Автоматический обмен информацей (CRS): новые угрозы для владельцев счетов в Европе
Каждый год список стран, участвующих в автоматическом обмене финансовой информацией (CRS), расширяется, и 2024-й не стал исключением. Новые юрисдикции присоединились к системе, а европейские банки ужесточили подход к нерезидентам.
В результате владельцы счетов сталкиваются с новыми рисками: от пристального внимания налоговых органов до массовых закрытий счетов.
Что изменилось за последние годы?
Автоматический обмен CRS охватывает уже более 120 стран, и в этом году в список добавились:
Гонконг – ранее пользовался репутацией финансового центра с высокой конфиденциальностью, но теперь передает данные налоговым службам других стран.
ОАЭ – в прошлом считались «тихой гаванью» для капиталов, но с 2024 года начали полноценно участвовать в CRS, что затронет многих владельцев счетов в дубайских банках.
Нигерия, Ямайка, Кения и другие – присоединились к обмену, что повлияло на счета нерезидентов в этих странах.
Как это влияет на владельцев счетов?
Усиленные проверки со стороны европейских банков – владельцы счетов в Австрии, Швейцарии, Люксембурге и других странах теперь чаще сталкиваются с требованиями доказать налоговую резидентность и легальность средств.
Массовые блокировки и закрытия счетов – банки ЕС не хотят работать с клиентами из стран с высоким налоговым контролем (Россия, Турция, Казахстан и др.).
Рост числа запросов от налоговых органов – даже если счет открыт в юрисдикции, не участвующей в CRS, при транзакциях с участниками системы информация может попасть в налоговую вашего государства.
Что делать владельцам зарубежных счетов?
Проверить, передает ли ваш банк данные в налоговую страны вашей резидентности.
Подготовить документы, подтверждающие источник доходов и налоговый статус.
Рассмотреть альтернативные юрисдикции – некоторые страны, например, США, не участвуют в CRS в полном объеме, что пока позволяет сохранить конфиденциальность.
