GSL / Оффшорные конференции, семинары и обучение / Доклады, стенограммы и видеозаписи / НДС за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить.

Доклад

НДС за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить.

  • Основные термины: Что является объектом налогообложения НДС? Кто является налоговым плательщиком? Входящий / исходящий НДС. Метод обратного начисления (Reverse Charge Principle).
  • Обязательная и добровольная постановка на учет по НДС на примере Великобритании, Кипра, Литвы, Латвии, Румынии, ОАЭ, Турции.
  • Требования по подаче деклараций по НДС: период, сроки, штрафы - на примере Великобритании, Кипра, Литвы, Латвии, Румынии, ОАЭ, Турции.
  • Ввоз товара на территорию ЕС (процедура импорта).
  • Перемещение товара из одной страны EC в другую. Правило триангуляции. Отчетность VIES и Intrastat.
  • Экспорт товаров из стран Евросоюза. Прямой и косвенный экспорт. Вопросы оплаты НДС. Нулевая ставка VAT (НДС).
  • Документарное оформление экспортных операций за пределы Евросоюза для целей уплаты VAT по нулевой ставке.
  • Принятие входящего НДС к вычету. Документарное требование к счетам-фактурам на примере Кипра, Великобритании, ОАЭ.
  • Возмещение международного НДС.
  • Определение места реализации услуг применительно к постановке на учет по НДС на примере Кипра, Великобритании, ОАЭ.
  • НДС при осуществлении платежей роялти за использование интеллектуальной собственности на примере английской и кипрской компаний.
  • НДС на цифровые услуги.
  • Товары и услуги, облагаемые по нулевой ставке или освобожденные от НДС на примере Великобритании и ОАЭ.
  • Сроки хранения документов на примере Кипра, Великобритании, ОАЭ, Турции.

Метки

INTRASTAT отчет НДС / VAT нулевая ставка отчет VIES

Семинары, в программу которых включен этот доклад

Докладчик

Дарья Антипова

Старший налоговый консультант GSL Law & Consulting

ВНИМАНИЕ!
Докладчик может меняться от семинара к семинару.

Нужна консультация от специалиста?
Поделиться в социальных сетях:

Материалы по теме

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
  • 05.08.2022 Бумажные и Интернет СМИ Выпускник GSL Law&Consulting 2 12143

    VAT номер компании в ЕС

    Вопросы европейского НДС, а также связанные с ним вопросы по получению VAT номера, очень часто возникают у предпринимателей, осуществляющих экспортно-импортные поставки товаров как внутри ЕС, так и за его пределы, а также при оказании услуг клиентам на территории ЕС. Содержание Так что же такое VAT номер? Что представляет собой VA...

     
    Европейский Союз (ЕС) НДС / VAT
  • 15.12.2011 Семинар 2716

    Актуальные изменения налогового законодательства и бухгалтерского учета

     
    амортизация аренда бухгалтерский учет вычет единый налог на вмененный доход (ЕНВД) единый социальный налог (ЕСН) кредит налог на прибыль (Corporation Tax) налоговое законодательство налоговые льготы налоговый агент налоговый вычет налогообложение НДС / VAT недвижимость нулевая ставка патент пени социальное страхование счет-фактура упрощенная система налогообложения (УСН) экспорт
  • 11.03.2024 Доклад Елена Туякова 2442

    Великобритания: налоговый аспект

    Налог на прибыль. Все ли британские компании обязаны его платить? НДС: ставки и режим VAT Flat Rate Scheme. Налог на прирост капитала. НДФЛ. Налог у источника выплаты. Stamp Duty (гербовый сбор).

     
    Великобритания налог на прибыль НДС / VAT подоходный налог (НДФЛ)
  • 19.02.2019 Форум Дмитрий 1 1636

    Взаимозависимость Российской и Кипрской компаний через физическое лицо: последствия и возможные риски

    Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста, если у Российского юридического лица и его контрактера, Кипрского юридического лица, одно и тоже лицо является: для первой компании - учредителем либо главным бухгалтером, и директором - для второй компании. Грозит ли это чем-нибудь в случае раскрытия?

