Публичный доступ к конфиденциальной информации или General Data Protection Regulation и публичные реестры
33 Вопрос сохранности личных данных в современном мире все больше и больше приобретает свою актуальность. С каждым годом открываются новые электронные реестры, собирается все больше данных и хранится в централизованных базах. Вместе с тем мы все чаще слышим о различных массовых утечках и сливах баз данных. Либо вся собранная информация или ее часть помещается в открытый доступ для широкой публики. Сразу же возникает конфликт необходимости сбора личных данных граждан и права на защиту и неприкосновенность этих личных данных.
Публикация
Хартия Европейского союза об Основных правах в статьях 7 и 8 закрепляет право на уважение своей частной и семейной жизни и на защиту данных личного характера. Вместе с Хартией на территории Европейского Союза действует дополнительный блок Правил, регулирующих порядок и закрепляющий основные принципы сбора, хранения, передачи и публикации личных данных своих граждан – General Data Protection Regulation (GDPR).
GDPR, принятое в 2018 году занимает особенно актуальное место в современном мире, где все больше и больше личной информации собирается в открытые реестры и, в то же время, все больше возникает случаев слива огромного количества информации.
В отношении частных и публичных организаций установлен целый ряд подробных правил, описывающих как, каким образом и для каких целей могут приобретаться личные данные граждан, а далее - как и в каком виде должен происходить учет и охрана собранной информации, кому может быть открыт доступ к информации и в какой степени. Кроме того, за нарушение требований GDPR установлены многомиллионные штрафы.
Судя по таким примерам законотворчества можно сказать, что защита и безопасность личных данных частных лиц является для европейских государств высокой ценностью.
Тем не менее, еще одним блоком регулирования, который подробно разработан европейскими государствами и в котором европейское законодательство используется в качестве примера для остальных государств, является AML законодательство, направленное на противодействие отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.
Основными источниками AML законодательства в Европе являются специальные директивы, устанавливающие виды мер, которые должны приниматься уполномоченными органами отдельных государств в целях борьбы с незаконной деятельностью компаний и их владельцев.
Однако могут возникнуть случаи коллизий GDPR законодательства и Директив. В настоящий момент действует 5-я Директива №2015/849 от 20.05.2015 вместе с поправками к ней, внесенными Директивной №2018/843 от 30.05.2018. Директивы, в целях обеспечения прозрачности и добросовестности ведения бизнеса, в настоящий момент требуют от государств Евросоюза вести публичные реестры бенефициарных владельцев всех компаний, зарегистрированных на своей территории.
Изначально, действующая Директива №2015/849 закрепляла, что для получения доступа к информации в реестрах бенефициаров необходимо, чтобы интересующееся лицо имело «законный интерес» - legitimate interest.
Директива №2018/843 исключила формулировку законного интереса и оставила только требование публичного доступа к информации.
Для удобства ниже приводим таблицу со сравнениями первоначального текста Директивы №2015/849 с последующими изменениями:
|
Directive (EU) 2015/849 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015
|
Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018
|
|
Статья 30 пункт 5
|
|
Государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация о бенефициарном владении в любом случае доступна:
(a) компетентным органам и FIUs без каких-либо ограничений; (b) обязанным субъектам в рамках проведения мер по проверке клиентов в соответствии с главой II настоящей Директивы; (c) любому лицу или организации, которые могут доказать наличие законного интереса. Лица или организации, указанные в пункте (c) настоящего параграфа, должны иметь доступ как минимум к сведениям об имени, месяце и годе рождения, гражданстве и стране проживания бенефициарного владельца, а также к сведениям о характере и размере бенефициарной доли участия. В целях настоящего параграфа доступ к информации о бенефициарном владении предоставляется в соответствии с нормами о защите данных и может предусматривать регистрацию на сайте и уплату пошлины. Пошлины, взимаемые за получение информации, не должны превышать соответствующих административных расходов. |
Государства-члены ЕС должны гарантировать, что информация о бенефициарном владении в любом случае доступна:
(a) компетентным органам и FIUs (финансовая разведка) без каких-либо ограничений; (b) обязанным субъектам в рамках проведения мер по проверке клиентов в соответствии с главой II настоящей Директивы; (c) любому лицу широкой общественности. Лица или организации, указанные в пункте (c) настоящего параграфа, должны иметь доступ как минимум к сведениям об имени, месяце и годе рождения, гражданстве и стране проживания бенефициарного владельца, а также к сведениям о характере и размере бенефициарной доли участия. Государства-члены ЕС вправе предоставлять доступ к дополнительной информации, устанавливающей личность бенефициарных владельцев, при соблюдении условий, условленных внутренним законодательством. Такая дополнительная информация должна включать в себя как минимум дату рождения или контактные данные лица в соответствии с нормами о защите данных. |
Здесь наглядно видно и еще одно серьезное изменение. Вместо положения о том, что предоставление доступа к информации для лиц, имеющих законный интерес, осуществляется в соответствии с нормами о защите данных, то есть в соответствии с тем же GDPR («доступ к информации о бенефициарном владении предоставляется в соответствии с нормами о защите данных»), порядок предоставления доступа к информации передан на усмотрение национальных законодательств стран («Государства-члены ЕС вправе предоставлять доступ к дополнительной информации…при соблюдении условий, условленных внутренним законодательством»).
