Регистрация компании в Индии: описание процедуры и основные моменты по документам для регистрации

На текущий момент регистрация компаний с ПИИ (прямые иностранные инвестиции) доступны в двух вариантах: автоматический маршрут и правительственный маршрут.

В соответствии с автоматическим маршрутом, инвестору-нерезиденту или индийской компании не требуется одобрение правительства Индии для инвестирования.

Согласно Правительственному маршруту, перед инвестированием требуется одобрение правительства Индии. Предложения о прямых иностранных инвестициях по линии правительства рассматриваются соответствующим административным министерством / департаментом.

Большинство компаний регистрируются по автоматическому маршруту, так как порядка 80% видов деятельности не попадают по регулирование правительством.

Далее подробно разберем все этапы и указанные выше шаги.

Во-первых, нам необходимо получить исходную информацию о будущей компании, чтобы начать процесс и подготовить первоначальную структуру документов, необходимых для регистрации. Это включает в себя получение имен директоров и акционеров, структуру владения акциями, первоначальный оплаченный капитал, состояние регистрации и любые предлагаемые имена.

Сертификат электронной подписи (СЭП) является безопасным цифровым ключом, удостоверяющим личность владельца сертификата. Он позволяет подписывать документы электронным способом, получать доступ к данным или услугам и подтверждать свою личность онлайн. Благодаря упрощенному процессу онлайн-регистрации компаний в Министерстве по корпоративным вопросам крайне необходимо, чтобы каждый учредитель и директор имели свой собственный СЭП. Электронные формы, необходимые для регистрации, должны содержать электронные подписи как учредителей, так и директоров.

Для получения СЭП необходима нотариально заверенная и апостилированная / заверенная в консульстве Индии копия паспорта, а также подтверждение адреса заявителя с цветной фотографией паспортного размера.

Веб-служба RUN позволяет сохранять/резервировать предполагаемое название организации. Заявитель должен подать заявление в систему RUN, чтобы зарезервировать желаемое название организации, а также оплатить любые соответствующие сборы. Затем заявление будет обрабатывать Центральный регистрационный центр (CRC).

Учредительный договор (Memorandum of Association) – это официально принятый документ, в котором излагается связь компании с акционерами на момент процедуры создания и регистрации компании. В нем также излагаются цели, для которых была создана компания.

Аспекты внутреннего управления компании излагаются в Уставе (Articles of Association). В нем указываются обязанности, привилегии и полномочия руководства компании. Он также является официальным юридическим документом, создаваемым в рамках процесса учреждения и регистрации компании, и в нём характеризуются отношения компании с инвесторами и указываются цели, для которых создаётся компания.

Прочие документы, которые должны быть составлены вместе с Учредительным договором и Уставом:

• Заявление первого директора по форме DIR-2;
• Заявление/декларация директоров относительно кредитов и депозитов;
• Заявление о проверке директоров;
• Заявление об отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (PAN-номера) у директоров (если применимо);
• Иные заявления (если применимо);
• Заявление директора о любых необходимых разрешениях отраслевых регулирующих органов.

Форма SPICe (INC-32) используется для одиночных заявок на регистрацию новых компаний, заявок на получение идентификационных номеров директоров (DIN), заявок на получение номеров налогоплательщика (PAN и TAN). Кроме того, к этой электронной форме необходимо приложить подтверждающие документы, такие как Учредительный договор, Устав, список директоров и учредителей и т. д.

Компания будет зарегистрирована и ей будет присвоен идентификационный номер компании (CIN) после того, как электронная форма будет рассмотрена и признана заполненной. Кроме того, будут присвоены DIN номера тем директорам, у которых еще нет действующего DIN номера. Помимо этого, компании будут присвоены номера PAN и TAN.

Форма SPICe должна быть направлена Регистратору компаний с приложением следующих подтверждающих документов (если директора и учредители являются нерезидентами, то документы должны быть нотариально заверены и апостилированы):

• Заявление первых директоров по форме DIR-2;
• Заявление/декларация директоров относительно кредитов и депозитов;
• Заявление о проверке предлагаемых директоров;
• Заявление об отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (PAN-номера) у директоров (если применимо);
• Иные заявления (если применимо);
• Устав;
• Учредительный договор;
• Заявление директора о любых необходимых разрешениях отраслевых регулирующих органов;
• Подтверждение адреса зарегистрированного офиса;
• Подтверждение личности и адреса каждого Директора;
• Подтверждение личности и адреса каждого учредителя.

