GSL / Оффшоры и международное право. Регистрация оффшорных компаний. / Азбука оффшора / Обеспечивает ли траст конфиденциальность его бенефициаров и учредителя?

Обеспечивает ли траст конфиденциальность его бенефициаров и учредителя?

И да, и нет. С одной стороны, учреждение траста, в отличие от компании, редко подлежит обязательной регистрации, а сам трастовый договор нигде не фиксируется и является частным документом. С другой стороны, когда мы сталкиваемся с необходимостью открытия счета, то в соответствии с «антиотмывочным» законодательством банк потребует раскрыть информацию о бенефициарах и учредителе траста.

Видео YouTube

Стоит отметить, что в первую очередь банку будет интересен учредитель и источник происхождения средств, переданных в траст. Соответственно, если в банк поступит запрос от уполномоченного органа, в рамках закона он будет обязан раскрыть информацию об учредителе и бенефициарах траста. То же самое и трасти — в случаях, установленных законом, он так же обязан раскрыть эту информацию.

Говоря о конфиденциальности траста, ситуация усугубляется введением механизма автоматического обмена, поскольку в соответствии с правилами CRS for AEOI банк будет собирать и обмениваться информацией обо всех участниках траста: учредителе, протекторе, трасти и бенефициарах. Исключение будут составлять дискреционные трасты, поскольку бенефициары такого траста не обладают правом на доход. Соответственно, в обмен попадут только те бенефициары, которые получили доход из траста в течение отчетного периода. Информация обо всех остальных участниках траста, вне зависимости от их полномочий, так же попадет в автоматический обмен.

Дальше

Нужна консультация от специалиста?
Поделиться в социальных сетях:

Добавить комментарий

Нажимая кнопку «Отправить», Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с условиями политики конфиденциальности

Ваш консультант
Поиск консультанта...

Поиск консультанта...

Вебинары по теме 179

Семинары по теме 271

Публикации по теме 240

RU EN