Сняты были также и ограничения доступа к информации путем установления обязательной регистрации на сайтах государственных органов и оплаты пошлины («…и может предусматривать регистрацию на сайте и уплату пошлины»).
Очевидно, что беспрепятственный, открытый доступ к своим личным данным оценили не все европейские предприниматели. Люксембургский Регистрар, который раньше всех открыл доступ к реестрам бенефициаров, подвергся сразу нескольким жалобам со стороны своих граждан. Истцы подавали в суд иски с требованиями снять с публичного доступа информацию о себе, так как публичный доступ к их личным данным несет для них риски мошенничества, вымогательства, преследования или запугивания, и нарушает требование GDPR и Хартии. Люксембургский Регистрар, естественно, оспаривал жалобы.
Суд, рассматривающий дело, запросил у Европейского Суда разъяснения по формулировкам Директив, и на время получения ответа приостановил производство по делу. Ссылаясь и на Хартию, и на GDPR, Европейский Суд решением по делам C‑37/20 и C‑601/20 установил, что формулировка поправок к Директиве о том, что доступ к информации, открытый любому представителю публики, представляет собой большую опасность чем ограниченный доступ. Сравнивались польза и недостатки того и другого режима.
Публичный реестр бенефициарных владельцев установлен для раскрытия обеспечения прозрачности корпоративных структур, для борьбы против коррупции, отмывания денежных средств, использования корпоративных структур для сокрытия преступлений и так далее. В то же время, открытый доступ ко всем личным данным частных лиц может повлечь за собой реальные неприятные последствия для лиц, чья информация публикуется, от возможного похищения до вымогательства.
Суд решил, что открытие публичного доступа к личным данным бенефициаров является более существенным нарушением прав, и преимущества от такого режима не покрывают недостатки: «режим, установленный директивой 2018/843, предоставляющий доступ широкой публике к информации о бенефициарном владении, является значительно более серьезным нарушением фундаментальных прав, гарантированных статьями 7 и 8 Хартии. При этом такое нарушение не предусматривает соразмерной пользы для борьбы с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма, какое предоставляет предыдущий режим, установленный Директивой №2015/849»[1].
В этой связи, действующая на тот момент тенденция европейских государств собирать и публиковать в открытый доступ всю имеющуюся информацию о бенефициарных владельцах, стала приобретать обратный характер, и так же, как эти реестры формировались и публиковались, они стали судорожно закрываться.
Однако на данный момент остаются некоторые случаи открытого публичного доступа к информации о бенефициарах. Ниже для Вас составили небольшую подборку таких случаев.
|
Страна
|
Чьи данные публикуются
|
Какая информация доступна
|
|
Кипр
|
Директор
Секретарь |
ФИО / название, если юридическое лицо
|
|
Великобритания
|
Директор
Контролирующее лицо (PSC) |
ФИО
Дата рождения Гражданство Резидентство Адрес корреспонденции |
|
Венгрия
|
Акционер
Законный представитель (Директор/Акционер) |
ФИО
Дата рождения Адрес Размер владения Дата начала участия Налоговый номер |
|
Мальта
|
Акционер
Директор Секретари Аудиторы |
ФИО
Адрес Номер идентификационного документа (паспорт или ID) Гражданство |
|
Эстония
|
Бенефициар
Акционер Законный представитель |
ФИО
Персональный номер Должность Дата назначения Размер владения Основание возникновения бенефициарных прав |
|
Латвия
|
Бенефициар
Акционер Директор |
ФИО
Размер владения Дата назначения Стоимость акций Дата рождения Гражданство Резидентство Номер идентификационного документа, дата выдачи, кем выдан паспорт или ID |
Авторы
 |
Помощник юрисконсульта |
Материалы по теме
-
04.10.2013 Вебинар +2
134-ФЗ: Customer due diligence по международным правилам.
