Проверка акционеров

Добрый день!

Скажите, в каких офшорных компаниях нельзя проверить акционеров?

Комментарии

• 

  Александр Алексеев01.04.2017Управляющий партнер GSL Law & Consulting

  Добрый день!
  
  Если Вы имели ввиду вопрос, в каких юрисдикциях, можно зарегистрировать офшорную компанию таким конфиденциальным способом, чтобы нельзя было реально установить (в первом приближении), кто является ее владельцем, то ответ будет следующий:
  
  Есть целый класс юрисдикций (классические оффшорные зоны), где в реестр компаний НЕ ЗАНОСЯТСЯ имена акционеров (и бенефициаров). Это: Ангилья, Антигуа, Багамские острова, Белиз, Британские Виргинские Острова, Вануату, Доминика, Каймановы острова, Маврикий, Маршалловы острова, Невис, Панама, Сейшельские острова, Сент-Люсия, Самоа, Теркс и Кайкос и многие другие.
  
  Однако, в целом ряде юрисдикций, предоставляющим удобные инструменты налогового планирования, таких как Великобритания, Кипр, Гонконг, Макао, Сингапур, Швейцария, Люксембург, Лихтенштейн и др., в которых хотя и присутствует в реестре информация об акционерах, но конфиденциальность достигается путем использования номинальных акционеров (причем поиск по АКЦИОНЕРАМ, в отличие от директоров, невозможен, таким образом, установить номинальность невозможно).
  
  Однако следует помнить, что в ближайшее время в соответствии с 4-й директивой ЕС во всех странах Евросоюза, Гонконге и Сигапуре вводится реестр Бенефициаров (а в Великобритании он уже работает в виде реестра Лиц со Значительным Контролем).
  
  И это будет посерьезнее, чем реестр акционеров.
  
  Конечно, если использовать номинальных бенефициаров (есть и такие услуги на рынке), то можно решить и эту проблему.
  
  Вот как-то так…
  
  Причем мы еще не затронули тему CRS (автоматического обмена), сулящую потенциально более значительные проблемы, нежели «проверка акционера». В случае с CRS становится доступной вся информация, в том числе и о суммах средств, хранимых на счетах.
  
  Мораль сего ответа – ситуация гораздо шире, нежели формулируется вопрос. И при кратком его изложении рискуешь получить невсеобъемлящий, а значит ущербный ответ.

  Ответить