     
    аффилированность взаимозависимость НДС / VAT
  • 29.05.2014 Форум Влад 1 1337

    Возмещение VAT в Финляндии

    Здравствуйте! Интересует вот какой вопрос: финская компания торгует в розницу, покупает товары для своего магазина в ЕС. Основные покупатели из России, просят оформить инвойс, чтобы затем получить полный возврат НДС (VAT). А на что может расчитывать финская компания в плане VAT у себя дома?

     
    НДС / VAT Финляндия
  • 16.07.2012 Вебинар 5790

    Возмещение НДС (VAT) на Кипре: Методология, Практика, Нюансы

    ВОПРОС: Подскажите, пожалуйста, след.момент. Юридические услуги оказывает французская компания кипрской компании. Отчитывается по НДС, соответственно, киприот. Собственно, вопрос: киприот сможет возместить указанный НДС, если он состоит на учете в качестве плательщика НДС, но никакой деятельности, облагаемой НДС никогда не вел?Расшифровка стенограммыАлександр: Здравствуйте, дамы и господа! Сегодня мы рассмотрим вопрос, связанный с уплатой нало...

     
    Кипр НДС / VAT
  • 08.07.2018 Форум Алексей 1 1480

    Возможен ли учет в Российской Федерации для целей налогообложения зарубежного НДС (VAT), удержанного иностранным контрагентом

    Подскажите, каким образом я могу вернуть НДС, удержанный нашим иностранным заказчиком за оказанные ему услуги, или еще как-то избежать двойного налогообложения, поскольку в нашей бухгалтерии сказали, что он не пойдет в «расходы»? Спасибо

     
    двойное налогообложение НДС / VAT
  • 20.04.2018 Форум Игорь 1 2293

    Выдача оффшорной компанией безвозмездного поручительства по обязательствам российской компании-заемщика: налоговые последствия

    Такая вот ситуация. По роду своего бизнеса нам часто приходится брать кредиты. Компания у нас торговая. Активов на балансе не много, и все больше оборотные, под которые в качестве залога банки кредитуют неохотно, под повышенный процент и другие сложности. Поэтому в качестве дополнительного обеспечения мы используем поручительство и гарантии наших оффшорных компаний, которые являются собственниками различных активов. Реально они ни разу по н...

     
    иностранная компания НДС / VAT
  • 13.11.2013 Форум Ольга Викторовна -2 +1 1 16841

    Иностранная компания оказывает услуги российской компании за пределами территории РФ. Порядок налогообложения.

    Иностранная фирма оказывает нам услуги по поиску клиентов за пределами территории РФ. Являемся ли мы плательщиками НДС по этой операции, и нужно ли нам удерживать налог на прибыль с дохода иностранной фирмы? Или всю сумму по контракту можно отнести на свои расходы при исчислении налога на прибыль??? Ольга Викторовна, бухгалтер

     
    иностранная компания налог на прибыль (Corporation Tax) НДС / VAT услуги
  • 12.02.2019 Форум Владимир 1 2251

    Использование агентского договора с участием российской (агент) и оффшорной (принципал) компании: возможные риски

    Подскажите возможные проблемы для следующей коммерческой схемы: агентский договор - российская компания агент компании BVI. Цель - маркетинг в сфере поставки мебели, оплата помесячная, фиксированная. Документально поставку осуществляет компания BVI, российская компания формально только контролирует эту поставку.

     
    агентский договор Британские Виргинские Острова НДС / VAT
  • 01.10.2021 Бумажные и Интернет СМИ -1 +1 1 19618

    Использование оффшоров при аренде недвижимости

    Содержание Особенности субъектного состава арендных правоотношений с участием нерезидентовОсобенности исчисления и уплаты налога на прибыль от сдачи нерезидентом недвижимого имущества в арендуОсобенности исчисления и уплаты НДС при сдаче недвижимого имущества в аренду нерезидентомСоглашения об избежании двойного налогообложения: особенности влиян...

