Предложите свою тему обсуждения для одной из микроконсультаций:
Уважаемый !
Спасибо за ваше предложение, мы постараемся в ближайшее время уделить этому вопросу один из наших вебинаров. Следите за расписанием.
С уважением, дежурный консультант Юлия Дмитренко
Вебинары по оффшорам: Он-лайн трансляция, записи, стенограммы
Как минимум один раз в неделю, а, возможно, и чаще мы выходим в прямой эфир для того, чтобы в онлайне ответить на Ваши вопросы и разобрать типовые ситуации из нашей практики. Обычно, участником вебинара (помимо ведущего) является кто-то из сотрудников GSL (в чей предмет ведения попадает заданный вопрос) или гость GSL (иностранный юрист, банкир, аудитор или государственный служащий).
Предварительные вопросы, присылаемые заранее, приветствуются. Но можно просто смотреть, не участвуя в онлайн чате.
Прошедшие вебинары
23 декабря 2020Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting 39
Частные фонды как решение для КИК: действительно ли у фонда нет собственника? Как устроены частные фонды в наиболее популярных юрисдикциях (Сейшелы, Лихтенштейн, Нидерладны). Для каких целей можно использовать фонды;
Фонды в Лихтенштейне: какие требования необходимо выполнить для создания фонда. Как оплачивается минимальный капитал фонда, какие учредительные документы обязательно должны быть у фонда. Какие налоги и сборы будет платить фонд в Лихтенштейне;
Фонды в Австрии: основные нюансы создания фонды и особенности работы с местными управляющими. Налогообложение фонда. Какие ограничения важно соблюдать при определении структуры фонда. Для чего может быть использован фонд в Австрии с учетом преимуществ и недостатков этой структуры. Налогообложения фонда и вопросы подачи отчетности;
Фонды в Нидерландах: Dutch Stichting и Dutch Stak – какую форму лучше выбрать? Порядок регистрации фонда и требования к директорам. Статус бенефициаров фонда. Могут ли бенефициары в STAK передать свои права третьим лицам? Налогообложение фонда и вопросы подачи отчетности;
Оффшорные фонды: на смену панамским фондам пришли частные фонды на Сейшелах. Чем оффшорный фонд лучше фонда в Европе? Основные требования к директорам, бенефициарам и учредителям фонда. Специальные правила о защите активов сейшельского фонда;
Можно ли создать свой благотворительный фонд? Сравнение требований к благотворительным фондам в различных юрисдикциях;
Какие риски несут в себе фондовые структуры? Как защитить бенефициаров и активы фонда от третьих лиц и от недобросовестных действий управляющих?
23 декабря 2020Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting &Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 53
Понятие траста, структура трастовых отношений – учредитель, трасти и бенефициары. Как распределяются права, обязанности и риски. Обязательные составляющие трастовых отношений. Какие документы нужны для оформления трастовых отношений. На что обращать внимание при составлении Deed of Trust;
Типичные опасения в отношении трастов: утрата собственности, утрата контроля над активами, независимость трасти, сложности с подбором протектора;
Дискреционный траст, как решение для КИК: нужно ли декларировать? Полномочия трасти. Понятие потенциальных бенефициаров. Получение доходов от имущества, переданного в траст. Особенности передачи в траст акций компании. Будет ли траст расцениваться как КИК для учредителя или потенциального бенефициара? О чем нужно уведомить налоговую;
Протектор: роль в трастовых отношениях, механизмы контроля действий трасти и налоговые риски;
Трасты в свете автоматического обмена информацией;
Траст для защиты активов: основные правила создание Asset Protection Trust. Как минимзировать риски признания траста притворным и оспаривания сделок по передаче активов в траст;
Особенности работы с банками: какую информацию придется раскрывать при работе с банком и как пройти KYC, если акции Вашей компании переданы в траст.
Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
Банки сберегательного сегмента: Швейцария (40 банков), Лихтенштейн (8 банков), Австрия (10 банков), Люксембург (3 банка) – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость рассчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу?
Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
Юго-Восточная Азия: Гонконг (53 банка, 5 открытых счетов), Сингапур (3 банка, один счет). Компании с открытыми счетами.
Экзотика (Монголия, Уругвай, Африка, СНГ (Армения, Белоруссия, Казахстан, РФ)).
Банки, готовые открыть счет и принять страховой депозит из ABLV. Разбор 10 кейсов.
Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
09 декабря 2020Татьяна Краснова, Юрисконсульт GSL Law & Consulting &Дарья Антипова, Руководитель отдела аудита и бухгалтерского обслуживания иностранных компаний GSL Law & Consulting 49
Компания в Румынии – новый тренд в бизнес-планировании?
