Вебинары по оффшорам: Он-лайн трансляция, записи, стенограммы

Как минимум один раз в неделю, а, возможно, и чаще мы выходим в прямой эфир для того, чтобы в онлайне ответить на Ваши вопросы и разобрать типовые ситуации из нашей практики. Обычно, участником вебинара (помимо ведущего) является кто-то из сотрудников GSL (в чей предмет ведения попадает заданный вопрос) или гость GSL (иностранный юрист, банкир, аудитор или государственный служащий).

Предварительные вопросы, присылаемые заранее, приветствуются. Но можно просто смотреть, не участвуя в онлайн чате.

Прошедшие вебинары

• 31 мая 2021 Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting & Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 19

  Трасты и их применение в современных условиях

  • Поговорим о недостатках и преимуществах владения трастом сегодня и о выборе страны регистрации траста.
  • Почему использование трастов очень ограничено. Три негативных критерия.
  • Критерий 1: клиенты не готовы передавать контроль и право собственности третьему лицу без возможности возврата.
  • Критерий 2: сложность инструмента.
  • Критерий 3: дороговизна обслуживания.
  • Преимущества трастов.
  • Конфиденциальность: автоматический обмен и реестр бенефициаров.
  • Защита активов.
  • Планирование наследования.

  
  
   

  оффшорный траст траст трастовый договор трастовый управляющий

• 18 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 22

  Банки Лихтенштейна. Классификация и основные характеристики

  Поговорим о сберегательных банках Лихтенштейна и дадим краткие рекомендации по выбору банка.
  
   

  Centrum Bank lgt bank Raiffeisen Bank Лихтенштейн Лихтенштейн Ландесбанк

• 14 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 34

  Банки Кипра. Классификация и основные характеристики

  Поговорим о сложившейся ситуации в банковском сегменте на Кипре. Что осталось и кому можно.
  
   

  cdbbank rcb bank Банк Кипра Евробанк Кипр Кипрский Народный Банк

• 11 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 23

  Банки Люксембурга и Монако. Особенности и основные характеристики

  Сберегательные банки Люксембурга и Монако. Поделимся нашим опытом открытия счетов, фичах и лайфхаках.
  
   

  банковский счет Люксембург Монако

• 05 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 25

  Банки Прибалтики. Особенности и основные характеристики

  Поделимся опытом открытия счетов в банках Прибалтики, расскажем о жестких условиях открытия счетов и порекомендуем, кому можно открывать счета в Прибалтике, а кому можно даже не пытаться.
  
   

  ablv bank citadele banka expobank LPB SEB swedbank банковский счет Латвия Литва Эстония

• 04 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 24

  Банки Швейцарии. Классификация и основные характеристики

  Сберегательные банки Швейцарии, которые открывают счета на оффшоры, оншоры, фонды, партнерства и др. юридические лица, а так же частные счета
  
   

  банковский счет сберегательный счет Швейцария

• 03 мая 2021 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 14

  Обзор банковского рынка. Географическая сегментация

  Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными фондами) и географическая сегментация этого рынка.
  
   

  банковский счет оффшорный банк

• 10 февраля 2021 Александр Ульянов, Юрисконсульт GSL Law & Consulting & Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 39

  Особенности открытия счета в оффшорном банке

  Банки, зарегистрированные в оффшорных юрисдикциях. Критерии привлекательности/непривлекательности оффшорных банков. Вопросы мошенничества и способы выбрать компетентный оффшорный банк. 
  
   

  банковский счет оффшорный банк

• 23 декабря 2020 Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting 84

  Частные фонды как инструмент управления активами. Что выбрать: офшорный фонд или фонд в ЕС?

