Финансовое посредничество с использованием иностранной компании. Требования к получению лицензии Security Dealers License на примере Вануату

Финансовым Регулятором в Ванутау выступает Комиссия Вануату по финансовым услугам (Vanuatu Financial Services Commission, далее – «VFSC» или «Регулятор»). VFSC отвечает за регулирование и надзор за инвестиционным бизнесом, трастами и поставщиками корпоративных услуг, развитие и содействие индустрии финансовых услуг в Вануату, а также выступает в качестве Регистрара компаний (Registrar of Companies).

Претендовать на получение лицензии Security Dealers License (далее – “SDL”) могут компании, зарегистрированные в Вануату. Компания, не планирующая вести деятельность на территории Вануату и нацеленная на работу за его пределами, может быть зарегистрирована в форме международной компании в соответствии с Законом о международных компаниях No 32 1992 года.

В рамках лицензии Security Dealers License в Вануату предполагается получение двух типов лицензий:

• основной лицензии на саму компанию (Principal Licence) и
• лицензии на представителя компании (Representative Licence).

Помимо этого Законом предусмотрена разбивка основных лицензий на классы в зависимости от конкретных видов деятельности, которые планирует вести лицензиат.

В настоящие момент SDL на Вануату покрывает следующие виды деятельности:

1. Лицензия класса A: деятельность, связанная с
   1. операциями с долговыми акциями;
   2. облигациями, заёмными акциями;
   3. выручкой от обмена иностранной валюты;
   4. депозитными сертификатами;
2. Лицензия класса В: деятельность, связанная с операциями с фьючерсными контрактами и производными продуктами (не ограничивается опционами и фьючерсами);
3. Лицензия класса С: деятельность, связанная с
   1. операциями с долями в капитале компаний;
   2. выручкой от торговли сырьевыми товарами;
   3. выручкой от торговли драгоценными металлами;
   4. правом по депозитарной расписке;
   5. правом подписки на акции или долговые инструменты, независимо от того, предоставлено ли такое право варрантом;
   6. правом по договору приобретения ценных бумаг;
4. Лицензия класса D: деятельность, связанная с операциями с цифровыми активами. Наиболее поздний и зарегулированный класс лицензии. Первичное размещение монет (ICO) под данной лицензией запрещено.

Финансовый Регулятор Вануату считает цифровым активом:

Специальные требования для заявителей, желающих получить лицензию класса D

Только опытные (sophisticated) и институциональные инвесторы, уже имеющие лицензии классов A, B и C и проработавшие по ним в течение как минимум 1 года, имеют право претендовать на получение лицензии класса D.

Требования к структуре компании и присутствию в Вануату для получения лицензии класса D также выше: компания должна иметь как минимум 3 сотрудников (главного технического специалиста (Chief Technology Officer), комплаенс-офицера (Compliance Officer), резидентного директора), которые должны быть:

• резидентами Вануату и находиться в Вануату не менее 6 месяцев в году, или
• иностранными сотрудниками, релоцированными в Вануату (должны получить разрешение на работу в Вануату и также находиться в офисе в Вануату не менее 6 месяцев в году).

Представителем компании (Representative), на которого требуется получение лицензии наряду с основной (Principal license) на компанию могут выступать директор, акционер, менеджер компании, в том числе и не входящий в структуру компании и не фигурирующий в её корпоративных реестрах.

Помимо представителя, в компании также должно быть назначено лицо, ответственное за процедуры KYC и AML (KYC менеджер / комплаенс-офицер).

Закон предусматривает возможность использования услуг лицензированного менеджера (Licenced Manager), в качестве которого может выступать резидент Вануату, получивший лицензию Licensed Managers of Financial Dealer in Securities.

Преимуществом использования услуг лицензированного менеджера является снятие требования с компании по организации собственного экономического присутствия в Вануату (трудоустройства сотрудников, аренды офиса в Вануату), поскольку для выполнения требования об экономическом присутствии компания фактически будет пользоваться ресурсами такого лицензированного менеджера (его офисом, сотрудниками и т.д.).

*На момент написания данной статьи, к сожалению, в Вануату пока нет ни одного лица, получившего лицензию менеджера.

Таким образом, на настоящий момент компании, планирующие вести деятельность под лицензией SDL, должны иметь сабстанс в Вануату, который будет выражаться в наличии:

• местного офиса;
• резидентного директора или менеджера компании, которые должны проводить в Вануату не менее 6 месяцев в год;
• резидентных сотрудников, необходимых для нормальной операционной деятельности компании.

Закон Вануату не устанавливает конкретных требований к минимальному размеру уставного капитала (авторизованного и оплаченного) для компаний-соискателей лицензии (исключение – компании, желающие получить лицензию класса D).

Вместо этого предусмотрено размещение гарантийного депозита в размере VT 5 000 000 (порядка 41 215 USD[1]) на специальных счетах Регулятора на весь срок действия лицензии у компании.

Возможно использование общего депозита для нескольких классов лицензий. Депозит подлежит возврату при аннулировании лицензии у компании.

В отношении именно уставного капитала Регулятор исходит из того, что УК компании должен соответствовать уровню предстоящей деятельности, а также основываться на финансовых прогнозах, представленных Регулятору вместе с заявкой.

Иными словами, Регулятор при рассмотрении заявления компании должен быть удовлетворён тем, что у заявителя будет достаточно финансовых ресурсов для поддержания предлагаемого бизнеса и обеспечения его платежеспособности на первые три года функционирования компании.

Компаниям, ведущим деятельность под лицензией Security Dealers Licence, необходимо иметь адекватное страховое покрытие (professional indemnity insurance), включая возмещение для партнеров и сотрудников, бывших партнеров и сотрудников, а также консультантов.

Размер страхового покрытия определяется местной страховой компанией в зависимости от конкретных параметров и регионов деятельности компании.

Минимальное страховое покрытие для каждого лицензиата должно составлять VT 5 000 000 000 (порядка 41 215 USD) по каждому требованию, с совокупным покрытием не менее VT 50 000 000 (порядка 412 000 USD), и с максимальной суммой вычета VT 500 000 (порядка 4 120 USD).

К лицензиатам предъявляются требования по подготовке и подаче в Финансовую комиссию аудированной финансовой отчётности на ежегодной основе, а также ежеквартальных отчётов, составленных по форме Регулятора.

Финансовая отчётность компании должна быть подготовлена в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета или иными стандартами, утвержденными Комиссией, с приложением заключения независимого аудитора, одобренного Регулятором. Аудитор не обязательно должен быть лицензирован в Вануату, Регулятор может одобрить назначение и иностранного аудитора.

Полученные в рамках SDL лицензии подлежат ежегодному продлению. Регулятор также может назначать регулярные проверки лицензиатов без привязки к датам ежегодного продления лицензий на предмет их соответствия требованиям законодательства Вануату.

Наша команда поможет Вам не только осуществить необходимые регистрационные действия в Вануату, но и подготовить необходимый пакет документов для получения лицензии, создать реальное экономическое присутствие в Вануату, сопроводит открытие счетов в местных и зарубежных финансовых институтах, а также окажет юридическое и бухгалтерское сопровождение дальнейшей деятельности Вашей компании.
Будем рады помочь становлению и процветанию Вашего бизнеса!

[1] Здесь и далее - по курсу 1 VUV = 0.00824229 USD (по состоянию на 25 марта 2024 года).