Регистрация закрытого инвестиционного фонда на Каймановых Островах в форме компании с сегрегированными портфелями (SPC). Предложение на оказание услуг

Компания с сегрегированными портфелями (“SPC”) на Каймановых Остро-вах. Преимущества, особенности, ограничения. Стоимость услуг по созданию компании SPC.

Содержание

Что такое Компания с сегрегированными портфелями (“SPC”) на Каймановых Островах

Компания с сегрегированными портфелями (“SPC”) на Каймановых Островах представляет собой самостоятельное юридическое лицо, преимущество которого состоит в предусмотренном законом разделении активов и обязательств между отдельными портфелями, созданными внутри компании. По закону, активы и обязательства каждой «ячейки» внутри юридического лица обособленны, у них нет общих обязательств, что позволяет одной компании обслуживать сразу несколько застрахованных лиц без угрозы возникновения перекрестной ответственности.

Форма SPC позволяет разделить активы компании на General Assets (имущество самой компании) и отдельные портфели, по которым осуществляется обособленный учет, причем доход и убытки так же ограничиваются либо General Assets, либо каждым отдельным портфелем.

Каждый портфель создается для инвестирования в определенный проект, а у инвесторов есть возможность купить акции только тех портфелей, в которых «содержатся» интересующие их проекты. Обычные голосующие акции компании, не отнесенные к одному из портфелей, распределяются инвестиционному управляющему, который так же становится директором компании.

Сегрегированные портфели сами по себе не требуют регистрации. Создание нового портфеля внутри SPC одобряется решением директоров компании в соответствии с Уставом. У SPC должно быть минимум 2 директора. SPC не обязана подавать аудируемую отчетность или назначать инвестиционного управляющегоадминистратора, а также получать специальную лицензию.

Компании SPC всегда создаются индивидуально и требуют специально разработанного Учредительного договора и Устава, отвечающего целям конкретной SPC и отражающего соответствующие отдельные портфели и классы.

Для SPC, работающей в качестве закрытого фонда, требуется подготовить также дополнительные документы – проспект эмиссии, соглашение об управлении инвестициями, соглашение о подписке и т.д.

Стоимость услуг[1]

Наименование Услуги	Стоимость (USD)
Создание (с учетом стоимости разработки нестандартного устава, отражающего специфику деятельности SPC)	от 14 000 до 25 000

Гос. пошлина за регистрацию SPC, в зависимости от размера акционерного капитала:

- до 42 000 USD	1 341,46
- от 42 001 до 820 000 USD	1 707,32
- от 820 001 до 1 640 000 USD	2 907,32
- от 1 640 001 USD	3 619,51

Ежегодное продление SPC (со 2-го года существования SPC):

Последующее годовое содержание SPC (начиная со второго года), включая услуги регистрационного агента и предоставление юридического адреса, но не включая Compliance fee

5 250

Ежегодная пошлина, уплачиваемая в Регистрар, в зависимости от размера акционерного капитала:

- до 42 000 USD	3 292,68
- от 42 001 до 820 000 USD	3 658,54
- от 820 001 до 1 640 000 USD	4 858,54
- от 1 640 001 USD	5 570,73
Гос. пошлина за каждый портфель	365,85 (но не более 1 829,27)
Compliance fee Оплачивается в случаях: - регистрации компании, - продления компании, - ликвидации компании, - перевода на обслуживание к новому агенту, - выпуска доверенности на нового поверенного, - смены директора / акционера / бенефициара, за исключением смены на номинального директора / акционера, - подписания документов.	250 (стандартная ставка – включена проверка 1 физ. лица); + 150 за каждое дополнительное физ. лицо (директора, акционера или бенефициара) или юр. лицо (директора или акционера), если юр. лицо обслуживается GSL; + 200 за каждое дополнительное юр. лицо (директора или акционера), если юр. лицо не находится на обслуживании GSL; 300 (проверка для компаний, отнесенных к категории High Risk, включая проверку 1 физ. лица) 100 (подписание документов)