Введение более строгих правил проверки российскими банками клиентов и их операций согласно 134-му Закону "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ", с учетом Письма ЦБ РФ №193-Т от 30.09.2013 «О снижении риска потери деловой репутации и вовлечения уполномоченных банков в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финанси...
-
02.10.2013 Вебинар +4
134-ФЗ: Вопросы международного обмена информации
Субъекты и способы международного обмена информацией, исходя из 134-го Закона "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ".Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GSL Law&Consulting&Дмитрий Белых, юрист GSL Law&ConsultingА.А.: Здравствуйте, наши уважаемые вебзрители! Сегодня компания GSL после длительного перерыва продолжа...
-
03.10.2013 Вебинар +2
134-ФЗ: Вопросы международного обмена информации (часть 2).
Субъекты и способы международного обмена информацией, исходя из 134-го Закона "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ".Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GSL Law&Consulting&Дмитрий Белых, юрист GSL Law&ConsultingА.А.: Здравствуйте, наши вебзрители. Сегодня мы продолжаем серию наших вебинаров. Продолжаем разговор ...
-
07.10.2013 Вебинар +2
134-ФЗ: Новая уголовная статья о переводе средств нерезиденту по подложным документам.
Новые препятствия платежам за границу согласно 134-му Закону "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ".Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GSL Law & Consulting (А.А.)&Дмитрий Белых, юрист GSL Law & Consulting (Д.Б.)А.А.: Здравствуйте, наши вебзрители. Сегодня в связи с техническими задержками мы переносим начало наш...
-
20.09.2017 Книги, Монографии Капиталина Офшорова 1
Азбука оффшора
Все начинается с малого… Когда-то и авторы этой книги впервые услышали это загадочное слово: оффшор. И также задавались вопросами: что делает зарегистрированный агент? сколько стоит номинальный сервис? зачем нужен апостиль? где лучше открыть счет?. Именно этому неосведомленному читателю и предназначена эта книга, название которой говорит само за себя. «Азбука оффшора» - это набор базовых сведений, которые необходимы каждому, у кого слово «Пана...
-
Акции на предъявителя, как объект собственности, владения и управления бизнесом. Практический анализ достоинств и недостатков (на примере BVI, Belize, Seyсhelles, Luxembourg, Nertherlands, Switzerland).
Понятие акции на предъявителя: история возникновения и практика использования; сравнительная характеристика современного законодательств Белиза, Британских Виргинских Островов и Сейшельских островов, регулирующих выпуск акций на предъявителя; компании с акциями на предъявителя в Европе (Люксембург, Нидерланды, Швейцария): основные отличия от оффшоров; информация об акционере, подлежащая раскрытию при выпуске акций на предъявителя; и...
-
27.06.2012 Семинар
Арест активов и отказ в правовой помощи. Международный обмен информацией и банковская тайна. Соблюдение баланса конфиденциальности и законности. Теория и практика.
-
02.09.2014 Бумажные и Интернет СМИ -1 +1
Банки Гонконга на пороге глобальных налоговых проблем
Банки Гонконга, переживающие процесс адаптации к новому Закону о соответствии иностранных счетов требованиям налогового законодательства США (US Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA), столкнулись с налоговой головной болью глобального масштаба.В июле, когда FATCA стал реальностью для региона, ОЭСР опубликовала руководство по принятию более широкого и внушительного набора правил.Общие стандарты отчетности (Common Reporting Standards, CRS),...
-
21.01.2011 Доклад Александр Алексеев
Банковская тайна и гарантии ее соблюдения в условиях международного сотрудничества правоохранительных органов.