     
    договор аренды иностранная компания НДС / VAT недвижимое имущество нерезидент оффшор соглашение об избежании
  • 17.02.2021 Бумажные и Интернет СМИ Владимир Корнилов -1 +1 7715

    Какую экономию можно получить от компании на острове Мэн

    Наряду с Островами Гернси и Джерси Остров Мэн (именно так звучит название страны – Isle of Man) является самоуправляемой зависимой территорией Британской короны, и королева Великобритании является главой государства. При этом у Острова Мэн свой собственный парламент (Тинвальд), который выполняет законодательную функцию в отношении всех местных вопросов, включая налогообложение. Кстати, этот парламент существует с 979 года – это старейший непре...

     
    banque internationale à Luxembourg иностранный банк налог на прибыль (Corporation Tax) НДС / VAT Остров Мэн регистрация компании экспорт
  • 03.03.2012 Форум Наталья +1 1 1239

    Кипрская компания имеет иностранных директоров: возможно ли при этом налогообложение компании по ставке 0%?

    Здравствуйте! Правда ли, что налоговая ставка снижается до нуля для компании, зарегистрированной на Кипре и имеющей двух иностранных директоров (хотя в графе налоги (Кипр) у вас в прайс-листе указано 10%).

     
    директор Кипр налог на прибыль (Corporation Tax) НДС / VAT резидент
  • 02.11.2016 Форум Ольга 1 993

    Кипрская компания покупает услуги у английской компании

    Здравствуйте, господа. Кипрская компания стоит на НДС учете, покупает услуги по предоставлению морского фрахта у европейской компании в Англии, у которой нет VAT номера. Вопрос такой: если английская компания не стоит на НДС учете, будут ли взиматься дополнительные налоги с кипрской компании?

     
    Великобритания Кипр НДС / VAT
  • 29.01.2007 Бумажные и Интернет СМИ Олег Попутаровский 3957

    Минфин пошел верным налогом. Борьба с оффшорами станет его приоритетным направлением

    Документ о принципах налоговой политики разработан Минфином в рамках подготовки проекта трехлетнего бюджета и должен быть представлен правительству в феврале. С другими ведомствами он пока не согласован. Знакомство с 48-страничным проектом позволяет сделать вывод о смене налоговых приоритетов Минфина. Краеугольный камень налоговой политики 2001-2006 годов - борьба за ставки отдельных налогов и способы их уплаты, исходя из разработанного ведомс...

     
    налоговая резидентность налоговые соглашения НДС / VAT оффшор трансфертное ценообразование
  • 06.04.2017 Форум Геннадий 1 1010

    На что следует обратить внимание при заключении внешнеторгового контракта?

    Скажите, пожалуйста, какие моменты нужно учесть при заключении контракта с производителем из Словении? Какая у них ставка НДС, и учитывают ли они её при продаже товара в Россию? Если да, то какой у них порядок возврата НДС? Геннадий.

     
    НДС / VAT Словения
  • 11.11.2016 Бумажные и Интернет СМИ Ольга Кутяева +5 13 113717

    Налогообложение иностранной организации, осуществляющей деятельность в Российской Федерации

    Для осуществления деятельности в другом государстве компании нужно постоянно «присутствовать» на территории, где расположены ее контрагенты и потенциальные клиенты, где сформировались наиболее благоприятные условия для сбыта производимой компанией продукции. Необходимостью такого присутствия обусловлено создание деловых подразделений юридических лиц на территории других государств. Открытие таких подразделений и их деятельность регулируются но...

     
    земельный налог иностранная компания налог на прибыль (Corporation Tax) НДС / VAT подоходный налог (НДФЛ) страховые взносы
  • 28.06.2023 Бумажные и Интернет СМИ Алексей Марковский 3297

    НДС в ОАЭ. Практические вопросы по начислению, учету и возмещению НДС

    Содержание Требования для постановки на НДС учетОбъект налогообложенияСтавкиОбязательная постановка компании на НДС учет в ОАЭДобровольная постановка компании на НДС учет в ОАЭОсвобождение от регистрации в качестве плательщика НДССроки постановки компании на учет по НДСРегистрация на портале налоговой службы ОАЭДокументы, требуемые для постановки...

