GSL / Остаток на счете

  Дискуссия 20.12.2016 Руслан

Остаток на счете

Правда ли то, что если остаток на офшорном счете менее 250 тыс. долларов США, его не будут проверять?

Нужна консультация от специалиста?
Поделиться в социальных сетях:

Добавить комментарий

Нажимая кнопку «Отправить», Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с условиями политики конфиденциальности

Комментарии

  • Марина Волкова round-small-mask

    20.12.2016 Марина Волкова, Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting

    Добрый день, Руслан!

    Страны, участвующие в автоматическом обмене, имеют возможность применять следующее правило, предусмотрев его в своем национальном законодательстве Финансовые учреждения могут не проводить классификацию для целей CRS в отношении корпоративных счетов, открытых ДО введения автоматического обмена, если баланс счета на конец отчетного периода не превышает 250 000 USD.

    Соответственно, сведения по таким счетам не попадают в отчет для налоговой службы. НО, даже если такая опция предусмотрена в национальном законодательстве, она будет носить дискреционный характер – то есть каждый банк сам будет решать, применять ее или нет. Например, крупным банкам проще включить в обмен все счета, не делая выборку по остатку.

Метки

CRS банковский счет

Создать дискуссию

RU EN