Последние новости по реестрам бенефициаров

Несколько лет назад мы подробно рассказывали о предпосылках к появлению законодательства о реестрах бенефициаров. Недавно аналогичное законодательство было принято еще в 2 юрисдикциях – на Кайманах и в Делавере (США).

В Делавере в Реестре придется раскрыть следующую информацию – ФИО собственника, дату рождения, адрес проживания, а также данные по самой reporting компании.

Ведением Реестра будет заниматься United States Department of the Treasury Financial Crimes Reporting Network. При этом реестр не будет публичным и доступным для третьих лиц. За неисполнение обязанности предусмотрен существенный штраф до 10 000 долларов.

На Кайманах были приняты схожие требования. Ранее обязанность по хранению информации о конечных собственниках возлагалась на регистрационного агента компании. Согласно последним нововведениям эти данные должны быть переданы в Cayman Islands Registry. Для передачи данных агенты просят заполнять информацию по специальной форме (рис. 2), в которой указываются данные по самой компании и по собственнику: ФИО, гражданство, дата рождения, адрес проживания, % владения компанией, а также паспортные данные.

При этом, как и в Делавере, реестр не становится публичным. Получение данных из него доступно только государственным органам в рамках официального запроса. За неисполнение обязанности по файлированию Реестра также предусмотрен штраф в размере до 5 000 USD.

Кипр и Сейшелы по-прежнему остаются одними из самых востребованных юрисдикций среди наших клиентов, поэтому считаем важным осветить произошедшие там изменения.

На Кипре второй год подряд действует требование о необходимости ежегодного подтверждать данные собственника в Реестр. Сделать это нужно в конце каждого года – с 1 октября по 31 декабря. Для подтверждения данных подписывается BO confirmation, в котором собственник или подтверждает или неизменность своих данных, или указывает, какие произошли изменения.

За неисполнение обязанности по ежегодному подтверждению адреса предусмотрен штраф - 200 евро за первый день просрочки + 100 евро за каждый последующий день, но не более 20 00 евро.

На Сейшелах в 2024 году приняли схожие поправки к закону о Бенефициарных собственниках, которые вводят обязанность подтверждать данные на ежегодной основе. Начиная с 2025 года эта обязанность выглядит следующим образом: компания должна провести проверку файлов и верификацию собственника за 3 месяца ДО даты продления, а подтверждение данных должно быть зафайлировано не позднее, чем в течение месяца ПОСЛЕ даты продления. Т.е., если дата продления компании, например, 1 февраля 2025 года, то проверка файлов компании должна проводиться, начиная с 1 ноября 2024 года, а файлирование необходимо осуществить в срок до 1 марта 2025г. Для подтверждения данных у собственника подписывается Confirmation of Beneficial ownership declaration.

Помимо этого, для подтверждения факта должной проверки файлов компании подписывается Declaration form for periodic review of Beneficial owners.

За неисполнение данной обязанности предусмотрен штраф до 20 000 сейшельских рупий (около 1 500 USD).

Как мы видим, принятые изменения не сильно усложняют обслуживание компании и не делают данные собственников открытыми для всех желающих, однако их несоблюдение чревато существенными штрафами. Поэтому мы рекомендуем соблюдать все принятые законодательные требования во избежание материальных издержек и прочих возможных негативных последствий.