Все о Гонконге

Доклады обучающего курса

• №259 Олеся Ратнер, Максим Гладырь, Анна Матвеева

  Гонконг: преимущества регистрации компаний и процедура открытия банковского счета. Корпоративный и налоговый аспекты. Создание реального присутствия.

  • Почему Гонконг? Основные преимущества и общие черты юрисдикции.
  • Особенности налогообложения гонконгских компаний, практические аспекты, последние изменения.
  • Корпоративное регулирование гонконгских компаний и его особенности, реестр контролирующих лиц, последние изменения законодательства.
  • Требования к подготовке отчетности гонконгских компаний и иные обязательства компании перед налоговой.
  • Создание реального присутствия в Гонконге: на что обратить внимание.
  • Работа с банками и открытие счетов в текущих условиях: возможности, сложности, нюансы.
  • economic substance
  • банковский счет
  • Гонконг
  • налогообложение
  • регистрация компании
  • реестр бенефициаров
  • СОИДН
• №247 Марина Радиш, Александр Алексеев

  Где и как открыть счет на оффшор. «Фичи» и «Лайфхаки». Банки, платежные системы, эквайринг. Собственный опыт с 73 EMI и 120+ банками.

  • Масштабный обзор банковского рынка, актуальные тренды работы с нерезидентами, особенности процедуры открытия личных и корпоративных счетов. Географическая сегментация рынка.
  • Банки Ближнего востока (ОАЭ, Катар, Оман, Бахрейн, Египет).
  • Банки Азии и региона ЮВА. Сингапур и Гонконг: международные банковские центры ориентируются на внутреннюю работу. Банки Китая, Таиланда, Индонезии, Индии.
  • Европейские банки: санкционные ограничения и возможности дальнейшей работы. Минимальные требования и новые тренды открытия расчетных и сберегательных счетов.
  • Восточная Европа (Венгрия, Болгария, Сербия, Черногория).
  • Банки СНГ (Армения, Казахстан, Кыргызстан) и Грузии: плюсы и минусы открытия счетов, особенности работы в связи с санкционными ограничениями.
  • Оффшорный сегмент. BVI, Карибские банки.
  • Платежные системы: особенности работы, требования для онбординга клиента, расчетные и мерчант-счета.
  • банк
  • банковский счет
  • корпоративный счет
  • личный счет
  • оффшорный банк
  • платежная система
• №263 Максим Гладырь, Евгений Власов, Кристина Егорова, Полина Дмитриева

  Китай, НК, Макао, Тайвань – основные виды налогов. Варианты использования для структурирования бизнеса.

  • Подводные камни регистрации компании: с какими сложностями вы можете столкнуться? От чего зависит выбор организационно-правовой формы? Возможен ли номинальный сервис? Уставный капитал: размер имеет значение?
  • Особенности налогообложения Китая, НК, Макао и Тайваня: кросс-обзор налоговых систем.
  • Отчетность и аудит – местные нюансы.
  • Какая из юрисдикций подойдет для холдинговой деятельности, а в какой будет уместно заниматься торговлей?
  • Свободные экономические зоны и как они работают на практике.
  • Открытие банковского счета: что нужно предпринять, чтобы банкир сказал «да».
  • банковский счет
  • выбор юрисдикции
  • Гонконг
  • Китай
  • Макао
  • налогообложение
  • отчетность
  • Свободная Экономическая Зона (СЭЗ)
  • Тайвань
  • торговая деятельность
  • холдинг
• №163 Алексей Марковский

  Налоговые проверки компаний, зарегистрированных за рубежом: реально ли быть готовым? Делимся опытом.

  • Налоговая и финансовая отчетность: отличие и требования в разных странах.
  • Налоговая отчетность Кипра: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных.
  • Налоговая отчетность Гонконга: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных.
  • Налоговая отчетность Великобритании: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных.
  • Порядок расчета налогооблагаемой прибыли. Не принимаемые расходы.
  • В каких случаях и когда налоговые органы разных стран инициируют проверку.
  • Случаи, когда налогоплательщики самостоятельно инициируют налоговую проверку.
  • Практические кейсы по налоговым проверкам компаний, зарегистрированных на Кипре.
  • Практические кейсы по налоговым проверкам компаний, зарегистрированных в Гонконге.
  • Великобритания
  • Гонконг
  • Кипр
  • налоговая отчетность
  • налоговая проверка
  • налоговая служба
  • финансовая отчетность
• №271 Андрей Суворов

  Альтернативные решения: инвестиционные фонды в ОАЭ, Гонконге и Казахстане

  • Преимущества ОАЭ (включая mainland, ADGM и DIFC), Гонконга и Казахстана (включая mainland и МФЦА) как юрисдикций для ведения инвестиционной деятельности. Статистика зарегистрированных инвестиционных фондов.
  • Регулирование инвестиционных фондов: применимое законодательство, лицензирование и регулирующий орган в каждой из юрисдикций.
  • Различия и сходства в регулировании инвестиционной деятельности в рамках mainland и свободных экономических зон в Объединенных Арабских Эмиратах и Казахстане.
  • Основные организационно-правовые формы для создания инвестиционных фондов в ОАЭ, Гонконге и Казахстане. Возможность использования unit trust в качестве инвестиционной структуры.
  • Роль управляющей компании, кастодиана, трасти и других должностных лиц в инвестиционном фонде. Возможность создания self-managed фонда без управляющей компании либо создания собственной управляющей компании.
  • Возможность создания зонтичных фондов (umbrella funds) и ячеечных компаний (cell companies) в инвестиционной структуре. Другие виды фондов, предусмотренные законодательством ОАЭ, Гонконга и Казахстана.
  • Возможность создания SPV в структуре инвестиционного фонда.
  • Требования к уставному капиталу фонда и минимальному размеру инвестиции.
  • Гонконг
  • инвестиционный фонд
  • Казахстан
  • лицензирование
  • Объединенные Арабские Эмираты
  • управляющая компания
• №278 Марина Волкова

  Раскрытие информации об иностранных счетах и компаниях: CRS, глобальные утечки оффшорной информации, санкционные ограничения и другие механизмы в борьбе с конфиденциальностью

  1. CRS: - как работает автоматический обмен информацией о финансовых счетах? - какая информация может быть получена в рамках обмена? - какие страны участвуют и не участвуют в обмене с Российской Федерацией (РФ) и как это влияет на режим использования иностранных счетов?
  2. FATCA: - в чем основные отличия от CRS? - как правильно заполнить формы для банка?
  3. Глобальные утечки оффшорной информации: - примеры крупных утечек информации из банков и оффшорных сервис-провайдеров; - как работает база данных ICIJ? - к каким последствиям привели утечки?
  4. Реестры бенефициаров в Европейском союзе (ЕС), оффшорных юрисдикциях и других странах: насколько прозрачной может быть структура компании или траста?
  5. Санкции в отношении частных лиц и сервис-провайдеров: как санкционная политика США, Великобритании и ЕС повлияла на работу сервис-провайдеров и почему санкционные лица обязаны сами раскрывать информацию о своих активах?
  • CRS
  • FATCA
  • автоматический обмен
  • банковский счет
  • Великобритания
  • Европейский Союз (ЕС)
  • оффшорная компания
  • реестр бенефициаров
  • Российская Федерация
  • Соединенные Штаты Америки (США)