  Частные фонды как решение для КИК: действительно ли у фонда нет собственника? Как устроены частные фонды в наиболее популярных юрисдикциях (Сейшелы, Лихтенштейн, Нидерладны). Для каких целей можно использовать фонды;
  Фонды в Лихтенштейне: какие требования необходимо выполнить для создания фонда. Как оплачивается минимальный капитал фонда, какие учредительные документы обязательно должны быть у фонда. Какие налоги и сборы будет платить фонд в Лихтенштейне;
  Фонды в Австрии: основные нюансы создания фонды и особенности работы с местными управляющими. Налогообложение фонда. Какие ограничения важно соблюдать при определении структуры фонда. Для чего может быть использован фонд в Австрии с учетом преимуществ и недостатков этой структуры. Налогообложения фонда и вопросы подачи отчетности;
  Фонды в Нидерландах: Dutch Stichting и Dutch Stak – какую форму лучше выбрать? Порядок регистрации фонда и требования к директорам. Статус бенефициаров фонда. Могут ли бенефициары в STAK передать свои права третьим лицам? Налогообложение фонда и вопросы подачи отчетности;
  Оффшорные фонды: на смену панамским фондам пришли частные фонды на Сейшелах. Чем оффшорный фонд лучше фонда в Европе? Основные требования к директорам, бенефициарам и учредителям фонда. Специальные правила о защите активов сейшельского фонда;
  Можно ли создать свой благотворительный фонд? Сравнение требований к благотворительным фондам в различных юрисдикциях;
  Какие риски несут в себе фондовые структуры? Как защитить бенефициаров и активы фонда от третьих лиц и от недобросовестных действий управляющих?
  

  
   

  Австрия Лихтенштейн Нидерланды Сейшельские острова частный фонд

• 23 декабря 2020 Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting & Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 102

  Трасты: владение активами в эпоху КИКов, наследственное и семейное планирование

  Понятие траста, структура трастовых отношений – учредитель, трасти и бенефициары. Как распределяются права, обязанности и риски. Обязательные составляющие трастовых отношений. Какие документы нужны для оформления трастовых отношений. На что обращать внимание при составлении Deed of Trust;
  Типичные опасения в отношении трастов: утрата собственности, утрата контроля над активами, независимость трасти, сложности с подбором протектора;
  Дискреционный траст, как решение для КИК: нужно ли декларировать? Полномочия трасти. Понятие потенциальных бенефициаров. Получение доходов от имущества, переданного в траст. Особенности передачи в траст акций компании. Будет ли траст расцениваться как КИК для учредителя или потенциального бенефициара? О чем нужно уведомить налоговую;
  Протектор: роль в трастовых отношениях, механизмы контроля действий трасти и налоговые риски;
  Трасты в свете автоматического обмена информацией;
  Траст для защиты активов: основные правила создание Asset Protection Trust. Как минимзировать риски признания траста притворным и оспаривания сделок по передаче активов в траст;
  Особенности работы с банками: какую информацию придется раскрывать при работе с банком и как пройти KYC, если акции Вашей компании переданы в траст.
  

  
   

  бенефициар дискреционный траст КИК оффшорный траст протектор

• 16 декабря 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 217

  Где и как открыть счет на оффшор. «Фичи» и «Лайфхаки». Банки, платежные системы, эквайринг. Собственный опыт с 34 EMI и 23 банками.

  Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
  Банки сберегательного сегмента: Швейцария (40 банков), Лихтенштейн (8 банков), Австрия (10 банков), Люксембург (3 банка) – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость рассчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
  Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
  Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
  Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу? 
  Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
  Юго-Восточная Азия: Гонконг (53 банка, 5 открытых счетов), Сингапур (3 банка, один счет).  Компании с открытыми счетами.
  Экзотика (Монголия, Уругвай, Африка, СНГ (Армения, Белоруссия, Казахстан, РФ)).
  Банки, готовые открыть счет и принять страховой депозит из ABLV. Разбор 10 кейсов.
  Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
  

  
   

  банковский счет оффшор оффшорный банк платежная система

• 09 декабря 2020 Татьяна Краснова, Старший юрисконсульт GSL Law & Consulting & Дарья Антипова, Руководитель отдела аудита и бухгалтерского обслуживания иностранных компаний GSL Law & Consulting 88

  Румыния – альтернатива оффшорам в ЕС, новые решения по созданию компании и открытию счета в банке

  Компания в Румынии – новый тренд в бизнес-планировании?
  Корпоративные особенности регулирования компаний с ограниченной ответственностью.
  Процедура создания румынской компании и особенности структуры.
  Публичность данных и вопросы безопасности.
  Румыния: нераскрытый потенциал юрисдикции, результаты последней налоговой реформы.
  Правила подготовки отчетности румынских компаний.
  

  
   

  международное налоговое планирование регистрация компании Румыния

• 02 декабря 2020 Антон Труфанов, Налоговый консультант GSL Law & Consulting 69

  «Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления;
  Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий;
  Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?;
  Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом;
  «Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду);
  Является любая неналоговая цель автоматически деловой;
  Всегда ли ВЗЛ – это плохо;
  Главный вопрос – какова цена? Почему по актам проверок бывают совершенно дикие суммы доначислений (50% от выручки) и как с этим бороться.
  