Понятие и содержание банковской тайны; границы «допустимого профессионального интереса» при работе с клиентами; правоприменение принципа KYC; ответственность за разглашение банковской тайны (уголовная, административная, гражданско-правовая); 40 рекомендаций FATF как основополагающие принципы, легшие в основу национальных "антиотмывочных" законодательств и их применение; процессуальные и непроцессуальные способы доступа к конфиденциальной инфор...
-
Британские Виргинские и Сейшельские острова: пристальный взгляд на самые популярные оффшоры. Сравнительные характеристики.
Наиболее популярные оффшорные юрисдикции: Британские Виргинские острова, Сейшельские острова;сравнение юрисдикций по различным критериям;использование в налоговом планировании: компании могут использоваться: в составе холдинга, для открытия корпоративных, инвестиционных и сберегательных счетов, для привлечения и инвестирования средств, для накопления страховых выплат, для осуществления экспортно-импортных операций, как владельцы авторских прав...
-
21.01.2011 Доклад Марина Волкова
Британские Виргинские острова (BVI): процедурный и корпоративный аспект.
Нормативно-правовое регулирование порядка учреждения, осуществления и прекращения деятельности компаний, зарегистрированных на Британских Виргинских островах; BVI Business Companies Act, 2004 (as amended 2006); закон о коммерческих компаниях БВО 2004 года (с изменениями 2006 года); организационно-правовые формы компаний, доступные на BVI; процедуры создания и порядок администрирования; приведение в соответствие с законом учредительных документ...
-
22.10.2013 Вебинар
Британские Виргинские Острова и международный обмен налоговой информацией
Соглашение об обмене налоговой информацией TEIA (Tax exchange information agreements). Методика осуществления инфрмационного обмена. Страны, которые подписали соглашение об обмене налоговой информацией с BVI. Какой информацией обмениваются государства, процедуры обмена. Как сохранить и гарантировать конфиденциальность. Субъект информационного обмена.Видеоматериалы скоро появятся.Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GS...
-
03.02.2009 Семинар
Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про оффшор. Корпоративное законодательство: Изменения, правоприменительная практика, тенденции развития
-
16.02.2007 Семинар
Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про это.
-
18.09.2008 Семинар
Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про это. Корпоративное законодательство: Изменения, правоприменительная практика, тенденции развития
-
09.02.2011 Семинар
Британские Виргинские Острова. Законодательные требования. Соблюдение конфиденциальности в современных условиях.
-
24.05.2016 Семинар
Британские Виргинские Острова. Новые законодательные требования. Соблюдение конфиденциальности в современных условиях.
-
12.02.2008 Семинар
Британские Виргинские острова. Обзор корпоративного законодательства BVI
-
02.05.2013 Бумажные и Интернет СМИ Выпускник GSL Law&Consulting -1 +1
Добро пожаловать в рай? Перспективы оффшоров на Карибах
Длительное пребывание в тропических карибских краях чудесным образом действует на неокрепший российский организм. Вдруг проникаешься любовью к ближним, начинаешь сопереживать всем подряд, не исключая чиновников, и рвешься творить добро. Вот и автор сего опуса, приняв близко к сердцу кипрскую беду соотечественников, решила поискать поблизости достойную налоговую гавань или островок – что подвернется. ...
-
19.06.2012 Вебинар -1 +2
Доступность информации об оффшорных компаниях в государственных реестрах
СООБЩЕНИЕ: "Все чаще в интернете попадается информация, о том, что государственный реестр директоров и акционеров имеет открытый характер. Прокомментируйте, пожалуйста" Открытые и закрытые государственные реестры. Какая информация раскрывается по запросам государственных органов. Какая информация подается в публичный реестр. Банкир, аудитор, зарегистрированный агент, сервис-провайдер как носители конфиденциальной информации.Расшифровка стеногр...
-
Европейский холдинг. Сравнительный анализ корпоративного и налогового законодательства европейских юрисдикций (Кипр, Нидерланды, Люксембург).
Основные критерии, используемые при анализе юрисдикции для создания холдинговой компании: корпоративные критерии, налоговые критерии, «репутационные» критерии, конфиденциальность, затраты;сравнительный анализ корпоративного законодательства, процедурный аспект: основные организационно-правовые формы, Уставный капитал, акционеры (участники), акции, директора, процедура регистрации, конфиденциальность;общий сравнительный анализ налогового законо...
