Вебинары по оффшорам: Он-лайн трансляция, записи, стенограммы
Как минимум один раз в неделю, а, возможно, и чаще мы выходим в прямой эфир для того, чтобы в онлайне ответить на Ваши вопросы и разобрать типовые ситуации из нашей практики. Обычно, участником вебинара (помимо ведущего) является кто-то из сотрудников GSL (в чей предмет ведения попадает заданный вопрос) или гость GSL (иностранный юрист, банкир, аудитор или государственный служащий).
Предварительные вопросы, присылаемые заранее, приветствуются. Но можно просто смотреть, не участвуя в онлайн чате.
Как открывались счета в Гонконге на наши компании;
Критерии, по которым банки Гонконга открывают счета компаниям;
Критерий 1: компания должна быть гонконгской;
Критерий 2: бизнес должен находиться в юго-восточной Азии;
Критерий 3: наличие сабстенса;
Критерий 4: минимальные остатки и оборот;
Критерий 5: Необходимость визитов руководства.
банковский счетГонконг
17 ноября 2021Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 55
Почему изначально все началось на Кайманах;
Частные фонды;
Профессиональные фонды;
Публичные фонды;
Инкубаторные фонды;
Разрешенные (approved) фонды;
Сроки регистрации инвестиционных фондов на БВО;
Затраты на регистрацию инвестиционных фондов на БВО;
Процедура регистрации инвестиционных фондов на БВО;
Какие документы необходимо предоставить для регистрации инвестиционных фондов на БВО.
Британские Виргинские Островаинвестиционный фонд
15 ноября 2021Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 46
Поднимаем тему, которая в последнее время становится все более востребованной;
Оффшорная индустрия 30 лет назад создавалась в том числе и для наследования акций иностранных компаний;
Рекомендации по наследственному планированию;
Вопросы налогообложения;
Фактические инструменты, позволяющие технически не допустить блокировки бизнеса/счета в банке;
Наследование недвижимости;
Кейсы, с которыми мы столкнулись.
31 мая 2021Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 70
Поделимся опытом открытия счетов в банках Прибалтики, расскажем о жестких условиях открытия счетов и порекомендуем, кому можно открывать счета в Прибалтике, а кому можно даже не пытаться.
Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными фондами) и географическая сегментация этого рынка.
Частные фонды как решение для КИК: действительно ли у фонда нет собственника? Как устроены частные фонды в наиболее популярных юрисдикциях (Сейшелы, Лихтенштейн, Нидерладны). Для каких целей можно использовать фонды;
Фонды в Лихтенштейне: какие требования необходимо выполнить для создания фонда. Как оплачивается минимальный капитал фонда, какие учредительные документы обязательно должны быть у фонда. Какие налоги и сборы будет платить фонд в Лихтенштейне;
Фонды в Австрии: основные нюансы создания фонды и особенности работы с местными управляющими. Налогообложение фонда. Какие ограничения важно соблюдать при определении структуры фонда. Для чего может быть использован фонд в Австрии с учетом преимуществ и недостатков этой структуры. Налогообложения фонда и вопросы подачи отчетности;
Фонды в Нидерландах: Dutch Stichting и Dutch Stak – какую форму лучше выбрать? Порядок регистрации фонда и требования к директорам. Статус бенефициаров фонда. Могут ли бенефициары в STAK передать свои права третьим лицам? Налогообложение фонда и вопросы подачи отчетности;
Оффшорные фонды: на смену панамским фондам пришли частные фонды на Сейшелах. Чем оффшорный фонд лучше фонда в Европе? Основные требования к директорам, бенефициарам и учредителям фонда. Специальные правила о защите активов сейшельского фонда;
Можно ли создать свой благотворительный фонд? Сравнение требований к благотворительным фондам в различных юрисдикциях;
Какие риски несут в себе фондовые структуры? Как защитить бенефициаров и активы фонда от третьих лиц и от недобросовестных действий управляющих?