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налоговая схема

• 25 ноября 2020 Людмила Гуро, Юрист GSL Law & Consulting & Яна Кутлу, Адвокат GSL Law & Consulting 91 1

  Гонконг: Преимущества регистрации компаний и процедура открытия банковского счета. Корпоративный и налоговый аспект. Создание реального присутствия.

  Гонконг: преимущества местных компаний, организация сабстанса, работа с банками;
  Почему Гонконг? – основные преимущества и общие черты;
  Особенности корпоративного регулирования Гонконгских компаний, реестр контролирующих лиц;
  Требования к подготовке отчетности Гонконгских компаний;
  Особенности налогообложения Гонконкских компаний, практические аспекты;
  Современные реалии применения соглашений об избежании двойного налогообложения;
  Создание реального присутствия в Гонконге.
   
  

  
   

  economic substance Гонконг налогообложение соглашение об избежании

• 18 ноября 2020 Валерия Фрейберг, Юрисконсульт GSL Law & Consulting & Александр Ульянов, Юрисконсульт GSL Law & Consulting 153

  Оффшорные юрисдикции – последние изменения и новые тенденции

  БВО

  • Реестр директоров, какая информация подается;
  • BOSSS, какая информация подается;
  • Что такое экономическое присутствие;
  • Виды релевантной деятельности;
  • Какие действия требуются от компаний;
  • Подтверждение налоговой резидентности в другой юрисдикции.

  Белиз

  • Реестр директоров, какая информация подается;
  • Реестр бенефициаров, какую информацию содержит и где хранится;
  • Закон об экономическом присутствии: виды релевантной деятельности, какие действия требуются от компаний.
  • Получение идентификационного налогового номера (TIN) в Белизе – обязательно для всех компаний или нет?

  Сейшелы

  • Упразднение оффшорного статуса IBC;
  • Территориальный принцип налогообложения;
  • Проект закона о реестре бенефициаров;
  • Отсутствие требований об экономическом присутствии и надолго ли это.

  Панама

  • Отсутствие требований об экономическом присутствии и «серый» список FATF;
  • Государственный реестр бенефициаров.

  Кайманы

  • Реестр директоров, какая информация подается;
  • Реестр бенефициаров, какую информацию содержит и где хранится;
  • Закон об экономическом присутствии: виды релевантной деятельности, какие действия требуются от компаний.

  
  

  
   

  Белиз Британские Виргинские Острова

• 28 октября 2020 Алина, Юрист GSL Law & Consulting & Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 143

  Кипрская компания 2020: Практические аспекты налогового планирования, обзор законодательства, новые инструменты

  
  -    Кипр: преимущества местных компаний, работа с кипрскими банками, организация сабстенса.
  -    Особенности корпоративного регулирования кипрских  компаний.
  -    Кипр и конфиденциальность: центральный реестр бенефициаров.
  -    Anti-money laundering: как это влияет на работу с банками и сервис-провайдерами.
  -    Особенности налогообложения кипрских компаний. Последствия изменений в Соглашении об избежании двойного налогообложения. Изменения в Законе Кипра об исчислении и сборе налогов (налоговые проверки). 
  -    Создание реального присутствия на Кипре и миграция в новых условиях.
  

  
   

  economic substance Банк Кипра Кипр кипрские компании

• 21 октября 2020 Дарья Антипова, Руководитель отдела аудита и бухгалтерского обслуживания иностранных компаний GSL Law & Consulting & Алексей Марковский, Заместитель начальника отдела 77

  Система международных соглашений об избежании двойного налогообложения: обзор изменений 2020 года и альтернативные решения в современных реалиях

  • Россия пересматривает соглашения об избежании двойного налогообложения: обзор основных изменений в 2020 году.
  • Обзор соглашений об избежании двойного налогообложения: общая характеристика, принципы использования, методы устранения, лица, к которым применятся и прочее.
  • Перспективы применения измененных соглашений при структурировании холдинговой, финансовой, IT, торговой и прочей деятельности. СОИДН с Кипром, Гонконгом, Великобританией – будущее популярных юрисдикций.
  • Соглашения об избежании двойного налогообложения: Сингапур – преимущества и перспективы.
  • Могут ли быть привлекательны прочие юрисдикции (ОАЭ, Лихтенштейн и прочие), с которыми у Российской Федерации отсутствует соглашение об избежании двойного налогообложения