-
02.07.2014 Форум Алиса 2
Единоличный владелец и закрытый реестр
Здравствуйте. Подскажите, есть ли юрисдикции, где можно обойтись без номинального сервиса, быть единоличным директором и акционером, и в то же время не раскрывать свои ФИО в публичном реестре? Цель - исключительно защита интернет-проекта - доменное имя, сервера, и т.п. Вопросы денежных потоков здесь не важны. Желательно с минимальными затратами времени (и денег).
-
19.01.2009 Форум Виктор +1 1
Зарубежные банки: пределы конфиденциальности и вопросы банковской тайны. Точка зрения профессионала
Добрый день. Прошу прокомментировать следующую проблему: пределы конфиденциальности в банках.
-
24.02.2021 Бумажные и Интернет СМИ Олег Попутаровский -4 +3
Инвестиционные фонды: структура, виды и порядок создания
В зависимости от выстраиваемой инвестиционной политики фонда инвестиционные средства клиентов фонда могут быть направлены на вложения в fixed income instruments (государственные займы), в производные инструменты фондовых рынков, а также в долгосрочные проекты, так называемые фонды прямых инвестиций (например, строительство), что позволяет осуществлять хеджирование (взаимное перекрывание) рисков, связанных с вложением средств вкладчиков в разли...
-
21.01.2011 Доклад Александр Алексеев
Иностранные банки – поиск «идеального» счета. Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка.
Цель использования счета как основной критерий при выборе удобного банка; характеристика расчетных и сберегательных счетов; существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка; минимальные требования по среднемесячному остатку на счету; минимальные требования по годовому обороту; репутация банка; надежность банка; тарифы на обслуживание: что, где, сколько?; вопросы конфиденциальности; дистанционное управление банковским с...
-
05.04.2012 Семинар
Иностранные холдинги. Выбор юрисдикции. Применение в Российской корпоративной практике.
-
06.08.2010 Форум Игорь 1
Информация о бенефициаре оффшорной компании: достижима ли абсолютная конфиденциальность?
Вопрос не праздный и не простой, как на первый взгляд может показаться: В какой юрисдикции еще можно зарегистрировать "на самом деле" конфиденциальную компанию (с точки зрения раскрытия бенефициаров). Ведь сегодня большинство стран имеют договора "о противодействии отмыванию..." и прочие. Объективно есть ли такие юрисдикции? Спасибо!
-
31.10.2021 Форум Сергей +3 1
Использование международных корпоративных инструментов (офшоров и / или оншоров) для структурирования и защиты Интернет-бизнеса
Здравствуйте. Я владею одним популярным сайтом и еще множеством доменов (на них менее популярные сайты, которые я тоже стараюсь развивать). Сайт в .com, большинство остальных доменов/сайтов также не в .ru Хостинг - у российской компании. Доходы сейчас идут в основном от Google AdSense, иногда с предложениями о размещении рекламы также обращаются напрямую российские рекламодатели. С доходами мне более-менее понятно. Я собираюсь зарегистри...
-
26.05.2020 Бумажные и Интернет СМИ Александр Алексеев -1 +8 145
К вопросу о розыске вкладов в Швейцарских банках или удастся ли вернуть средства Вашего дедушки, открывшего счет до революции?
Здравствуйте. Мой дед в 1970 году открыл счёт в Швейцарском банке в Женеве, драг металлами на сумму 500000$. Могу ли я сейчас закрыть счёт, и сколько хранится вклад? Я знаю только код ячейки или счёта. И сколько стоят Ваши услуги адвоката?отвечает Такие вопросы нам присылают достаточно часто, поэтому предлагаем вашему вниманию материал о розыске наследства в банках Швейцарии.С 1 января 2015 года стал невозможным розыск дореволюционных вкладов....
-
08.04.2014 Вебинар 1
Как государство ищет украденные деньги за рубежом: механизм международного розыска, ареста и конфискации активов
- Как работает механизм розыска и конфискации денежных средств и имущества за рубежом. - Розыск, арест и конфискация активов, полученных преступным путем, в уголовном процессе и вне его рамок. - Оказание правовой помощи государствам в репатриации активов: препятствия правового и неправового характера. - Вернуть неуплаченные налоги в Россию: возможности налоговых органов по розыску, аресту и конфискации активов наших налогоплательщиков за руб...
