Правовая система Республики Молдова основывается на романо-германской правовой системе.
Основными источниками права являются законодательные и иные нормативные акты: Конституция, конституционные, органические и ординарные законы, указы Президента Республики, постановления и распоряжения Правительства, подзаконные акты министерств и ведомств, органов местного самоуправления.
Законодательство Молдовы (Гражданский кодекс) предусматривает возможность создания следующих организационно-правовых форм компаний:
Индивидуальный предприниматель (ИП) в Молдове - это физическое лицо, получившее право на коммерческую деятельность.
ИП несет неограниченную ответственность за свою деятельность (всем своим имуществом, а также недвижимостью).
Зарегистрировать ИП можно в течение 24 часов.
Для регистрации подаются следующие документы:
- заявление на регистрацию;
- удостоверение личности учредителя;
- информация о выгодоприобретающем собственнике;
- документ, подтверждающий оплату регистрационной пошлины.
Акционерное общество - это хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на акции и обязательства которого обеспечены имуществом общества.
Такая организационно-правовая форма подходит для крупных предприятий, поскольку предлагает возможность выпуска акций.
Для акционерных обществ установлен минимальный размер Уставного капитала - 600 000 MDL (~ 34 500 USD), разделенных на акции.
Зарегистрировать компанию в Молдове можно обратившись в Агентство Публичных Услуг (ASP — Agentia Servicii Publice).
Управление такой компанией обеспечивается общим собранием акционеров.
Акционерное общество ежегодно проходит аудит и отчитывается о своей финансовой деятельности.
Общество с ограниченной ответственностью (ООО) - это юридическое лицо, учредители которого несут ограниченную ответственность по обязательствам общества.
Требования к минимальному Уставному капиталу некоторое время назад были отменены. На сегдняшний день законом не установлен минимальный размер Уставного капитала.
В Молдове возможна регистрация ООО с иностранным участием. Регистрация такой компании занимает от 1 до 3 рабочих дней.
Общество с ограниченной ответственностью является одной из самых популярных форм бизнеса для малого бизнеса.
Одной из организационно-правовых форм является хозяйственное товарищество, которое может быть зарегистрировано в форме полного товарищества или коммандитного товарищества.
В полном товариществе все его участники несут неограниченную ответственность по обязательствам товарищества. В коммандитном есть полные товарищи и вкладчики, несущие ограниченную ответственность (коммандисты).
При этом полное товарищество не является юридическим лицом и выступает в правовых отношениях как физическое лицо.
Филиал и Дочерняя компания в Молдове являются отдельными субъектами, но с разной степенью зависимости от головной компании.
Филиал является обособленным подразделением юридического лица, расположенным вне его местонахождения и осуществляющим все или часть его функций.
Дочернее предприятие - это юридическое лицо, которое находится под контролем головной компании, обладающей контрольным пакетом акций или долей в Уставном капитале.
Наименование Общества с ограниченной ответственностью (ООО) в обязательном порядке должно содержать словосочетание «Общество с ограниченной ответственностью» на румынском языке («Societate cu raspundere limitata»), а сокращенное наименование должно содержать аббревиатуру «OOO» («S.R.L.»).
В Молдове существует электронная база данных компаний, где можно проверить наличие и уникальность наименования компании.
Действующее законодательство позволяет заявителю определить наименование компании на иностранном языке. И в этом случае наименование прописывается латинскими буквами.
Для регистрации компании в Молдове необходимо пройти следующие этапы:
1. Так называемая предварительная регистрация: проверка и резервирование наименования юридического лица.
2. Составление учредительных документов юридического лица.
3. Подача заявления о государственной регистрации и необходимых документов для государственной регистрации в Агентство государственных услуг.
- заявление о государственной регистрации;
- подтверждение проверки наименования юридического лица;
- Решение об учреждении;
- Устав ООО;
- информация о выгодоприобретающем собственнике;
- Заключение Национальной комиссии по финансовому рынку (для страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов, ссудо-сберегательных ассоциаций и, в случаях, установленных законодательством, небанковских кредитных организаций);
- документ, подтверждающий оплату государственной регистрации.
5. Рассмотрение заявления о государственной регистрации. В случае положительного решения - государственная регистрация юридического лица и присвоение государственного идентификационного номера (IDNO).
6. Получение документов, подтверждающих государственную регистрацию юридического лица в Государственном регистре правовых единиц (ГРПЕ).
7. Открытие счета в банке Молдовы.
Государственная регистрация юридических лиц в том числе, в том числе регистрация изменений в учредительные документы и данные, внесенные в Государственный регистр, производится по принципам единого окна.
В ходе процедуры регистрации орган гос. регистрации осуществляет процесс налоговой, статистической, медицинской и социальной регистрации (постановки на учет) юридического лица путем передачи соответствующим органам в электронном формате данных о его регистрации.
Государственная регистрация юридического лица осуществляется в течение 24 часов, исчисляемых с рабочего дня, непосредственного следующего за днем представления необходимых для регистрации документов.
Зарегистрированный офис компании в Молдове должен быть юридическим адресом, по которому компанию можно найти, т.е. наличие юридического адреса является обязательным условием для регистрации компании.
Законодательство Молдовы не устанавливает обязательного наличия печати у предприятия. Ее наличие определяется Уставом компании. Если компания прописывает в Уставе наличие печати, то печать должна быть круглой и содержать полное наименование организации, а также ее местонахождение.
Директором ООО может быть любое физическое лицо, независимо от его гражданства.
Если директор не является резидентом Молдовы, могут потребоваться дополнительные документы для оформления его пребывания в стране.
Закон не требует обязательного наличия секретаря для ООО.
ООО может быть создано одним или несколькими учредителями – физическими и/или юридическими лицами.
В настоящее время число участников законом не ограничено.
Требований по резидентности участников нет. Возможно создание компаний с иностранным участием.
При регистрации ООО требуется личное присутствие хотя бы одного участника.
В Молдове существует база данных бенефициаров юридических лиц, которая является частью системы «Государственный регистр предприятий».
Данная база содержит информацию о конечных бенефициарах компани - о физических лицах, которые прямо или косвенно владеют компанией или контролируют ее.
Уставный капитал ООО формируется из вкладов его участников и представляет собой выраженную в леях минимальную стоимость активов, которыми должна обладать компания.
В насстоящее время законом не установлен минимальный размер Уставного капитала. Однако он может быть определен в Уставе ООО и/или зарегистрирован в Государственном регистре юридических лиц.
Наличие Уставного капитала компании может служить подтверждением ее финансовой стабильности.
