Закон о защищенной системе поиска бенефициарных владельцев от 2017 года

Электронная версия книги

Полная версия
перевода закона

1 500 руб.

Закон о защищенной системе поиска бенефициарных владельцев от 2017 года

Описание

Прецедентное для оффшорных юрисдикций явление – создание  единого реестра бенефициарных собственников компаний – вызвало недовольство и испуг со стороны общественности. Данный реестр начал функционировать с 30 июня 2017 через Систему защищенного поиска бенефициарных владельцев BOSS – Beneficial Ownership Secure Search System, в которую зарегистрированные агенты  БВО-компаний обязаны загружать сведения о бенефициарных владельцах.

Прежде всего следует отметить, что данный реестр не является публичным, доступ к нему разрешен только уполномоченным лицам во исполнение международного договора между Соединенным Королевством и БВО (перевод включен в настоящую книгу), целью которого является выявление и предотвращение коррупции, отмывания денежных средств, финансирования терроризма и иной незаконной деятельности в обоих государствах, и, как следствие, оперативное получение необходимых для этого сведений (срочный запрос со стороны Великобритании будет обработан на БВО через систему BOSS в течение 1 часа). То есть, реестр бенефициарных владельцев доступен только компетентным органам этих стран. Регистрационные агенты, предоставляющие через свое программное обеспечение предписанные законом сведения в реестр бенефициарных владельцев, имеют доступ, соответственно, только к своему портфелю компаний. За нарушения данного порядка доступа предписана ответственность в виде штрафов и/или лишения свободы сроком до пяти лет.

Закон о BOSS определяет бенефициарного владельца как физическое лицо, которое в конечном счете владеет или контролирует корпоративное юридическое лицо. Если акционером является юридическое лицо, бенефициарным владельцем признается физическое лицо, которое владеет не менее 25% акций или иным образом контролирует управление таким юридическим лицом. Если акционером является партнерство, сведения подаются о партнерах, если траст – о доверительных собственниках, учредителе или ином контролирующем лице. Также Закон предусматривает положения для компаний, находящихся в процессе ликвидации или внешнего управления (см. определение в ст. 6 Закона о системе защищенного поиска бенефициарных владельцев).

Зарегистрированный агент должен собрать предписанные сведения о всех юридических лицах, зарегистрированным агентом которых он является, и идентифицировать их бенефициарных владельцев или подлежащих регистрации юридических лиц (в некоторых случаях можно ограничиться подачей сведений только об акционерах, являющихся юридическими лицами, например, если акционером является котируемая на признанной фондовой бирже компания, инвестиционный фонд, иностранное регулируемое лицо и пр. (подробнее см. ст. 6 - 8 Закона о системе защищенного поиска бенефициарных владельцев)). С первого взгляда кажется, что возможности сохранить анонимность новый реестр не оставляет. Вместе с тем, в случае наличия лиц, отвечающих первому критерию – не менее 25% акций, достаточно предоставления сведений о них, без раскрытия информации о других участниках, доля которых менее 25%, и которые фактически не контролируют компанию. Пока это представляется недоработкой системы, но при таких условиях правильно выработанный подход дробления участия может помочь бенефициарам сохранить конфиденциальность. Ответственность компании за непредоставление зарегистрированному агенту сведений о своих бенефициарных владельцах или предоставление заведомо ложных сведений включает как высокие штрафы, так и лишение свободы сроком до пяти лет.

Кроме того, приятной новостью стал тот факт, что несмотря на первоначальное намерение стран включить в данный реестр активных юридических лиц за последние пять лет, в итоге в реестр попали только «свежие» компании («активные» на 1.01.2016). Также информация доступна только о бенефициарных владельцах компаний по состоянию на 30.06.2017, и их «история» в реестре не содержится.

Вместе с тем, оправданы риски, связанные с потенциальными хакерскими атаками на BOSS, даже несмотря на ее надежность, мы понимаем, что системы, которую невозможно взломать, просто не существует.

 

Полная версия
перевода закона

1 500 руб.

Добавить комментарий

Рейтинг

Ура, мы вам нравимся!
Может быть, у нас общие взгляды на жизнь, и вы хотели бы у нас поработать?
Да, возможно
Нет, спасибо
(ctrl+enter)