     
    НДС НДС / VAT Объединенные Арабские Эмираты
  • 20.05.2014 Семинар 5330

    НДС в России, VAT за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить

     
    бенефициар валютная выручка Великобритания возврат декларация директива ЕС директор Европейский Союз (ЕС) законодательство импорт Кипр налоги налоговые обязательства налогообложение НДС / VAT нулевая ставка отчетность оффшор постановка на учет регистрация реквизиты риски счет-фактура таможенное оформление управляющий услуги штрафы и пени экспорт
  • 27.03.2015 Форум Ирина 1 1154

    НДС и Упрощенная система налогообложения

    Скажите, пожалуйста, фирма - упрощенка А (без НДС) заключает договор с Б (НДС), как быть в таком случае? Что делать с НДС, и как учитывать сумму дохода (какова она будет)?

     
    НДС / VAT упрощенная система налогообложения (УСН)
  • 06.10.2017 Форум Сергей +2 1 6071

    НДС при оказании услуг иностранному контрагенту: возникает ли объект налогообложения и обязанности налогового агента?

    Мы оказываем иностранной компании, которая находится за рубежом, различного рода консультационные услуги. Нашего бухгалтера предупредили в налоговой при уточнении позиций, что мы обязаны выполнять обязанности по уплате НДС за иностранного Заказчика. Так ли это?

     
    иностранная компания НДС / VAT услуги
  • 19.05.2019 Форум Виктор 1 1904

    Отказ в применении вычетов по НДС по причине отсутствия ТТН

    Здравствуйте! Нашей компании отказали в применении вычетов по НДС. Инспектор указал в акте проверки, что наша компания не предоставила вместе с декларацией документы, подтверждающие доставку нам товара (а именно, товарно-транспортные накладные). Правомерно ли это? Ведь эти документы у нас даже не запрашивались. А к остальным документам претензий нет. С уважением, Виктор

     
    вычет налоговая проверка НДС / VAT
  • 18.02.2020 Бумажные и Интернет СМИ Ольга Кутяева -2 +2 10643

    Оффшор в Венгрии: доходы по-прежнему облагаются невысокими налогами

    Несмотря на то, что оффшорный режим в Венгрии с 2006 года был отменен, некоторые черты действующего налогового законодательства сохраняют ей статус оффшорной зоны. В частности, это касается налогообложения пассивных доходов. Кроме того, Венгрия входит в Евросоюз и обладает отрегулированной сферой услуг, в том числе финансовых и юридических. Содержание ...

     
    Венгрия налог на прибыль (Corporation Tax) налоговые льготы НДС / VAT соглашение об избежании
  • 01.07.2011 Бумажные и Интернет СМИ -1 +7 2 41986

    Подарки покупателям: учет и налогообложение

    Профессиональный маркетолог знает, что клиентов нужно «баловать» подарками круглый год, вводя всё новые и новые акции и мероприятия, тем самым поощряя покупателей приобретать товар или услуги именно у его компании. Как правило, организация передает клиентам некий товар как вознаграждение за то, что последний пользуется услугами либо приобретает ценности, заключая договор купли-продажи на установленную сумму.Подарки целесообразно разделить на т...

     
    налоговый вычет налогообложение НДС / VAT
  • 06.04.2023 Бумажные и Интернет СМИ Марина Недоросткова 163

    Подача INTRASTAT отчетов для ЕС компаний

    Что же такое Интрастат/INTRASTAT? И зачем он, собственно, нужен?До 1993 г. основным источником статистической информации в странах Евросоюза были данные таможенных деклараций.Однако с 1993 года были устранены границы и таможенные формальности между государствами Евросоюза, и был сформирован единый рынок стран Евросоюза.В связи с тем, что было прекращено таможенное оформление, статистика Евросоюза утратила источник данных о торговле товарами на...

     
    EC компании INTRASTAT отчет
  • 10.08.2023 Бумажные и Интернет СМИ Марина Недоросткова 398

    Подача VIES отчетов для компаний в Евросоюзе

    Содержание Что же такое VIES?Каким образом работает данная система?Зачем еще нужен VIES?Правила регистрации в системе VIESКакие данные необходимо указывать в VIES отчете?Сроки подачи VIES отчетов. Штрафы. Когда обязательство по подаче отчетов перестает существовать?Что хочется отметить в заключении? ...

