Регистрация компаний на Каймановых островах

Вопросы регистрации компаний на Каймановых островах: процедурный момент, сроки, стоимость, этапы регистрации.

Александр Алексеев, управляющий партнер GSL Law & Consulting (А.А.)

&

Виктория Герасимова, юрист GSL Law & Consulting (В.Г.)

А.А.: Здравствуйте, дамы и господа. Сегодня у нас очередной вебинар. Ведущим буду я. Гостем является Виктория Герасимова, юрист GSL. И сегодня мы будем говорить об относительно новом для нас продукте, с которым мы недавно столкнулись –– это регистрация компании на Каймановых островах. У тебя это первый опыт регистрации компании в этой юрисдикции?

В.Г.: Да, первый.

А.А.: Я хочу сказать, что и у меня это чуть ли не второй или третий опыт. Про Кайманы достаточно часто спрашивают, но редко дело доходит до конца, до регистрации компании. У тебя есть какое-нибудь понимание, почему это происходит? Почему, как правило, выбирают другие юрисдикции, нежели Кайманы?

В.Г.: Мне кажется, что по принципу работы с ними и их законодательству Кайманы очень схожи со всеми остальными оффшорными юрисдикциями.

А.А.: Поэтому интерес должен как-то равномерно распределяться между всеми юрисдикциями. Однако, всех к себе притягивает BVI, и на Кайманы ничего не попадает.

В.Г.: Кайманы еще находятся в списке стран ОЭСР, которые еще не привели свое законодательство в соответствие международным требованиям. Но тем не менее их обслуживание и государственные пошлины обходятся дороже.

А.А.: А ты помнишь цифры? Насколько дороже получается?

В.Г.: Именно государственная пошлина без учета услуг агента стоит больше 700 долларов.

А.А.: Я понял. На BVI это 350, на Белизе 200, на Сейшелах 100, на Кайманах 700.

В.Г.: То есть значительно выше. Соответственно и стоимость обслуживания у них повышается, требований у них больше.

А.А.: Требований у них больше, наверное, в связи с чем-то другим. И это как раз нас и останавливает.

В.Г.: Но все равно их можно пройти, они не сверхъестественные. Их отличает то, что они подписывают Indemnity Agreement, что не делают остальные регистрационные агенты именно в таком виде, в каком это делают они.

А.А.: Я сталкивался с этим. Indemnity кто-нибудь да подписывает.

В.Г.: Но тут в случае, если даже они не дают своих директоров, они все равно его подписывают. Подпись должна быть нотариально заверена, то есть они очень серьезно подходят к этому вопросу. Нужно заполнить много анкет, подробно рассказать о предполагаемой деятельности компании –– они собирают достаточно много бумаг.

А.А.: То есть по законодательству, по объективным законодательным требованиям эта юрисдикция ни чем не отличается от всех оффшоров. Однако в этой юрисдикции появляются не всегда оправданные какие-то дополнительные документарные требования. И это, наверное, одна из причин, почему ее не так часто выбирают.

Н.Г.: Может быть, они хотят выглядеть более презентабельно среди остальных юрисдикций.

А.А.: Я тоже помню, что презентабельность это чуть ли не единственный критерий, который замечают наши клиенты. Помимо этого нашего недавнего случая регистрации компании на Кайманах, у нас был только один случай регистрации фонда на Кайманах, хотя там фондов регистрируется больше, потому что это одна из немногих юрисдикций, где отсутствует лицензирование фонда. Можно не проходить сложнейший путь лицензирования, который иной раз на годы растягивается в другой юрисдикции. Получается, что ты регистрируешь фонд, как обычную компанию. Конечно, по цене получается дороже. Никаких других преимуществ нет, и, видимо, поэтому выбирают что-нибудь за пределами Кайман.

Я немного помню ситуацию с твоим заказом, но тем не менее все равно спрошу: почему клиент хотел именно Кайманы?

В.Г.: Там был очень простой ответ, что все остальные юрисдикции у него уже есть. Вот он хочет попробовать что-то новое и поработать там. И он настаивал на том, что хочет именно туда.

А.А.: Все остальные юрисдикции у него были, грубо говоря. Тут сработал аргумент раскладывания яиц по разным корзинам. Какие у тебя ощущения по итогам работы с ними? Насколько там захочется оставаться? Как проходил процесс? Какой был опыт и эмоции?

В.Г.: Сама компания регистрируется очень быстро. Это занимает 1-2 дня.

А.А.: Как и в большинстве юрисдикций.

В.Г.: Все это происходит оперативно. Но когда начинаешь задавать какие-то дополнительные вопросы по их документации, которую они стандартно готовят, то все это может немного растянуться. И в итоге, чтобы согласовать самый простой апостилированный комплект, который готовят по умолчанию во всех остальных юрисдикциях совершенно спокойно, здесь потребуется определенное время. Обсуждение этого простого комплекта может растянуться на несколько дней. И они потом могут выставить еще счет за свое потраченное время. В этом их бюрократия, если можно так выразиться.

А.А.: В итоге насколько у нас это растянулось? С момента первого обращения к ним и до получения последнего документа от них?

В.Г.: Там еще немного тянул клиент. Но около месяца это все заняло.

А.А.: Месяц это еще приемлемые сроки.

В.Г.: Это с учетом постоянных напоминаний и прочего.

А.А.: Грубо говоря, если бы это делалось на BVI или Сейшелах, то это заняло бы где-то 2 недели.

В.Г.: Да, если не меньше.

А.А.: А здесь это тянулось месяц, потому что они как-то неадекватно реагировали, не понимали, что нужно делать. Чувствуется, что у них нет опыта, раз они согласовывали корпоративный апостилированный комплект.

