менее, эти требования существуют и их несоблюдение может повлечь наложение на компанию достаточно существенного штрафа.
Например, на Британских Виргинских островах в перечень документов, которые должны храниться в офисе зарегистрированного агента компании, включены следующие:
- учредительный договор и устав компании;
- реестр акционеров компании (оригинал или копия);
- реестр директоров компании (оригинал или копия);
- копии всех заявлений и иных документов, поданных компанией в государственные органы на протяжении последних 10 лет;
- письменное согласие директора занимать данную должность;
- документ, устанавливающий адрес хранения финансовой отчетности;
- образец оттиска печати компании.
В том случае, если оригиналы реестров директоров и акционеров хранятся не в офисе зарегистрированного агента, последний должен быть извещен об их реальном местонахождении.
Также закон налагает на оффшорные компании обязанность хранить копии всех протоколов собраний акционеров и директоров компании, а также копии всех принятых ими решений.
В юрисдикциях, разрешающих выпуск и свободный оборот акций на предъявителя (в числе например, на Сейшельских островах), законодательство может дополнительно содержать требования по хранению зарегистрированным агентом реестра бенефициарных владельцев компании.
Обычно вышеназванные документы допускается хранить как в бумажной, так и в электронной форме (т.е. в виде скан-копий).
Дальше
Поделиться в социальных сетях:
Добавить комментарий