-
21.03.2017 Бумажные и Интернет СМИ -2 +2 13
Как открыть фирму в Шотландии – требования к шотландским партнерствам (LP)
Шотландское партнерство с ограниченной ответственностью (LP) - это тип хозяйствующего субъекта, который обычно используется в целях инвестирования и хранения активов. Это партнерство, в котором есть как минимум один генеральный партнер, который отвечает за управление бизнесом и несет личную ответственность по долгам и обязательствам партнерства, и один или несколько партнеров с ограниченной ответственностью, которые вносят капитал, но не участ...
-
16.04.2012 Вебинар +1
Как отразятся на вопросах конфиденциальности и налогообложения грядущие изменения в российском законодательстве в отношении офшоров
Проект поправок в Налоговый кодекс: Когда он вступит в силу? Какие положения новой редакции Налогового кодекса будут регулировать вопросы налогообложение оффшоров в РФ и связанных с ними лиц? Какова процедура декларирования бенефициара оффшорной компании, и для чего это делается? Каковы налоговые и иные последствия декларирования и уклонения от этой процедуры? Какова ответственность за уклонение от процедуры декларирования?Видеоматериалы скоро...
-
21.05.2014 Вебинар 1
Как передать иностранный бизнес наследникам
Услуги номинальных акционеров по разным причинам достаточно популярны среди владельцев иностранных компаний. Ежедневно в процессе своей деятельности мы отвечаем на вопросы клиентов, связанные с инструментом номинального сервиса, и один из наиболее волнующих - это вопрос о том, что будет с компанией в случае смерти бенефициара. На очередном вебинаре мы расскажем о том, как бенефициару передать свои права наследникам, какие способы передачи под...
-
13.04.2019 Форум Владимир +1 1
Как российскому собственнику (участнику, акционеру) иностранной компании защитить компанию от захвата?
Чем защищены права иностранца-собственника компании, зарегистрированной в чужой юрисдикции, от переоформления на 3 лицо? То есть, в России, например, действия другого лица от имени собственника происходят на основании нотариальной доверенности. А в таких странах как Кипр, Сейшеллы, Белиз, Брит Виргинские острова, Багамские острова, Италия как это или кем (каким органом) гарантировано?
-
02.06.2011 Семинар
Компании в Италии: процедура регистрации и порядок администрирования, Налоги и налогообложение итальянских юридических лиц, Открытие счета в итальянском банке, Получение вида на жительство в Италии.
-
Компании в Новой Зеландии: Рациональное использование в корпоративном строительстве и хозяйственной деятельности
Юрисдикция Новая Зеландия: законодательство, структуры, требования к учредительным документам; типы компаний, процедуры создания и порядок администрирования; соблюдение конфиденциальности; рациональное использование в корпоративном строительстве и хозяйственной деятельности; Корпоративная структура: директор, секретарь, акционер, бенефициар; Требования, Ограничения, Назначение и смена, Доступность информации; Права и обязанности...
-
02.12.2016 Семинар
Конец оффшора: Превратится ли налоговый рай в налоговый ад?
-
15.12.2016 Форум Денис Владимиров 1
Конфиденциальность и CRS
После введения CRS будет ли еще иметь смысл режим конфиденциальности акционера офшорной компании?
-
06.07.2017 Форум Рита 3
Конфиденциальность на Сейшелах
Сохранилась ли в нынешних условиях конфиденциальность на Сейшельских островах?
-
07.04.2014 Доклад Марина Волкова
Конфиденциальные формы владения бизнесом и защиты активов. Обзор основных инструментов: номинальный сервис, трасты, частные фонды и др.
Номинальный сервис: как менялся данный инструмент за последние 20 лет; Понятие бенефициара в российском и зарубежном законодательстве; Номинальный акционер: особенности оформления документов по владению акциями, гарантии прав бенефициаров, порядок работы; Номинальный директор: полномочия, которые можно и нужно передавать директору, порядок взаимодействия с бенефициаром, обязанности и пределы ответственности директора, налоговые риски;Трасты: т...