     
    отчет отчет VIES
  • 08.08.2019 Форум Светлана 1 1403

    Подлежит ли восстановлению сумма НДС ранее принятая к вычету со стоимости товара (бракованный или просроченный)?

    Можно ли как-то списать просроченный, бракованный товар (моторные масла) у ИП, применяющего общую систему налогообложения (НДС), и как это отразится на НДС? Светлана

     
    индивидуальный предприниматель НДС / VAT
  • 21.01.2011 Доклад 4571

    Порядок возмещения НДС при экспорте за пределы РФ.

    Экспортные операции и нулевая ставка НДС; пакет документов, оформляемый при экспорте товаров за пределы РФ; требования, предъявляемые к внешнеэкономическому контракту; выписка банка - на что обратить внимание; получение экспортной выручки по частям; НДС при экспорте за пределы РФ: покупатель рассчитывается с экспортером товарами или покупатель рассчитывается с экспортером наличными; оплата экспортного товара банковскими векселями; замечания на...

     
    валютная выручка декларация нулевая ставка таможенное оформление экспорт
  • 20.04.2018 Форум Андрей 1 1090

    Построение оптимальной модели при экспорте продукции из России. Вопросы налогового планирования и открытия торгового счета

    Подскажите, пожалуйста, какую лучше использовать модель (юрисдикцию) при экспорте продукции от производителей из России так, чтобы не было претензий налоговых органов к поставщикам? И где лучше открыть торговый счет (минимальные издержки при переводах, максимальное удобство)?

     
    льготы НДС / VAT экспортно-импортные сделки
  • 21.01.2011 Доклад 4825

    Практика налогообложения VAT в международной деятельности на примере английских и кипрских компаний.

    Порядок учета налогоплательщиков по НДС; обязательная и добровольная (инициативная) постановка на учет; основания для налоговой регистрации при инициативной постановке; система VIES, основные процедуры при постановке на учет на UK VAT number; отчетность по НДС (налоговые декларации, INTRASTAT, EC Sales List); штрафные санкции за несвоевременную подачу отчетности в госорганы; счет-фактура: порядок выставления, обязательные реквизиты; использова...

     
    Великобритания возврат декларация директива ЕС Европейский Союз (ЕС) Кипр налогообложение НДС / VAT отчетность постановка на учет регистрация реквизиты счет-фактура таможенное оформление услуги штрафы и пени экспорт
  • 15.10.2009 Форум Игорь 1 2274

    Приобретение программного обеспечения у оффшорной компании: налоговые последствия, риски и особенности

    Слышали, что можно достичь немалой налоговой экономии при импорте программного обеспечения,  работая  с оффшорными компаниями. Какие здесь риски и особенности?

     
    иностранная компания интеллектуальная собственность НДС / VAT
  • 01.10.2019 Форум Сергей 1 1486

    Приобретение услуг с дисконтом для целей последующей перепродажи: есть ли место для оффшора?

    Мы часто с дисконтом выкупаем различные частично оплаченные услуги с целью последующей перепродажи. Подскажите, будут ли какие-нибудь льготы по НДС, если это делать с помощью оффшорной компании?

     
    иностранная компания льготы НДС / VAT услуги
  • 26.10.2023 Бумажные и Интернет СМИ Марина Недоросткова 60

    Регистрация компании на учет по НДС в Евросоюзе

    Содержание Основные черты НДС в Евросоюзе Кто является налогоплательщиком НДС? Что же относят к налогооблагаемым операциям и как определить место реализации товаров или услугПостановка компании на НДС-ный учет на КипреОбязательная регистрация на НДС учетИнициативная постановка на VAT учет Документы, необходимые для постановки компании на НДС учет...

     
    НДС / VAT постановка на налоговый учет Страны Евросоюза
  • 25.01.2010 Форум Сергей 1 1525

    Роль международных соглашений в регулировании порядка установления и взимания косвенных налогов

    Правда ли, что все международные соглашения, в т.ч. участником которых является Россия, по вопросам избежания двойного налогообложения не касаются (не регулируют) вопросов НДС и других косвенных налогов?    

     
    косвенные налоги налоговые соглашения НДС / VAT
  • 05.03.2019 Форум Олег 1 1712

    Российская компания оплачивает услуги, оказанные оффшорной компанией: какие риски возникают у российской компании при совершении такой операции?