  
  

  
   

  DTA двойное налогообложение СОИДН

• 14 октября 2020 Александра Гогузева, Руководитель Международного юридического отдела GSL Law & Consulting, Руководитель ОАЭ офиса GSL Law & Consulting & Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 94

  Компании в ОАЭ – эффективный инструмент ведения международного бизнеса? Обзор системы налогообложения, процесс регистрации компании и открытия банковского счета

  1. Почему ОАЭ? – Преимущества и привлекательные стороны юрисдикции.
  2. Какие типы компаний доступны для регистрации? Основные термины из юрисдикции, знание которых необходимо для понимания специфики темы разговора (фризона, местная компания, лицензия, резидентная виза).
  3. Оффшорные компании – есть ли рабочие варианты использования?
  4. Компании, зарегистрированные во фризоне – в чем особенность структурирования деятельности? Как правильно выбрать фризону под вашу деятельность?
  5. Местные (mainland) компании – для каких проектов оптимально выбрать данный тип компании? Каким образом урегулировать отношения с местным партнером / агентом? Какие нюансы и подводные камни?
  6. Резидентская виза – обязательно ли получение визы? Какие преимущества дает статус резидента? Как соотносится с понятием налогового резидентства?
  7. Основные ОАЭ банки - Как выбрать банк? Какие критерии? На что обращать внимание?
  8. Причины услышать «нет» от банков: какие виды деятельности не берут? С какими национальностями / регионами не работают?
  9. Что говорят и что действительно имеют в виду банкиры - «формальные» и «реальные» требования банков:

  • в отношении первоначального взноса/минимального первоначального депозита;
  • в отношении минимальных остатков/баланса/оборотов.

  10.  Процедура открытия счета:

  • основные этапы, сроки;
  • на что банки будут смотреть в первую очередь? какая информация и документы должны быть предоставлены?

  11.  Платежные системы ОАЭ: альтернатива банкам?

  
  

  
   

  международное налоговое планирование налогообложение Объединенные Арабские Эмираты

• 14 октября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Анико Шебок, Руководитель Венгерского офиса GSL Law & Consulting & Валерия Фрейберг, Юрисконсульт GSL Law & Consulting 26

  Кейс-сессии GSL. Особенности регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии. Кейс №3

  • Описание реального кейса клиента по процедуре регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии;
  • Исходные данные от клиента для решения его задачи;
  • Сложности и нюансы при регистрации компании в этом кейсе;
  • Стоимость содержания "спящей компании" - компании, которая не ведет деятельность;
  • Что делать, если клиент пропал и не выходит на связь? Какая ответственность возникает;
  • На что необходимо обратить внимание при смене директора.

  
  
   

  банковский счет Венгрия регистрация компании

• 13 октября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Анико Шебок, Руководитель Венгерского офиса GSL Law & Consulting & Анна Антонова, Ведущий юрисконсульт GSL Law & Consulting 27

  Кейс-сессии GSL. Особенности регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии. Кейс №2

  • Описание кейса клиента;
  • Критерии, по которым была выбрана Венгрия;
  • Три тарифа за услуги местного директора;
  • Настройка рабочего процесса. Запуск деятельности;
  • История открытия счета в венгерском банке;
  • Особенности регистрации компании в данном кейсе;
  • Расходы на обслуживание венгерской компании. Оплата труда и налоги;
  • Что нужно учесть, выбирая Венгрию;
  • Вопросы налогообложения.

  
  
   

  банковский счет Венгрия регистрация компании

• 12 октября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Анико Шебок, Руководитель Венгерского офиса GSL Law & Consulting & Анна Антонова, Ведущий юрисконсульт GSL Law & Consulting 30

  Кейс-сессии GSL. Особенности регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии. Кейс №1

  • Описание реального кейса клиента по процедуре регистрации компании и открытия банковского счета в Венгрии;
  • Исходные данные от клиента для решения его задачи;
  • Требования венгерских банков для открытия счета на компанию из другой юрисдикции;
  • Процедура регистрации компании, этапы, сроки и т.п.;
  • Стоимость регистрации компании и открытия счета;
  • Стоимость обслуживания венгерской компании;
  • Налоги и отчетность. Вопросы НДС;
  • Комплаенс (Compliance).