-
21.06.2012 Семинар
Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе с оффшорами Часть 1: Пределы Конфиденциальности
-
09.11.2012 Семинар
Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе с оффшорами Часть 2: Уголовно-правовой, налоговый и административный аспекты использования оффшоров
-
10.06.2008 Семинар
Налоговое планирование и уклонение от налогов: Отличия, риски, ответственность
-
29.11.2021 Форум Виталий 1
Некоторые вопросы возникновения постоянного представительства на территории РФ
Добрый день! Просмотрел множество дискуссий на Вашем сайте, но всё равно остались вопросы. Для интернет проекта (домен в зоне .com и хостинг в США) зарегистрирована оффшорная компания в безналоговой юрисдикции с расчетным счетом в зарубежном банке. Деятельность ведется в сфере affiliate-маркетинга, т.е. получение комиссии с размещенных заказов на сайтах рекламодателей. Сотрудничество ведется путем использования нескольких крупных запа...
-
Новое «Типовое соглашение об избежании…». Будут ли перезаключаться существующие налоговые соглашения. Какие типовые схемы будут пересмотрены в этой связи.
Постановление правительства РФ N 84, от 24 февраля 2010 «Об одобрении Типового Соглашения об Избежании Двойного Налогообложения и о предотвращении уклонения от уплаты налогов»; как это было: система соглашений об избежании двойного налогообложения; модельная Конвенция ОЭСР; как это будет: типовое соглашение между Российской Федерацией и иностранными государствами об избежании двойного налогообложения и о предотвращении уклонения от уплаты нало...
-
15.07.2014 Вебинар +1
Ожидаемые изменения в корпоративном законодательстве Великобритании. Наиболее значимые изменения. Часть 2
Введение публично доступного реестра бенефициаров. Ограничения деятельности теневых (номинальных) директоров. Запрет использования корпоративных директоров. Сроки вступления в силу. Вероятность принятия этих изменений.Александр: Здравствуйте, уважаемые дамы и господа, здравствуйте наши зрители. Приветствуем Вас во второй раз в таком составе, сегодня моим гостем является наша сотрудница, сотрудница GSL Law&Consulting и, вообще говоря, Engli...
-
26.08.2014 Доклад Александр Алексеев
Особенности национального банкинга. Преимущества использования счетов в Кипрских банках для ведения коммерческой деятельности.
Кипрские банки: установочные данные («Турецкий Кипр»); Кипрские банки: установочные данные («греческий Кипр»); Кипрские Банки: основные игроки; Иностранные банки - основные характеристики: цели использования, минимальные требования, репутация, надежность, тарифы на обслуживание, конфиденциальность, способы управления счетом, говорит ли персонал на русском языке; процедура открытия счета; принцип “Знай cвоего клиента” (KYC);"Транзитные" счета -...
-
11.02.2018 Форум Александр 1
Ответственность российской компании и ее должностных лиц по обязательствам подконтрольного оффшора
Подскажите, пожалуйста, у меня такой вопрос. Рос. фирма поставляла через оффшор продукцию за рубеж. По доверенности от оффшорной компании действовал сам директор рос. фирмы. Ряд контрактов с ин. партнерами остались неисполненными, аванс был возвращен, в настоящее время ин. фирмы взыскивают упущенную выгоду (разница в рыночной цене). Оффшорная фирма сейчас закрыта. Вопрос: есть ли у ин. фирм легальная возможность добраться до рос. фирмы и...
-
02.04.2012 Вебинар
Открытие счета в иностранном банке для планирования наследственных правоотношений
Как открыть личный счет в офшорной зоне? Например, для получения наследства? Какие налоги возникнут у наследника в момент вступления в наследство? Как легитимизировать этот вопрос наследодателю? Нужно ли об этом заявлять в налоговую? Когда и кому - наследодателю или наследнику? И как быстро это можно сделать, если это вообще возможно?Видеоматериалы скоро появятся.Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GSL Law & Cons...
-
11.02.2014 Вебинар
Оффшор 2014: Основные события прошедшего года и их неочевидные последствия. BVI-ский “слив” информации. Часть 3
Событийный фон, предшествующий БВО-кому сливу информации. Эпидемия банковских "сливов" 2008-2010 годов. ICIJ - консорциум "журналистов расследователей". Возможная версия хронологии событий, в результате которых произошла утечка.Virgileaks: кому это выгодно. Какая информация доуступна по выложенным в интернет данным слива утечки. Сколько компаний "пострадало". Возможные последствия "слива". Анна Кузина, Юрист-аналитик международного юридичес...
Добавить комментарий