Корпоративные особенности регулирования компаний с ограниченной ответственностью.
Процедура создания румынской компании и особенности структуры.
Публичность данных и вопросы безопасности.
Румыния: нераскрытый потенциал юрисдикции, результаты последней налоговой реформы.
Правила подготовки отчетности румынских компаний.
Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления;
Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий;
Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?;
Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом;
«Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду);
Является любая неналоговая цель автоматически деловой;
Всегда ли ВЗЛ – это плохо;
Главный вопрос – какова цена? Почему по актам проверок бывают совершенно дикие суммы доначислений (50% от выручки) и как с этим бороться.
Гонконг: преимущества местных компаний, организация сабстанса, работа с банками;
Почему Гонконг? – основные преимущества и общие черты;
Особенности корпоративного регулирования Гонконгских компаний, реестр контролирующих лиц;
Требования к подготовке отчетности Гонконгских компаний;
Особенности налогообложения Гонконкских компаний, практические аспекты;
Современные реалии применения соглашений об избежании двойного налогообложения;
Создание реального присутствия в Гонконге.
- Кипр: преимущества местных компаний, работа с кипрскими банками, организация сабстенса.
- Особенности корпоративного регулирования кипрских компаний.
- Кипр и конфиденциальность: центральный реестр бенефициаров.
- Anti-money laundering: как это влияет на работу с банками и сервис-провайдерами.
- Особенности налогообложения кипрских компаний. Последствия изменений в Соглашении об избежании двойного налогообложения. Изменения в Законе Кипра об исчислении и сборе налогов (налоговые проверки).
- Создание реального присутствия на Кипре и миграция в новых условиях.
21 октября 2020Дарья Антипова, Руководитель отдела аудита и бухгалтерского обслуживания иностранных компаний GSL Law & Consulting &Алексей Марковский, Налоговый консультант GSL Law & Consulting 59
Россия пересматривает соглашения об избежании двойного налогообложения: обзор основных изменений в 2020 году.
Обзор соглашений об избежании двойного налогообложения: общая характеристика, принципы использования, методы устранения, лица, к которым применятся и прочее.
Перспективы применения измененных соглашений при структурировании холдинговой, финансовой, IT, торговой и прочей деятельности. СОИДН с Кипром, Гонконгом, Великобританией – будущее популярных юрисдикций.
Соглашения об избежании двойного налогообложения: Сингапур – преимущества и перспективы.
Могут ли быть привлекательны прочие юрисдикции (ОАЭ, Лихтенштейн и прочие), с которыми у Российской Федерации отсутствует соглашение об избежании двойного налогообложения
Почему ОАЭ? – Преимущества и привлекательные стороны юрисдикции.
Какие типы компаний доступны для регистрации? Основные термины из юрисдикции, знание которых необходимо для понимания специфики темы разговора (фризона, местная компания, лицензия, резидентная виза).
Оффшорные компании – есть ли рабочие варианты использования?
Компании, зарегистрированные во фризоне – в чем особенность структурирования деятельности? Как правильно выбрать фризону под вашу деятельность?
Местные (mainland) компании – для каких проектов оптимально выбрать данный тип компании? Каким образом урегулировать отношения с местным партнером / агентом? Какие нюансы и подводные камни?
Резидентская виза – обязательно ли получение визы? Какие преимущества дает статус резидента? Как соотносится с понятием налогового резидентства?
Основные ОАЭ банки - Как выбрать банк? Какие критерии? На что обращать внимание?
Причины услышать «нет» от банков: какие виды деятельности не берут? С какими национальностями / регионами не работают?
Что говорят и что действительно имеют в виду банкиры - «формальные» и «реальные» требования банков:
в отношении первоначального взноса/минимального первоначального депозита;
в отношении минимальных остатков/баланса/оборотов.
Процедура открытия счета:
основные этапы, сроки;
на что банки будут смотреть в первую очередь? какая информация и документы должны быть предоставлены?
Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
Банки сберегательного сегмента: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия. Люксембург – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость расчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу.
Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
Юго-Восточная Азия: Гонконг. Сингапур. Компании с открытыми счетами.
Платежные системы: Региональная сегментация. Обзор рынка. Аналитика по более 50 платежным системам. Почему счет в платежной системе настолько востребован. Преимущества по сравнению с банками.
Автоматический обмен информацией. Подпадают ли под него счета в платежных системах.
Эквайринг – счет (merchant account) в платежной системе на оффшор, на европейскую (и гонконгскую компанию).
Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
Счет в биткойнах на оффшор. Легализация криптодоходов. Опробированная конвертация (Crypta <-> Fiat).
1. Почему счет в платежной системе настолько востребован. Преимущества по сравнению с банками.
2. В какой платежной системе лучше открыть счет. Из каких юрисдикций выбирать.
3. Классификация платежных систем.
4. Какой счет можно открыть в платежной системе. Корпоративный/Личный/Мерчант.
5. Требования платежных систем к минимальным остаткам/балансам/оборотам.
6. Первоначальный взнос/минимальный первоначальный депозит в платежных системах.
7. Процедура открытия счета в платежной системе.
8. Как открыть счет в платежной системе без выезда.
9. Что требуется для открытия счета: какие данные и документы должны быть предоставлены.
10. Тарифы платежных систем. Сколько стоит годовое обслуживание/переводы/открытие счета.
11. Какие виды деятельности принимаются платежными системами (возможна ли криптовалютная деятельность, гэмблинг, казино).
12. Можно ли открыть счет на оффшор.
13. Автоматический обмен информацией: подпадают ли под него счета в платежных системах.
1. В какой стране лучше открыть сберегательный счет. Из каких стран выбирать.
2. Почему швейцарский счет настолько востребован.
3. В каких банках Швейцарии можно открыть счет. Классификация швейцарских банков.
4. Сберегательный счет в Швейцарии. Отличия сберегательного и расчетного счетов.
5. Требования швейцарских банков к минимальным остаткам.
6. Первоначальный взнос/минимальный первоначальный депозит в банках Швейцарии.
7. Процедура открытия счета за рубежом.
8. Как открыть счет в швейцарском банке без выезда.
9. Что требуется для открытия счета: какие данные и документы должны быть предоставлены.
10. Тарифы швейцарских банков. Сколько стоит годовое обслуживание.
11. Какие виды деятельности принимаются швейцарскими банками (возможна ли криптовалютная деятельность, гэмблинг, казино).
12. Можно ли открыть счет на оффшор.
13. Автоматический обмен информацией: участвует ли в нем Швейцария?
- Особенности проверки у регулятора Сейшельских Островов: процедура, длительность проверки.
- Количество запрашиваемых файлов компаний, время на подготовку, задаваемые вопросы, предметы интереса.
- Результаты проверки: сроки ожидания результатов проверки, форма их предоставления, ответственность за выявленные нарушения.
- Особенности проверки у регулятора Гонконга: процедура, длительность проверки.
- Количество запрашиваемых файлов компаний, время на подготовку, задаваемые вопросы, предметы интереса.
- Результаты проверки: сроки ожидания результатов проверки, форма их предоставления, ответственность за выявленные нарушения.
- Особенности проверки у регулятора Великобритании: проверяющие органы, процедура, длительность проверки.
- Количество запрашиваемых файлов компаний, время на подготовку, задаваемые вопросы, предметы интереса.
- Результаты проверки: сроки ожидания результатов проверки, форма их предоставления, ответственность за выявленные нарушения.
- Особенности проверки у регулятора БВО: процедура, длительность проверки.
- Количество запрашиваемых файлов компаний, время на подготовку, задаваемые вопросы, предметы интереса.
- Результаты проверки: сроки ожидания результатов проверки, форма их предоставления, ответственность за выявленные нарушения.
- Особенности проверок у регуляторов в разных странах (БВО, Сейшелы, Гонконг, Великобритания).
- Сравнительный опыт прохождения проверки: количество запрашиваемых файлов компаний, время на подготовку, задаваемые вопросы, предметы интереса.
- Результаты проверки: сроки ожидания результатов проверки, форма их предоставления, ответственность за выявленные нарушения.
30 июня 2017 года на Британских Виргинских островах вступил в силу Закон о непубличном едином реестре бенефициарных собственников (Закон). Теперь зарегистрированные агенты, имеющие лицензии на БВО, обязаны предоставить в так называемую базу данных (Систему BOSS) предписанную Законом информацию по компаниям, зарегистрированным агентом которых они являются.
На нашем вебинаре мы рассмотрим следующие вопросы:
конфиденциальность и защита данных бенефициаров в Системе BOSS;
процедура предоставления данных о бенефициарах: уполномоченные на запрос органы;
порядок обмена данными с иностранными государствами (Великобритания);
сроки и формы предоставления информации;
кто попадает в Систему BOSS;
какие сведения о бенефициарах обязательны для подачи в реестр;
последствия нарушения требований Закона и ответственность для участников.