Заявление для регистрации в Государственной корпорации страхования служащих и Резервном фонде работников подаётся по форме AGILE вместе с формой SPICe.

Заявление для постановки на учет в качестве плательщика налога на товары и услуги (НТУ) необходимо подать в налоговое ведомство вместе со всеми необходимыми документами после регистрации компании.

После постановки на учет в качестве плательщика GST компании необходимо открыть банковский счет в уполномоченном индийском банке, лицензированном Резервным банком Индии (RBI). Для дочерних предприятий иностранных компаний процесс открытия банковского счета может занять некоторое время из-за требований к документации в отношении иностранных директоров и акционеров. После открытия банковского счета компании акционеры должны внести первоначальный акционерный капитал по подписке со своих личных банковских счетов на банковский счет компании.

Документы, требуемые индийскими банками для открытия банковского счета:

• Паспорта директоров/учредителей/акционеров – с переводом (если они не на английском языке), нотариальным заверением и апостилем;
• Подтверждение адреса проживания директоров/учредителей/акционеров – счет за коммунальные услуги и государственный документ, удостоверяющий личность – с переводом (если они не на английском языке), нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии;
• По одной цветной фотографии каждого из директоров/учредителей/акционеров;
• В случае, если акционером является юридическое лицо, требуется Свидетельство о регистрации и Учредительный договор, должным образом переведенные на английский язык (если они на любом другом языке), с нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии.
• Паспорт и подтверждение адреса Бенефициарного акционера-физического лица/владельца компании, владеющего более 10% голосующих акций или акций компании;
• Структура владения Индийской компанией вплоть до конечных акционеров конечной материнской компании;
• Свидетельство о регистрации, Учредительный договор, Устав и карта с PAN-номером, должным образом заверенные директором индийской компании, для которой будет открыт счет;
• Иные банковские формы для открытия счета, должным образом подписанные директором индийской компании и заверенные печатью.

После открытия банковского счета и внесения первоначального уставного капитала компания должна отчитаться перед Резервным банком Индии (RBI), главным банком Индии, о распределении акций. Этот отчет должен быть представлен в форме Декларации о валовом доходе в иностранной валюте (Foreign Currency-Gross Provisional Return, FCGPR) вместе с необходимыми документами.

В дополнение к общему процессу регистрации компании необходимо получить различные отраслевые и другие лицензии для легального ведения бизнеса. Эти лицензии обеспечивают соблюдение конкретных правил и требований, установленных соответствующими органами.

Некоторые распространенные лицензии включают в себя: заводскую лицензию, разрешение на выброс загрязняющих веществ, разрешение от пожарной инспекции, регистрацию в качестве плательщика профессионального налога, регистрацию магазина и отделения и другие лицензии, и регистрации.

Эти лицензии и разрешения необходимо получить от соответствующих местных властей или государственных учреждений, ответственных за надзор за конкретной отраслью или за соблюдением нормативных требований. Процесс получения этих лицензий может включать подачу заявок, выполнение определенных требований, прохождение проверок и уплату необходимых сборов.

Документы, необходимые для получения лицензий могут отличаться в различных штатах Индии, но большинство документов, требуемых властями, одинаковы.

Для создания частной компании с ограниченной ответственностью иностранными учредителями необходимы следующие документы:

• Паспорта директоров/учредителей/акционеров – с переводом (если они не на английском языке), нотариальным заверением и апостилем;
• Подтверждение адреса проживания директоров/учредителей/акционеров – счет за коммунальные услуги и государственный документ, удостоверяющий личность – с переводом (если они не на английском языке), нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии;
• По одной цветной фотографии каждого из директоров/учредителей/акционеров;
• В случае если акционером является юридическое лицо, требуется Свидетельство о регистрации и Учредительный договор, должным образом переведенные на английский язык (если они на любом другом языке), с нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии;
• Заявление об утверждении Учредительного договора и Устава через лицо, уполномоченное Компанией – с нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии – будет подготовлен нами;
• Самодекларация директоров – с нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии – форма будет предоставлена нами;
• Подтверждение адреса зарегистрированного офиса в Индии – счет за коммунальные услуги и разрешение на ведение деятельности;
• Заявление, подписанное всеми директорами, о деятельности, не связанной с NBFC (небанковской финансовой организацией) – с нотариальным заверением и апостилем или заверением консульства Индии – будет составлен нами;
• Решение иностранной компании об инвестировании в индийскую компанию;
• Решение иностранной компании о правах подписи;
• Разрешение от иностранной компании на использование того же имени индийской компанией.