Все об ОАЭ

Доклады обучающего курса

• №239 Максим Гладырь, Святослав Красильников

  Компании в ОАЭ – эффективный инструмент ведения международного бизнеса? Обзор системы налогообложения, процесса регистрации компании и открытия банковского счета.

  • ОАЭ – основные преимущества и общие черты юрисдикции.
  • Особенности корпоративного регулирования ОАЭ компаний. Различие между оффшорной, free zone и местной (mainland) компаниями.
  • Законодательство об экономическом сабстансе в ОАЭ: обзор основных положений.
  • Виды лицензий, статус директора и акционера, возможность работы с местными банками и дальнейшее обслуживание компании. Ограничения по видам деятельности.
  • Free-zone компании – какую зону лучше выбрать для открытия компании? Процедура регистрации. Аренда офисов и подбор персонала в ОАЭ, получение резидентской визы для акционера и разрешения на работу для сотрудников. Статус директора и акционера, доступность информации о структуре компании для третьих лиц.
  • Последующая работа с компанией, подготовка отчетности и проведение аудита.
  • НДС в ОАЭ – в каких случаях подлежит уплате, особенности налогообложения местных компаний.
  • Открытие счета в банках ОАЭ – требования к акционерам и документам компании, визит в ОАЭ для встречи с банкирами, особенности обслуживания счетов, требования по оборотам и остаткам на счете. Статус ОАЭ для целей автоматического обмена информацией и предоставление информации на основании официальных запросов.
  • economic substance
  • Mainland Company
  • банковский счет
  • налогообложение
  • НДС / VAT
  • Объединенные Арабские Эмираты
  • отчетность
  • регистрация компании
  • Свободная Экономическая Зона (СЭЗ)
• №247 Марина Радиш, Александр Алексеев

  Где и как открыть счет на оффшор. «Фичи» и «Лайфхаки». Банки, платежные системы, эквайринг. Собственный опыт с 73 EMI и 120+ банками.

  • Масштабный обзор банковского рынка, актуальные тренды работы с нерезидентами, особенности процедуры открытия личных и корпоративных счетов. Географическая сегментация рынка.
  • Банки Ближнего востока (ОАЭ, Катар, Оман, Бахрейн, Египет).
  • Банки Азии и региона ЮВА. Сингапур и Гонконг: международные банковские центры ориентируются на внутреннюю работу. Банки Китая, Таиланда, Индонезии, Индии.
  • Европейские банки: санкционные ограничения и возможности дальнейшей работы. Минимальные требования и новые тренды открытия расчетных и сберегательных счетов.
  • Восточная Европа (Венгрия, Болгария, Сербия, Черногория).
  • Банки СНГ (Армения, Казахстан, Кыргызстан) и Грузии: плюсы и минусы открытия счетов, особенности работы в связи с санкционными ограничениями.
  • Оффшорный сегмент. BVI, Карибские банки.
  • Платежные системы: особенности работы, требования для онбординга клиента, расчетные и мерчант-счета.
  • банк
  • банковский счет
  • корпоративный счет
  • личный счет
  • оффшорный банк
  • платежная система
• №271 Андрей Суворов

  Альтернативные решения: инвестиционные фонды в ОАЭ, Гонконге и Казахстане

  • Преимущества ОАЭ (включая mainland, ADGM и DIFC), Гонконга и Казахстана (включая mainland и МФЦА) как юрисдикций для ведения инвестиционной деятельности. Статистика зарегистрированных инвестиционных фондов.
  • Регулирование инвестиционных фондов: применимое законодательство, лицензирование и регулирующий орган в каждой из юрисдикций.
  • Различия и сходства в регулировании инвестиционной деятельности в рамках mainland и свободных экономических зон в Объединенных Арабских Эмиратах и Казахстане.
  • Основные организационно-правовые формы для создания инвестиционных фондов в ОАЭ, Гонконге и Казахстане. Возможность использования unit trust в качестве инвестиционной структуры.
  • Роль управляющей компании, кастодиана, трасти и других должностных лиц в инвестиционном фонде. Возможность создания self-managed фонда без управляющей компании либо создания собственной управляющей компании.
  • Возможность создания зонтичных фондов (umbrella funds) и ячеечных компаний (cell companies) в инвестиционной структуре. Другие виды фондов, предусмотренные законодательством ОАЭ, Гонконга и Казахстана.
  • Возможность создания SPV в структуре инвестиционного фонда.
  • Требования к уставному капиталу фонда и минимальному размеру инвестиции.
  • Гонконг
  • инвестиционный фонд
  • Казахстан
  • лицензирование
  • Объединенные Арабские Эмираты
  • управляющая компания
• №156 Дарья Антипова

  НДС за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить.

