Этот чудесный, чудесный Кипр…

Уважаемые господа!

Мы с Вами работаем уже не первый год. И сейчас для компаний на Кипре потребовались дополнительные документы на владельца компании.

С чем это связано? И чего нам ждать в дальнейшем в такой ситуации?

Клиент GSL

Комментарии

• 

  31.10.2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат

  Уважаемые предприниматели и те, кто им всячески помогает!
  
  Казалось бы, после известного грабежа оздоровления финансовой и банковской системы на Кипре островная юрисдикция могла бы изыскать дополнительные собственные резервы, усиливая комфортный корпоративный и налоговый режим для нерезидентных компаний, развивая таким образом финансовый и консультационный сектор бизнеса.
  
  Однако реалии не всегда согласуются с логикой внешних обозревателей. События последних месяцев в своей совокупности позволяют сделать вывод о том, что выбор сделан в пользу движения по унификации законодательства и практики корпоративного правоприменения по аналогии с обычными материковыми Европейскими государствами. Корпоративный и налоговый режим будут постепенно ужесточаться.
  
  Да, на Кипре до сих пор остается одна из самых низких ставок корпоративного налога и пока еще комфортное соглашение об избежании двойного налогообложения.
  
  Однако параллельно в законодательном поле Кипра появилось новое законодательство о лицензировании сервис-провайдеров услуг, связанных с созданием и обслуживанием компаний.
  
  Что это в сухом остатке значит для конечных интересантов? Если ранее сервис-провайдеры были в значительной мере свободны в установлении форм и способов своих договорных, документарных и фактических отношений со своими клиентами, то в настоящее время процедура их лицензирования (См.: The Law regulating companies providing administrative services and related matters of 2012) налагает на них существенно больший круг обязанностей по сбору документов и информации о клиентах, а также жестко законодательно форматирует определенные стандарты (требования) при оказании консультационных и инкорпорационных услуг.
  
  Все новости-прелести в одной заметке не опишешь. Поэтому пока ограничимся объяснением только одного из нововведений: необходимости заполнения так называемой ASP Application (Apllication for the provision of administrative sevices), которая является составной частью процедуры KYC  policy (Know your client). (См.: Directive DI144-2007-08 of 2012 of the Cyprus Securities and Exchange Commission for the prevention of money laundering and terrorist financing).
  
  Согласно этой процедуре сервис-провайдер обязан истребовать и хранить минимальный перечень сведений и документов на Бенефициарного владельца компании, установленный соответствующей инструкцией.
  
  Помимо установочных идентификационных документов на физическое лицо, интересант также обязан сообщить, для каких целей учреждается компания, какие у нее предполагаются обороты. Необходимо быть готовым ответить также на чувствительные вопросы об источниках происхождения средств, которыми будет “напитана” компания, рассказать в общих чертах о сфере и географии ее деятельности.
  
  Юридические и физические лица, предполагающие свою акционерную аффилированность с учреждаемой компаний, также будут вынуждены представить на себя ряд аналогичных документов и сведений.
  
  В целом такой пакет сведений и документов представляет из себя “пакет”, который обычно ранее приходилось готовить для открытия корпоративного счета в банке на компанию. Поэтому никакой уж такой революции не произошло. Просто появился еще один “пункт” обязательного сбора и хранения такой информации, который ранее был сугубо рекомендательным.
  
  Сервис-провадеры, игнорирующие сбор и хранение такого рода KYC документов, рискуют лишиться лицензии, быть подвергнуты очень существенным штрафам, а должностные лица таких сервис провайдеров могут быть подвергнуты уголовному преследованию в установленном порядке (См.: The Law regulating companies providing administrative services and related matters of 2012; The Companies Law (Cap. 113);The prevention and suppression of money laundering and terrorist financing law 188(I)/2007).
  
  Что делать?
  
  Продолжать радоваться жизни, готовясь к праздничному Дню примирения, а кому он “поровну”, то сразу к Новому году, а в остальном принять к сведению, что “сегодня -это не вчера”, как бы неожиданно это для кого-то не звучало.
  
  Кстати, обычные карибские и подобные юрисдикции также “задвигались”, но об этом позже.
  
  С уважением и надеждой на понимание, шо это не мы, “это все придумал Черчилль в 19-м году!”
  
  Коллектив GSL

  Ответить