АвстрияЛихтенштейнНидерландыСейшельские островачастный фонд
23 декабря 2020Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 131
Понятие траста, структура трастовых отношений – учредитель, трасти и бенефициары. Как распределяются права, обязанности и риски. Обязательные составляющие трастовых отношений. Какие документы нужны для оформления трастовых отношений. На что обращать внимание при составлении Deed of Trust;
Типичные опасения в отношении трастов: утрата собственности, утрата контроля над активами, независимость трасти, сложности с подбором протектора;
Дискреционный траст, как решение для КИК: нужно ли декларировать? Полномочия трасти. Понятие потенциальных бенефициаров. Получение доходов от имущества, переданного в траст. Особенности передачи в траст акций компании. Будет ли траст расцениваться как КИК для учредителя или потенциального бенефициара? О чем нужно уведомить налоговую;
Протектор: роль в трастовых отношениях, механизмы контроля действий трасти и налоговые риски;
Трасты в свете автоматического обмена информацией;
Траст для защиты активов: основные правила создание Asset Protection Trust. Как минимзировать риски признания траста притворным и оспаривания сделок по передаче активов в траст;
Особенности работы с банками: какую информацию придется раскрывать при работе с банком и как пройти KYC, если акции Вашей компании переданы в траст.
Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
Банки сберегательного сегмента: Швейцария (40 банков), Лихтенштейн (8 банков), Австрия (10 банков), Люксембург (3 банка) – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость рассчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу?
Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
Юго-Восточная Азия: Гонконг (53 банка, 5 открытых счетов), Сингапур (3 банка, один счет). Компании с открытыми счетами.
Экзотика (Монголия, Уругвай, Африка, СНГ (Армения, Белоруссия, Казахстан, РФ)).
Банки, готовые открыть счет и принять страховой депозит из ABLV. Разбор 10 кейсов.
Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
банковский счетоффшороффшорный банкплатежная система
09 декабря 2020Татьяна Краснова, Старший юрисконсульт GSL Law & Consulting &Дарья Антипова, Старший налоговый консультант 126
Компания в Румынии – новый тренд в бизнес-планировании?
Корпоративные особенности регулирования компаний с ограниченной ответственностью.
Процедура создания румынской компании и особенности структуры.
Публичность данных и вопросы безопасности.
Румыния: нераскрытый потенциал юрисдикции, результаты последней налоговой реформы.
Правила подготовки отчетности румынских компаний.
Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления;
Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий;
Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?;
Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом;
«Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду);
Является любая неналоговая цель автоматически деловой;
Всегда ли ВЗЛ – это плохо;
Главный вопрос – какова цена? Почему по актам проверок бывают совершенно дикие суммы доначислений (50% от выручки) и как с этим бороться.
Гонконг: преимущества местных компаний, организация сабстанса, работа с банками;
Почему Гонконг? – основные преимущества и общие черты;
Особенности корпоративного регулирования Гонконгских компаний, реестр контролирующих лиц;
Требования к подготовке отчетности Гонконгских компаний;
Особенности налогообложения Гонконкских компаний, практические аспекты;
Современные реалии применения соглашений об избежании двойного налогообложения;
Создание реального присутствия в Гонконге.
economic substanceГонконгналогообложениесоглашение об избежании
- Кипр: преимущества местных компаний, работа с кипрскими банками, организация сабстенса.
- Особенности корпоративного регулирования кипрских компаний.
- Кипр и конфиденциальность: центральный реестр бенефициаров.
- Anti-money laundering: как это влияет на работу с банками и сервис-провайдерами.
- Особенности налогообложения кипрских компаний. Последствия изменений в Соглашении об избежании двойного налогообложения. Изменения в Законе Кипра об исчислении и сборе налогов (налоговые проверки).
- Создание реального присутствия на Кипре и миграция в новых условиях.
Россия пересматривает соглашения об избежании двойного налогообложения: обзор основных изменений в 2020 году.