  
  
   

  банковский счет Венгрия регистрация компании

• 07 октября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting 106

  Где и как открыть счет на оффшор. «Фичи» и «Лайфхаки». Банки, платежные системы, эквайринг. Собственный опыт с 50+ EMI и 35 банками.

  • Обзор банковского рынка, продолжающего работать с нерезидентами (оффшорами, оншорами, партнерствами, трастами, инвестиционными компаниями и фондами). Географическая сегментация рынка.
  • Банки сберегательного сегмента: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия. Люксембург – Кто работает с оффшорами, LLP, LP. Минимальные требования. Допустимость расчетных операций в сочетании с остатками. Ограничения по деятельности клиентов.
  • Прибалтика. Остался ли кто-то на рынке? Можно ли доверять? Требования документарные и финансовые, практика открытий и взаимодействия.
  • Восточная Европа (Чехия, Венгрия, Болгария, Румыния, Сербия, Черногория).
  • Кипр. Кто из банков еще продолжает работать? Можно ли открыть на оффшор? Есть ли требования по сабстансу.
  • Оффшорный сегмент. Новый игрок на BVI, Карибские банки, Банки Маврикия и Сейшел. Псевдобанки (UAE, NZ).
  • Юго-Восточная Азия: Гонконг. Сингапур.  Компании с открытыми счетами.
  • Экзотика (Монголия, Уругвай, Африка, СНГ (Армения, Белоруссия, Казахстан, РФ)).
  • Платежные системы: Региональная сегментация. Обзор рынка. Аналитика по более 50 платежным системам. Почему счет в платежной системе настолько востребован. Преимущества по сравнению с банками.
  • Автоматический обмен информацией. Подпадают ли под него счета в платежных системах.
  • Эквайринг – счет (merchant account) в платежной системе на оффшор, на европейскую (и гонконгскую компанию).
  • Сложные случаи бизнеса: Криптовалюта, Форекс \ Инвестфонд, Казино – кто примет.
  • Счет в биткойнах на оффшор. Легализация криптодоходов. Опробированная конвертация (Crypta <-> Fiat).

  
  

  
   

  банковский счет криптовалюта оффшор платежная система Форекс

• 24 сентября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Александра Гогузева, Руководитель Международного юридического отдела GSL Law & Consulting, Руководитель ОАЭ офиса GSL Law & Consulting & Виктория Журавлева, Юрист GSL Law & Consulting 52

  Как открыть счет в ОАЭ. Особенности открытия личного счета в банке ОАЭ. 6 / 6

  Личный опыт открытия счета в банке;
  Emirates NDB - один из лучших банков ОАЭ;
  Резервные банки ОАЭ;
  Итоги. Главные критерии;
  Ответы на вопросы. Частные ситуации.
  
   

  банковский счет иностранный банк Объединенные Арабские Эмираты

• 23 сентября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Александра Гогузева, Руководитель Международного юридического отдела GSL Law & Consulting, Руководитель ОАЭ офиса GSL Law & Consulting 39

  Как открыть счет в ОАЭ. Основные банки ОАЭ: как выбрать, какие критерии, на что обратить внимание. 5 / 6

  Основные банки. Mashreq, Ajman Bank, Rak Bank, ADIB, Emirates NDB, Emirates Islamic Bank;
  Как выбирать банк? Вопрос с подвохом;
  Опыт открытия счета одному из клиентов;
  На что обращать внимание при выборе банка;
  Типы счетов, открываемых в банках ОАЭ, мерчант-счет.
  
   

  банковский счет иностранный банк Объединенные Арабские Эмираты

• 22 сентября 2020 Александр Алексеев, Управляющий партнер GSL Law & Consulting & Александра Гогузева, Руководитель Международного юридического отдела GSL Law & Consulting, Руководитель ОАЭ офиса GSL Law & Consulting 67

  Как открыть счет в ОАЭ: с резидентами каких стран и с какими видами деятельности не работают банки ОАЭ. 4 / 6

  Практика открытия счетов на Эмиратские компании не в ОАЭ;
  Ограничения по деятельности компаний;
  Банки ОАЭ и криптовалюта;
  Почему многие банки ОАЭ переходят в приложения;
  Национальность клиента, как предмет отказа в открытии счета
  
   

  банковский счет иностранный банк Объединенные Арабские Эмираты