Книги, Монографии Диалектика, 24.07.2017, Выпускник GSL Law&Consulting , Марина Волкова

Офшор 2.0 для чайников

Издание второе, измененное и дополненное. В него попали основные знаковые черты, события и герои новой реальности

Издательство:	Диалектика
Год издания:	2
ISBN:	9785990891098
Страниц	208
Тираж:	800 экз.
Формат:	23.6 x 16.5 x 1.2
Обложка:	Мягкая обложка

Аннотация

Какие события имевшие место в мире за последние пять лет повлияли на оффшорную индустрию самым немилосердным образом, и какие тенденции (тренды) они заложили.

Кипрский банковский кризис – кто-то потерял просто деньги, а кто-то веру в «традиционные европейские ценности», например, в неприкосновенность частной собственности.
Международный консорциум журналистов расследователей – супергерои-охотники за компроматом на публичных политиков и воротил бизнеса, которым есть что скрывать в офшорах.
Панамское досье и другие «офшорные утечки» - завтрашний день офшорной индустрии. Какая информация станет предметом охоты в эпоху всеобщей информационной прозрачности.
Бизнес на банковских утечках – торговля конфиденциальной информацией о клиентах сотрудниками иностранных банков, которые продают ее государственным органам и спецслужбам.
Номинальные директора – кто они? – как устроена индустрия псевдотрастовых услуг. И сколько ей еще отпущено?
Compliance Officer – самый популярный герой ночных кошмаров все повидавших на своем пути бенефициаров.
Легко ли открыть банковский счет за рубежом? – полететь в космос легче.

Итак, вторая редакция книги, получившая название «Офшор 2.0 для Чайников: Станет ли налоговый рай налоговым адом?» – была дополнена следующими новыми главами:

Контролируемые иностранные компании – основной инструмент деоффшоризации

Новое законодательство, направленное на жесткое регламентирование использования оффшорных инструментов, безусловно, является одним из главных трендообразующих факторов. Поэтому нельзя было пройти мимо главного события последних лет, которое столь серьезно повлияло на популярность оффшорных компаний. Собственно, комплекс мер, основанный на новых НПА, и лег в основу понятия «деофшоризация»

Автоматический обмен налоговой информацией между странами

Идея единой базы данных, в которой содержится информация о КАЖДОМ владельце офшора с указанием точной цифры его активов, с 2018 года перестает быть кошмарной картинкой из триллера-антиутопии, а превращается в обыденную повседневность. К единому стандарту обмена данными (CRS) уже присоединилось 101 государство. Мы подробно рассказываем о механизмах реализации глобального информационного обмена. А различные Anonymous, Fancy и Cozy Bear и другие хакерские группировки в предвкушении потирают руки.

Что такое Траст?

Когда ломается автомобиль, как правило, владелец пересаживается на другой. Будет неправильно утверждать, что траст является прямым наследником офшора как инструмента конфиденциальности, позволяющего вести коммерческую деятельность, однако для достижения определенных целей он подходит лучше офшора, даже в текущих непростых реалиях.

Предисловие ко второму изданию

Еще Черчилль говорил - «Генералы всегда готовятся к прошедшей войне». Индустрия офшорного бизнеса лучше других соответствует этому высказыванию: Законодатели, государственные органы, банкиры, юристы и аудиторы, увы, всегда на шаг опережают представления клиента о том по каким правилам работает сфера офшорных услуг. Поэтому у нашей книги не могло не быть второго издания улучшенного, дополненного и соответствующего новым реалиям.

За истекшие несколько лет наш мир накрыли «обстоятельства плохо преодолимой силы»: Последствия очередного финансового кризиса негативно сказываются на уровне жизни, террористические акты занимают достойные места в новостных лентах, если количество жертв исчисляется двузначными цифрами, коррупционными скандалами никого не удивить, тема неуплаты налогов стала общим местом, а государства бывшего СССР соревнуются друг с другом в падении национальных валют, торопятся присоединиться к странам - лидерам падения в экономическую пропасть.

Может показаться странным, но именно эти факторы оказывают системное влияние на функционирование рынка офшорных услуг. Давайте назовем и проанализируем их влияние:

Экономический кризис

Страны как и люди в периоды экономических спадов страдают от падения доходов. Поэтому, естественными представляются их попытки вернуть назад доходы, утекающие в юрисдикции с низкими (или нулевыми) налоговыми ставками. Борьба с государствами, практикующими «вредоносную налоговую конкуренцию», ведется уже около 20 лет, однако она усиливается как раз в периоды экономической нестабильности, в результате чего использование офшорных инструментов усложняется и удорожается.

Мировой терроризм

Абсолютное зло, будучи предметом охоты спецслужб всего мира, конечно же для осуществления финансовых операций выбирает наиболее конфиденциальные инструменты, к числу которых, безусловно, относится офшор. Конечно же, для успеха этой борьбы международные организации и силовые ведомства развитых стран лоббируют принятие законодательства (в том числе в безналоговых странах) направленного на противодействие финансированию терроризма, а это новое законодательство, хотя и направлено против злодеев разных мастей, уж точно не облегчает жизнь честных пользователей офшоров.

