GSL / Оффшор – форум / Схемы работы / Валютное регулирование и брокерский счет

  Дискуссия 24.06.2014 Алексей

Валютное регулирование и брокерский счет

Добрый день!
Помогите разобраться в ситуации.
Я - резидент России, открыт брокерский счет в США. В соответствии с законом о валютном регулировании и знаменитыми штрафами в КоАП по 75-100%, не противоречат ли текущему законодательству следующие доходы по счету:
1. Прибыль, образовавшаяся в следствие купли-продажи ценных бумаг. Знаю точно, что это никак не связано с законом, но почему - объяснить не могу.
2. Дивиденды от акций, ETF, бондов и прочий fixed income. Вот здесь у меня уже сомнения. Аргументируется тем, что счет не банковский, а брокерский?
и движения средств:
1. Могу ли я перевести деньги с иностранного банк. счета на брокер. счет и наоборот - с брок. счета на банковский счет, если до этого деньги не заходили в российский банк?
2. Я могу выпустить дебетовую карту к брокерскому счету. Будут ли законными операции по ней? Оплата ею в магазинах (российских и зарубежных), снятие наличных в банкомате.

Нужна консультация от специалиста?
Поделиться в социальных сетях:

Добавить комментарий

Нажимая кнопку «Отправить», Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с условиями политики конфиденциальности

Комментарии

  • Алина Маринич round-small-mask

    26.06.2014 Алина Маринич, Юрист GSL Law & Consulting

    Добрый день, Алексей!

    Честно говоря, не знала с какой стороны подступиться к вашему вопросу, поскольку эта тема довольно специальная и имеет много аспектов.
    Вы работаете через брокера в США, то есть являетесь клиентом брокера, верно? Поправьте, если я неправильно поняла.
    Ответ на вопрос «не противоречат ли текущему законодательству доходы …» будет таким: само получение дохода от операций с нерезидентами законодательству не противоречит, поскольку по общему правилу валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений (ст.6 ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”).
    Но Вы понимаете, что это очень упрощенное видение ситуации, поскольку надо знать, соблюдаются ли многочисленные требования и ограничения российского валютного законодательства, законодательства о рынке ценных бумаг.
    Физические лица-резиденты при осуществлении валютных операций обязаны производить расчеты через банковские счета в уполномоченных банках за некоторыми исключениями (п.3 ст.14 ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле»). Среди таких исключений не названы операции через иностранного брокера. Отсюда можно сделать вывод о том, что денежные средства должны «проходить» через Ваш российский счет.
    Кроме российской части, есть еще законодательство США о рынке ценных бумаг, которым регулируются Ваши отношения с брокером. Возможность выпуска пластиковых карт для снятия с них наличных денежных средств будет определяться на основе американского законодательства и договора с брокером. К примеру, по российскому законодательству специальные брокерские счета открываются брокерами в уполномоченных банках РФ для учета денежных средств своих клиентов, то есть специальный брокерский счет, на котором учитываются средства клиента, открывается в банке не клиенту, а самому брокеру (п.3 ст.3 ФЗ «О рынке ценных бумаг», ч.8 ст.14 ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле»). Распоряжение средствами по этому счету ограничено для самого брокера: такое право должно быть прописано в договоре на брокерское обслуживание, для учета средств таких клиентов должен использоваться отдельный специальный брокерский счет (счета) (п.3 ст.3 ФЗ «О рынке ценных бумаг»).
    Ряд вопросов в настоящее время остаются спорными, например, является ли брокерский счет в США банковским счетом в смысле российского законодательства со всеми вытекающими валютными последствиями (ограничения по операциям, уведомление в ФНС об открытии зарубежного счета, оформление паспорта сделки). Для ответа на него необходим анализ не только российского и американского законодательств, но и Ваших отношений с брокером.
    Однако, на наш взгляд, все сделанные выше выводы требуют более глубокого исследования ситуации, которое, к сожалению, не помещается в формат Офшорного Форума.

  • userpic round-small-mask

    27.06.2014 Dpp

    Возможно, оптимальнее будет работать с иностранным брокером через свой оффшор, а не как физ.лицо

  • userpic round-small-mask

    03.12.2015 Андрей

    Здравствуйте!
    У меня открыт брокерский счет в брокерском доме Открытие. Если банк Открытие лишится лицензии, то, скорее всего, и брокер Открытие закроется. Соответственно, я потеряю свои деньги? Или мои деньги сохранятся на ММВБ?

  • userpic round-small-mask

    04.12.2015

    Здравствуйте, Андрей!
    Наша компания занимается консалтингом в области налогов и корпоративного права. Вашу ситуацию мы сможем проанализировать с точки зрения валютных и налоговых аспектов. В силу того, что операции с ценными бумагами регулируются специальным законодательством, которое не является нашей специализацией, компетентно ответить на Ваши вопросы мы не сможем.

Метки

банковский счет валютное регулирование Соединенные Штаты Америки (США)

Создать дискуссию

RU EN