  • Основные термины: Что является объектом налогообложения НДС? Кто является налоговым плательщиком? Налоговая база по НДС. Момент определения налоговой базы. Входящий / исходящий НДС. Метод обратного начисления (Reverse Charge Principle). Отдельные случаи начисления НДС: НДС с процентов по товарным кредитам, НДС при получении авансов и обеспечительных платежей.
  • НДС в Российской Федерации, в странах Европейского Союза (ЕС) и в Объединенных Арабских Эмиратах (ОАЭ).
  • Определение места реализации товаров и услуг применительно к постановке на учет по НДС на примере Кипра и ОАЭ.
  • Обязательная и добровольная постановка на учет по НДС, периодичность подачи на примере Кипра и других стран ЕС, а также на примере Стран Персидского залива.
  • Перемещение товара из одной страны EC в другую. Правило триангуляции. Отчетность VIES и Intrastat.
  • Таможенная процедура ввоза товара на территорию ЕС (процедура импорта).
  • Экспорт товаров из стран Евросоюза. Прямой и косвенный экспорт. Вопросы оплаты НДС. Нулевая ставка VAT (НДС).
  • Документарное оформление экспортных операций за пределы Евросоюза для целей уплаты VAT по нулевой ставке.
  • Принятие входящего НДС к вычету. Документарное требование к счетам-фактурам на примере Кипра и ОАЭ.
  • Возмещение НДС в ЕС.
  • НДС на цифровые услуги.
  • Товары и услуги, облагаемые по нулевой ставке или освобожденные от НДС на примере ОАЭ.
  • НДС в Designated Zones.
  • Возмещение НДС в ОАЭ.
  • Процедура экспорта и импорта в ОАЭ. Требования к документам.
  • INTRASTAT отчет
  • Европейский Союз (ЕС)
  • импорт
  • Кипр
  • НДС / VAT
  • нулевая ставка
  • Объединенные Арабские Эмираты
  • отчет VIES
  • Российская Федерация
  • экспорт
• №229 Марина Волкова

  Трансграничное наследование и наследственное планирование при владении активами за рубежом

  • Как сделать выбор в пользу «правильного» решения при планировании наследования, а также какие встречаются «подводные камни» при наследовании, если ваши активы разбросаны по всему миру.
  • Российское право vs Common Law: какие механизмы наследственного планирования существуют в РФ, способны ли они конкурировать с практикой стран общего права.
  • Новеллы российского наследственного права: наследственный фонд и нюансы его создания.
  • Особенности наследования в странах общего права. Личный представитель наследства.
  • Процедура наследования в оффшорных юрисдикциях.
  • Порядок наследования в Великобритании, на Кипре и в ОАЭ, процедуры признания завещаний и наследования по закону, сравнение затрат и сроков оформления наследства.
  • Какие инструменты наследственного планирования выбрать при структурировании бизнеса за рубежом: трасты, частные фонды, совместные банковские счета.
  • Завещание по праву иностранной юрисдикции как средство определения преемников, распределения имущества, установления имущественных запретов и ограничений.
  • Недвижимость за рубежом – как обеспечить необходимый механизм передачи по наследству.
  • Наследование счетов в зарубежных банках. Практика соблюдения и исполнения наследственных прав зарубежными банками.
  • Великобритания
  • Кипр
  • наследственное планирование
  • наследство
  • Объединенные Арабские Эмираты
  • Российская Федерация
  • трансграничное наследование
  • траст
  • частный фонд
• №278 Марина Волкова

  Раскрытие информации об иностранных счетах и компаниях: CRS, глобальные утечки оффшорной информации, санкционные ограничения и другие механизмы в борьбе с конфиденциальностью

  1. CRS: - как работает автоматический обмен информацией о финансовых счетах? - какая информация может быть получена в рамках обмена? - какие страны участвуют и не участвуют в обмене с Российской Федерацией (РФ) и как это влияет на режим использования иностранных счетов?
  2. FATCA: - в чем основные отличия от CRS? - как правильно заполнить формы для банка?
  3. Глобальные утечки оффшорной информации: - примеры крупных утечек информации из банков и оффшорных сервис-провайдеров; - как работает база данных ICIJ? - к каким последствиям привели утечки?
  4. Реестры бенефициаров в Европейском союзе (ЕС), оффшорных юрисдикциях и других странах: насколько прозрачной может быть структура компании или траста?
  5. Санкции в отношении частных лиц и сервис-провайдеров: как санкционная политика США, Великобритании и ЕС повлияла на работу сервис-провайдеров и почему санкционные лица обязаны сами раскрывать информацию о своих активах?
  • CRS
  • FATCA
  • автоматический обмен
  • банковский счет
  • Великобритания
  • Европейский Союз (ЕС)
  • оффшорная компания
  • реестр бенефициаров
  • Российская Федерация
  • Соединенные Штаты Америки (США)