Коррупция и легализация «грязных денег»

Мы можем фантазировать о причинах явления, но факт остается фактом - воровство бюджетных средств, злоупотребления государственных служащих и иже с ними являются существенными факторами, которые учитывают в своей повседневной работе сотни тысяч профессионалов оффшорной сферы, включая банкиров, юристов, офицеров внутреннего контроля (compliance officers), трастовых управляющих и многих других профессионалов оффшорной индустрии, которые в свою очередь «осложняют жизнь» своим клиентом, даже если они не чиновники.

Обмен информацией

Чтобы обеспечить работу инструментов, используемых для борьбы со всеми предыдущим «злоупотреблениями», необходимо выстроить систему, позволяющую быстро и эффективно находить и запрашивать информацию для доказательства упомянутых выше правонарушений. Ну а полный многосторонний межгосударственный обмен налоговой информацией, заработай он в полную силу, сведет на нет предоставляемую офшором конфиденциальность.

Полистать

Ознакомительная версия, 32 страниц

Полная (БУМАЖНАЯ) версия книги
208 страниц

1 300 руб.

Полная (ЭЛЕКТРОННАЯ) версия книги

650 руб.

Поделиться в социальных сетях:

Добавить комментарий

18.01.2018 Ринат

Здравствуйте.
Хотел бы узнать, как можно приобрести Ваши книги?

Ответить
- 18.01.2018 Ольга Кутяева, Юрист GSL Law & Consulting
  
  Добрый день, Ринат!
  
  Вам необходимо направить нам заявку с нашего сайта, где представлена наша литература. Справа окно «оформить заказ», ниже представлена стоимость книги, Вы нажимаете на эту кнопку и оформляете заявку с указанием ФИО, контактов, форма оплаты и доставки!
  Либо позвоните нам по номеру +7 495 234 38 33, мы Вам все расскажем.
  
  Ответить
15.03.2019 Ирина

Добрый день,

есть ли возможность купить у вас электронную версию этой книги?

Ответить
15.03.2019 Юлия Дмитренко, Руководитель отдела семинаров

Здравствуйте, Ирина!
Да, есть электронная версия книги.
Оформляйте заявку, оплачивайте через сайт. В комментариях укажите: электронная версия.
После оплаты я вышлю Вам книгу на электронную почту.
Спасибо.

Ответить
15.03.2019 Ирина

Оплатила, спасибо, жду книгу на почту

Ответить
24.12.2020 Владимир

Здравствуйте. Хотел оплатить эл версию вашей книги с карты сбербанка, пишет платеж отклонен. Повторял операцию, тот же результат. В чем дело, как оплатить

Ответить
- 24.12.2020 Ольга Кутяева, Юрист GSL Law & Consulting
  
  Добрый день, Владимир!
  
  В ближайшее время наш специалист свяжется с Вами по указанной электронной почте и поможет Вам произвести оплату и получить книгу.
  
  Ответить
28.12.2020 Маргарита Левина

Не могу провести платеж онлайн.
Платежки отклоняются. Прошу уточнить причину и как я могу этот вопрос решить.
Спасибо.

Ответить
- 28.12.2020 Ольга Кутяева, Юрист GSL Law & Consulting
  
  Добрый день, Маргарита!
  
  В ближайшее время наш специалист свяжется с Вами по указанной электронной почте и поможет Вам произвести оплату и получить книгу.
  
  Ответить

Метки

CRS due diligence автоматический обмен адрес акционер банковская тайна банковский счет бенефициар валютный резидент деофшоризация директор иностранная компания иностранный банк КИК конфиденциальность ликвидация (liquidation) налоговая резидентность обмен налоговой информацией отчетность офшор принцип "знай своего клиента" KYC регистрация компании траст уставный капитал учредительные документы

Авторы

Выпускник GSL Law&Consulting

выпускник GSL

Марина Волкова

Старший юрист, руководитель отдела развития GSL Law & Consulting

Материалы по теме

Найдено 309 материалов ^{из 2216}

Развернуть все записи Сортировать по: Названию Дате

22.09.2016 Колонка специалиста 2 1839

«Страховые обертки» как новый инструмент минимизации налоговых и валютных рисков?

Последние новеллы в налоговом и валютном законодательстве в сфере деофшоризации, усиление прозрачности в финансовой сфере через внедрение автоматизированного обмена информацией между налоговыми органами разных стран приводит к появлению новых инструментов по владению и управлению личными активами. Одним из таких интересных решений стал полис накопительного страхования жизни или так называемые «страховые обертки». Полис накопительного стр...

автоматический обмен иностранный банк страхование
04.10.2013 Вебинар +2 1616

134-ФЗ: Customer due diligence по международным правилам.