В.Г.: Как-то мне тоже не удалось понять, почему у них возникли такие сложности. Я сомневаюсь, что мы первые его запрашиваем.

А.А.: Компания, через которую мы это делали, тоже не последняя на рынке. Мы с ней знакомы по другим юрисдикциям. Однако почему-то на Кайманах, это вызвало больше проблем, нежели в других юрисдикциях.

В.Г.: Я заметила, что так бывает часто. Например, на Мэне такая ситуация тоже возникла. Был агент, с которым мы работали. И именно там возникли некоторые небольшие сложности.

А.А.: Все зависит от людей, а люди в свою очередь от страны.

В.Г.: Поэтому в принципе работать можно, если вас устраивает размер оплаты.

А.А.: Этот момент я как раз хотел уточнить. Насколько в процентном отношении там выше, чем на том же соседнем BVI?

В.Г.: Я думаю, раза в три.

А.А.: В три? Ого. Во сколько вышла у нас для клиента стоимость такой компании?

В.Г.: Только регистрация компании порядка 6,000 долларов. Повторюсь, что это просто регистрация компании. Апостилированный сет оплачивался отдельно. И у него нет фиксированной цены. Спустя месяц может быть «сюрприз» после того, как вы получите сет.

А.А.: «Сюрприз» в виде дополнительного инвойса о том, что они забыли выставить счет за время, потраченное на изготовление этого сета. Что изначально входило в стоимость этого сета –– непонятно. Из этого, как правило, и выстраивается стоимость сета.

В.Г.: Вот такие небольшие «сюрпризы». Если знать, что вы готовы работать с такой компанией, то ее можно использовать.

Есть еще две небольших отличительных особенности на Кайманах. Например, на BVI информация о директорах и акционерах содержится только в реестре регистрационного агента. А у них информация о директорах подается в непубличный госреестр, и государство знает, кто является директором.

А.А.: Ясно. То есть на BVI реестр содержит только название компании. Информацию о директорах туда можно занести, насколько я помню, но только при желании. То есть по умолчанию информация находится только у зарегистрированного агента. А на Кайманах есть реестр, в котором есть имена директоров и акционеров, но он закрытый…

В.Г.: Пока только директоров. Они сейчас ведут обсуждение, чтобы сделать его вообще публичным.

А.А.: Да, это в тренде других стран. И Великобритания сейчас это рассматривает, и скорее всего примет. А после этого, наверное, примут и оффшорные территории: заморские территории Великобритании, к коим относятся Кайманы, BVI и 8 других стран.

В.Г.: Но при этом их вторая особенность касается отчетности, возможно в будущем они изменят это. Все оффшорные юрисдикции сейчас просят предоставить им адрес хранения отчетности.

А.А.: Здесь просили, кстати?

В.Г.: Здесь не просят, и в законе у них как обычно написано, что компания должна ее вести, но в том виде, в каком сочтет нужным. Здесь очень странно. Где-то они требуют то, что можно не особо требовать, а где уже пора требовать, они почему-то не спешат.

А.А.: Значит, скоро потребуют. И попросят за это требование денег.

В.Г.: Наверняка.

Еще есть небольшая особенность. У них прописано, что в компании может быть назначен секретарь. В остальных юрисдикциях это прописано в уставе, что он может быть назначен.

А.А.: Нам его не навязывали?

В.Г.: Нам его не навязывали, но нужно этот вопрос обговорить, если вам не нужен секретарь, потому что они могут его и назначить, если это отдельно не обговорить. Там есть специальная анкета. Тоже забавный момент. В анкете указано, что можно выбрать их секретаря, либо просто написать имя секретаря. Тут главное ничего не отметить, если вы не хотите секретаря.

А.А.: Что еще спрашивают в анкете? Там спрашивают про деятельность компании?

В.Г.: Да. Нужно написать источник происхождения средств бенефициара, и источник происхождения средств самой компании.

А.А.: Бенефициара они запросили, как и все сейчас.

В.Г.: Плюс ко всему они просят справку из банка именно адресованную им. Это у них обязательное условие.

А.А.: Справка из банка на бенефициара. О чем? О наличии средств или о наличии счета?

В.Г.: Просто о наличии счета.

А.А.: Нечто вроде Reference Letter, адресованного самим агентам.

В.Г.: Эта справка может быть и от юриста.

А.А.: То есть юристы, аудиторы, банкиры. Мы свой делали или клиент предоставил?

В.Г.: Клиент предоставил.

А.А.: Понятно. Вот это еще одно дополнительное требование, которое отличается на один дополнительный документ, в то время как в большинстве юрисдикций это не требуется.

В.Н.: Также они требуют документ, подписанный бенефициаром компании о полной оплате акций. Как только акции будут оплачены, пришлите нам это подтверждение. В остальных юрисдикциях такого не требуется. Здесь они требуют. Плюс ко всему они подписали с Америкой соглашение FATCA.

А.А.: Сейчас договор FATCA подписали 70 стран, поэтому это не является отличительной чертой.

В.Г.: Они это поскорее сделали. BVI это еще обсуждает, а они уже подписали.

А.А.: Да, мне всегда казалось, что Кайманы были ближе к США, и их сотрудничество как-то чаще и интенсивнее реализовывалось. Во всем остальном это обычная территория, за исключением того, что она дороже, немного больше документов и информации, немного больше "разгильдяйства", как ни странно, несмотря на то, что дороже в три раза. Вылезают неожиданные инвойсы, чего мало где встречается в последнее время. Во всем остальном все то же самое. И причин для выбора кайман, кроме как «у меня еще не было компании в этой юрисдикции» особо-то и нет.

Тогда мы на этом закончим, если ты больше ничего не планировала рассказать.

Н.Г.: Нет.

А.А.: Тогда большое спасибо. До следующих встреч. До свидания!

Н.Г.: До свидания.