Какие последствия могут наступить при несоблюдении AML законодательства?

Среди основных причин нарушений AML (ПОД/ФТ) законодательства можно выделить:

как правило, AML (ПОД/ФТ) законодательство предусматривает проведение процедур проверки клиентов (CDD или EDD), сбор и регулярное обновление информации о клиентах, а иногда и их контрагентов, установление личности бенефициаров компаний;

обычно законодательство обязывает регулируемые организации производить мониторинг движения средств по счетам своих клиентов на предмет предотвращения возможных экономических преступлений или финансирования терроризма;

по существующей практике лицензируемым организациям необходимо предоставлять периодические (обезличенные) отчёты в регулирующие органы и участвовать в направляемых опросах на AML (ПОД/ФТ) тематику;

в настоящее время существует множество режимов односторонних ограничений (США, ЕС, Великобритания, Россия, Украина, Китай, Южная Корея и т.п.), помимо санкций ООН. Как правило, списки подсанкционных лиц, запрещенных видов деятельности, ограничений относительно поставки товаров на определенные территории, регулярно обновляются и требуется их отслеживать в оперативном режиме для соблюдения законодательства того или иного государства.

Нарушение законов и предписаний регуляторов могут повлечь различные негативные последствия для компании, её клиентов, контрагентов и собственников.

Можно выделить следующие типы последствий:

1. Юридические и регуляторные последствия – пожалуй, самый очевидный исход развития событий при негативном сценарии. Юридические последствия чаще всего заключаются в санкциях от регулятора, а также наступлении уголовной ответственности для руководителей и сотрудников. Регуляторный риск помимо прочего сопряжен с приостановлением (заморозкой) действия лицензии, а в худшем случае её отзывом, прекращением ведения деятельности компании и запрете на ведение подобной деятельности в течение нескольких лет или навсегда.

2. Финансовые потери выражаются в необходимости уплаты штрафов (иногда весьма внушительных), а также в потенциальных убытках вследствие заморозки активов и ограничений на осуществление операций.

Пожалуй, самые большие штрафы за несоблюдение AML (ПОД/ФТ) законодательства получают финансовые организации (банки, брокеры). Например, ING Bank в 2018 году выплатил штраф в размере 775 млн евро из систематического нарушения местного AML законодательства (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme), причиной которого стал недостаточный мониторинг операций клиентов. В 2022 году в рамках расследования деятельности эстонского бранча был оштрафован Danske Bank на 2 млрд долларов. Банк также недостаточно проверял транзакции своих клиентов и игнорировал требования проведения усиленных проверок (EDD) для высоко рисковых клиентов.

3. Репутационные потери, наверное, иногда сложно оценить в денежном эквиваленте, однако, недооценивать этот вид последствий несоблюдения AML (ПОД/ФТ) законодательства недальновидно. Потеря деловой репутации влечёт потерю доверия к продуктам и услугам, предлагаемым компанией, что незамедлительно сказывается на поведении клиентов – они предпочтут уйти к более надёжным представителям индустрии (конкурентам).

Как правило, громкие кейсы активно освещаются СМИ, поэтому остаться незамеченным вряд ли удастся. Помимо этого, с высокой вероятностью компания или лицо, нарушившее регулирование, попадёт в международные базы данных и о нём смогут узнать другие лицензируемые организации.

4. Операционные ограничения представляют собой блокировку счетов и ограничение возможности проведения транзакций, а также приостановку (или полный запрет) деятельности.

Современный мир отличается высокой степенью взаимопроникновения экономик, систем, технологий, поэтому неудивительно, что несоблюдение AML (ПОД/ФТ) стандартов в стране может негативно сказаться на её репутации в мире. Та же ФАТФ регулярно производит оценку стран относительно достаточности и правильности работы её систем в отношении «антиотмывочного» законодательства.

В случае, если страна не соответствует стандартам и не принимает попыток по улучшению ситуации (введения регулирования и институтов), то она может попасть в так называемый «серый» или даже «чёрный» список ФАТФ, что влечёт некоторые ограничения на работу с компаниями и гражданами этих стран.

В некоторых случаях возможно даже введение санкций со стороны иностранных государств.

Внедрение эффективной системы AML-контроля позволяет определять, оценивать, а также работать с возникающими рисками. Это достигается следующими действиями:

• Разработка внутренних алгоритмов – лицензируемая организация должна создать свои внутренние процедуры, алгоритмы и документы, основанные на существующих требованиях AML (ПОД/ФТ) законодательства;
• Регулярное обновление/актуализация, пересмотр процедур также является неотъемлемым элементом системы. Важно не только корректно отразить требования регулятора и законодательства в существующих процедурах, но и своевременно их обновлять. Законодательство и практика не стоят на месте и регулярно выходят новые требования и обновления, что должно незамедлительно находить отражение во внутренних процедурах, алгоритмах и документах лицензируемой организации;
• Соблюдение процедур – помимо написания процедур и их актуализации крайне важно, чтобы они применялись на практике. Компания должна стремиться исполнять законодательство в полной мере. Необходимо, чтобы сотрудники чётко понимали закреплённые за ними функции и алгоритмы работы в тех или иных рабочих ситуациях;
• Обучение сотрудников должно проводиться регулярно и охватывать именно те блоки работы, в которые сотрудник включён. Для определённых должностей необходимо проведение как внутренних тренингов, так и внешних для более разностороннего обучения.

Ужесточение законодательства в мире и в России будет, вероятно, только набирать обороты, поэтому соблюдение AML (ПОД/ФТ) законодательства необходимо для устойчивого развития бизнеса как лицензируемых организаций, так и его клиентов.