Введение более строгих правил проверки российскими банками клиентов и их операций согласно 134-му Закону "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ", с учетом Письма ЦБ РФ №193-Т от 30.09.2013 «О снижении риска потери деловой репутации и вовлечения уполномоченных банков в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финанси...

бенефициар законодательство конфиденциальность ФЗ-134
02.10.2013 Вебинар +4 1128

134-ФЗ: Вопросы международного обмена информации

Субъекты и способы международного обмена информацией, исходя из 134-го Закона "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ"

бенефициар законодательство конфиденциальность ФЗ-134
03.10.2013 Вебинар +2 1110

134-ФЗ: Вопросы международного обмена информации (часть 2).

Субъекты и способы международного обмена информацией, исходя из 134-го Закона "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ"

бенефициар законодательство конфиденциальность ФЗ-134
07.10.2013 Вебинар +2 1122

134-ФЗ: Новая уголовная статья о переводе средств нерезиденту по подложным документам.

Новые препятствия платежам за границу согласно 134-му Закону "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЧАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ НЕЗАКОННЫМ ФИНАНСОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ".

бенефициар законодательство конфиденциальность ФЗ-134
25.10.2013 Вебинар +2 1499

Banco Espirito Santo SA: иностранные банки, открывающие расчетные счета

История банка, репутация, оценка надежности, тарифы, требования по остаткам и оборотам. Процедуры открытия счета, вопросы Due Diligence, требования по документам, сопроводительной документации. Ограничения клиентов по деятельности. Управление счетом, стоимость переводов и входящих платежей

банковский счет иностранный банк Португалия
26.06.2007 Семинар 1519

BURY ST EDMONDS, SUFFOLK: UK Trade & Investments Seminar

дивиденды законодательство конфиденциальность налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая резидентность налогообложение НДС / VAT недвижимое имущество правоохранительные органы соглашение об избежании ценные бумаги
13.03.2018 Форум К.К. 1 909

CRS и объем передаваемой информации

Здравствуйте! Поправьте, пожалуйста, правильно ли я понимаю ситуацию? В датском Saxo bank у резидента РФ существовали счета (физ и юридического лица), в 2017 они были закрыты. По данным OECD Дания присоединилась в 2017, а информация собиралась и будет предоставлена за весь 2016 год (Effective for taxable periods starting on or after 1 January 2016 – Activated on 21 December 2017). Таким образом, за 2016 год данные по счетам должны попасть в ...

CRS saxo bank банковский счет
09.12.2016 Форум Екатерина 19 19420

CRS и офшоры

Есть ли оффшор после CRS? Бытует мнение в последнее время, что после обмена информацией смысла в офшорах не будет, и спрос на них резко упадет.

CRS автоматический обмен оффшор
28.06.2018 Доклад 999

CRS, Реестры UBO, КИК – безналоговая ликвидация/амнистия капитала, смена налогового резидентства физлиц – non-dom режим на Кипре (с учётом критики ОЭСР), валютное регулирование (включая репатриацию займов)

Update по КИК; Как организовать владение иностранными компаниями в современных условиях?;Возможные решения: «сквозное налогообложение» или «безналоговая ликвидация»;Амнистия капиталов – успеть раскрыться без последствий?;Как работает амнистия капиталов 2.0?;Кто может подать спецдекларацию и что в ней указывается?;Тенденции в вопросах транспарентности и налогообложения иностранного бизнеса;Статистика обмена налоговой информацией;Чего ждать от а...

амнистия капитала КИК обмен налоговой информацией
24.03.2008 Семинар 1373

DUBAI, UAE: Asia Offshore Association Conference

законодательство налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая резидентность налогообложение ответственность отчетность правоохранительные органы соглашение об избежании
19.09.2007 Семинар 1129

GENEVA, SWITZERLAND: International Tax Planning Conference. Russia: A Country that demands more & more

законодательство конфиденциальность налоговые льготы налогообложение ответственность отчетность
20.06.2008 Семинар 1050

HUDDERSFIELD, UK: Russia British Business Center’s Conference

законодательство налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая резидентность налогообложение ответственность отчетность правоохранительные органы соглашение об избежании
18.04.2008 Семинар 1005

HUDDERSFIELD, UK: University of Huddersfield Russian Business Club Conference

законодательство налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая резидентность налогообложение ответственность отчетность правоохранительные органы соглашение об избежании
21.09.2006 Семинар 1052

JOHVI, ESTONIA: A workshop of Estonian Chamber of Commerce and Industry

дивиденды законодательство налог на прибыль (Corporation Tax) налоговые льготы налогообложение НДС / VAT ответственность отчетность постоянное представительство правоохранительные органы раскрытие информации уставный капитал холдинг ценные бумаги

Офшор 2.0 для чайников

Издание второе, измененное и дополненное. В него попали основные знаковые черты, события и герои новой реальности

Аннотация

Предисловие ко второму изданию

Полистать

Добавить комментарий

Комментарии

Метки

Авторы

Материалы по теме

Найдено 309 материалов из 2216

Найдено 309 материалов ^{из 2216}