Обзор соглашений об избежании двойного налогообложения: общая характеристика, принципы использования, методы устранения, лица, к которым применятся и прочее.
Перспективы применения измененных соглашений при структурировании холдинговой, финансовой, IT, торговой и прочей деятельности. СОИДН с Кипром, Гонконгом, Великобританией – будущее популярных юрисдикций.
Соглашения об избежании двойного налогообложения: Сингапур – преимущества и перспективы.
Могут ли быть привлекательны прочие юрисдикции (ОАЭ, Лихтенштейн и прочие), с которыми у Российской Федерации отсутствует соглашение об избежании двойного налогообложения
DTAдвойное налогообложениеСОИДН
14 октября 2020Александра Федотова, Руководитель Международного юридического отдела GSL Law & Consulting, Руководитель ОАЭ офиса GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 1371
Почему ОАЭ? – Преимущества и привлекательные стороны юрисдикции.
Какие типы компаний доступны для регистрации? Основные термины из юрисдикции, знание которых необходимо для понимания специфики темы разговора (фризона, местная компания, лицензия, резидентная виза).
Оффшорные компании – есть ли рабочие варианты использования?
Компании, зарегистрированные во фризоне – в чем особенность структурирования деятельности? Как правильно выбрать фризону под вашу деятельность?
Местные (mainland) компании – для каких проектов оптимально выбрать данный тип компании? Каким образом урегулировать отношения с местным партнером / агентом? Какие нюансы и подводные камни?
Резидентская виза – обязательно ли получение визы? Какие преимущества дает статус резидента? Как соотносится с понятием налогового резидентства?
Основные ОАЭ банки - Как выбрать банк? Какие критерии? На что обращать внимание?
Причины услышать «нет» от банков: какие виды деятельности не берут? С какими национальностями / регионами не работают?
Что говорят и что действительно имеют в виду банкиры - «формальные» и «реальные» требования банков:
в отношении первоначального взноса/минимального первоначального депозита;
в отношении минимальных остатков/баланса/оборотов.
Процедура открытия счета:
основные этапы, сроки;
на что банки будут смотреть в первую очередь? какая информация и документы должны быть предоставлены?
Описание реального кейса клиента по процедуре регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии;
Исходные данные от клиента для решения его задачи;
Сложности и нюансы при регистрации компании в этом кейсе;
Стоимость содержания "спящей компании" - компании, которая не ведет деятельность;
Что делать, если клиент пропал и не выходит на связь? Какая ответственность возникает;
На что необходимо обратить внимание при смене директора.
банковский счетВенгриярегистрация компании
13 октября 2020Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting &Анико Шебок, Руководитель Венгерского офиса GSL Law & Consulting, Адвокат &Анна Антонова, Ведущий юрисконсульт GSL Law & Consulting 65
Расходы на обслуживание венгерской компании. Оплата труда и налоги;
Что нужно учесть, выбирая Венгрию;
Вопросы налогообложения.
банковский счетВенгриярегистрация компании
12 октября 2020Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting &Анико Шебок, Руководитель Венгерского офиса GSL Law & Consulting, Адвокат &Анна Антонова, Ведущий юрисконсульт GSL Law & Consulting 110
Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
Банки сберегательного сегмента: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия. Люксембург – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость расчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу.
Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
Юго-Восточная Азия: Гонконг. Сингапур. Компании с открытыми счетами.
Платежные системы: Региональная сегментация. Обзор рынка. Аналитика по более 50 платежным системам. Почему счет в платежной системе настолько востребован. Преимущества по сравнению с банками.
Автоматический обмен информацией. Подпадают ли под него счета в платежных системах.
Эквайринг – счет (merchant account) в платежной системе на оффшор, на европейскую (и гонконгскую компанию).
Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
Счет в биткойнах на оффшор. Легализация криптодоходов. Опробированная конвертация (Crypta <-> Fiat).