    Будут ли применяться какие-нибудь дискриминационные положения по налогам к российскому предприятию при оплате услуг последним в пользу оффшорной компании?

     
    валютное регулирование иностранная компания НДС / VAT
  • 06.10.2013 Форум Оксана Викторовна 1 1465

    Счет-фактура выставлен без НДС

    Обязана ли организация выделять и выплачивать НДС в бюджет, если полученная счет-фактура без НДС? Оксана Викторовна

     
    НДС / VAT счет-фактура
  • 07.04.2017 Форум Елена +1 1 3101

    Требование о предоставлении документов в рамках камеральной налоговой проверки

    Добрый день. Мы подали декларацию по НДС, по которой сейчас проводится камеральная проверка. Из налоговой инспекции пришло требование о предоставлении значительного количества документов. Я слышала, что мы не обязаны предоставлять документы в такой ситуации. Но ИФНС ссылается на п. 1 ст. 93 Налогового кодекса, а там прямо сказано, что налоговая вправе истребовать у проверяемого лица необходимее для проверки документы. Подскажите, как ...

     
    налоговая декларация налоговая проверка НДС / VAT
  • 11.08.2012 Форум Павел 1 1240

    Требования к документам, подтверждающим реальность хозяйственных операций с иностранным контрагентом

    Известно, что очень часто налоговики и другие контролирующие органы, в том числе по валютному контролю, изобретают свои требования по форме и содержанию документов, которые должны подтверждать выполнение услуг в пользу оффшорной или просто иностранной компании, когда российская организация перечисляет ей деньги за рубеж. То есть не товар поставляется, а оказываются разные услуги. Как нужно оформить такие документы, чтобы никто не придрался?

     
    валютный контроль НДС / VAT первичная документация
  • 31.03.2011 Бумажные и Интернет СМИ +2 12675

    Туризм и отдых за рубежом: учет и налогообложение

    Основным отличием туроператорской деятельности от турагентской является то, что турагент лишь продвигает и реализует турпродукт, не формируя его стоимость. Продвигать и реализовать турпродукт турагент может только на основании агентского договора или договора комиссии, заключенного с туроператором, выполняя функции посредника между туристом и туроператором. Учет у туроператораДеятельность туроператора включает в себя формирование, продвижен...

     
    бухгалтерский учет НДС / VAT
  • 16.04.2013 Форум Сергей 1 1037

    Уплата НДС с сумм штрафных санкций, полученных от контрагента за нарушение условий договора

    Здравствуйте. Наша компания занимается оптовой торговлей. В последнее время участились случаи просрочки платежей со стороны покупателей. Скажите, пожалуйста, необходимо ли уплачивать НДС с сумм штрафных санкций, которые мы получим от контрагентов.

     
    НДС / VAT штрафы и пени
  • 16.12.2022 Бумажные и Интернет СМИ Марина Недоросткова 237

    Что такое VAT MOSS?

    Содержание Что позволяет "Система одного окна"?Особенности системы VAT Mini One Stop ShopКакие услуги должна оказывать компания, чтобы зарегистрироваться на VAT Mini One Stop Shop? Каким образом происходит регистрация компании на VAT MOSS?Union schemenon-Union schemeСроки подачи VAT MOSS деклараций Что включает в себя налоговая декларация по VAT ...

     
    НДС / VAT Страны Евросоюза электронная система VAT MOSS
  • 05.06.2019 Бумажные и Интернет СМИ 2797

    Что изменит Brexit в правилах налогообложения НДС Великобритании?

    Уже сейчас для компаний важно понимать, как выход из ЕС «без соглашения» затронет их деятельность, для того чтобы принять меры по минимизации налоговых рисков.В дальнейшем Правительство UK предоставит дополнительную информацию, включая определённые действия, которые компаниям необходимо будет выполнить в надлежащий срок.Если соглашение не будет достигнутоПорядок взимания НДС в отношении внутренних операций продолжит применяться к компаниям так...

     
    Великобритания импорт НДС / VAT экспорт

Добавить комментарий

Нажимая кнопку «Отправить», Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с условиями политики конфиденциальности

RU EN