Дробление бизнеса: бизнес-целесообразность или уклонение от налогов.

Материалы по теме

• 13.03.2019 Доклад 229

  «Дробление бизнеса» – схема № 1 для налоговых органов (расширенная версия). Что налоговые органы вкладывают в это понятие и почему оно сейчас особо актуально.

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления; ОСН больше не панацея. Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий; Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?; Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом; типичные схемы с точки зрения судебной практики; Группировка 17+ признаков и их детальный разбор; «Деловая цель» - что это такое одним словом. ...

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налогоплательщик

• 15.10.2020 Вебинар 140

  «Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления; Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий; Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?; Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом; «Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду); Является любая неналоговая цель автоматически деловой; Всегд...

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налоговая схема

• 22.12.2020 Семинар 1427

  «Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

   

  дробление бизнеса индивидуальный предприниматель (ИП) налоговая ответственность налоговая схема налоговый контроль риски трудовой договор

• 02.07.2024 Доклад Андрей Суворов 84

  Альтернативные решения: инвестиционные фонды в ОАЭ, Гонконге и Казахстане

  Преимущества ОАЭ (включая mainland, ADGM и DIFC), Гонконга и Казахстана (включая mainland и МФЦА) как юрисдикций для ведения инвестиционной деятельности. Статистика зарегистрированных инвестиционных фондов. Регулирование инвестиционных фондов: применимое законодательство, лицензирование и регулирующий орган в каждой из юрисдикций. Различия и сходства в регулировании инвестиционной деятельности в рамках mainland и свободных экономичес...

  
   

  Гонконг инвестиционный фонд Казахстан лицензирование Объединенные Арабские Эмираты управляющая компания

• 13.03.2019 Доклад 267

  Антиоптимизация или современные налоговые риски: государство ставит жесткий заслон любым способам минимизации налогов. Налоговая оптимизация под запретом.

  Как работает презумпция добросовестности в современной реальности. Последствия недобросовестности; Как сейчас решаются дела с «однодневками»: подходы налоговых органов, подходы судов – есть ли противоречие? Что еще сегодня «под ударом»? Какие действия налогоплательщика рассматриваются в качестве недобросовестных? Эффективные инструменты налогового контроля: разговор «по душам»; работа со свидетелем; привлечение к проверке органов полиции;...

  
   

  дробление бизнеса налоговый контроль недобросовестность

• 03.02.2009 Семинар 2426

  Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про оффшор. Корпоративное законодательство: Изменения, правоприменительная практика, тенденции развития

   

  due diligence акция на предъявителя бенефициар Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет восстановление вычеркивание (strike off) доверительное управление ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация конфиденциальность ликвидатор ликвидация неплатежеспособность поверенный предпринимательская деятельность прекращение деятельности признание траста недействительным притворный траст раскрытие информации регистрация компании редомицилирование реорганизация траст трастовый договор учредительные документы

• 16.02.2007 Семинар 2830

  Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про это.

   

  due diligence акция на предъявителя банковская тайна Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет восстановление вычеркивание (strike off) ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация конфиденциальность ликвидатор ликвидация налог на прибыль (Corporation Tax) налогообложение НДФЛ неплатежеспособность нерезидент отчетность постоянное представительство прекращение деятельности редомицилирование реорганизация транспортный налог учредительные документы

• 18.09.2008 Семинар 4035

  Британские Виргинские Острова. 1001 вопрос про это. Корпоративное законодательство: Изменения, правоприменительная практика, тенденции развития

   

  due diligence акция на предъявителя бенефициар Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет Великобритания восстановление вычеркивание (strike off) доверительное управление ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация Кипр конфиденциальность ликвидатор ликвидация налог на прибыль (Corporation Tax) налогообложение НДФЛ неплатежеспособность нерезидент отчетность поверенный постоянное представительство предпринимательская деятельность прекращение деятельности признание траста недействительным притворный траст раскрытие информации регистрация компании редомицилирование реорганизация соглашение об избежании транспортный налог траст трастовый договор учредительные документы

• 09.02.2011 Семинар 1658

  Британские Виргинские Острова. Законодательные требования. Соблюдение конфиденциальности в современных условиях.

   

  due diligence акция на предъявителя банковская тайна Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет восстановление вычеркивание (strike off) ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация конфиденциальность ликвидатор ликвидация неплатежеспособность прекращение деятельности редомицилирование реорганизация учредительные документы

• 12.02.2008 Семинар 2064

  Британские Виргинские острова. Обзор корпоративного законодательства BVI

   

  due diligence акция на предъявителя банковская тайна Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет восстановление вычеркивание (strike off) ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация конфиденциальность ликвидатор ликвидация налог на прибыль (Corporation Tax) налогообложение НДФЛ неплатежеспособность нерезидент отчетность постоянное представительство прекращение деятельности редомицилирование реорганизация транспортный налог учредительные документы

• 27.11.2024 Бумажные и Интернет СМИ Зарина Басырова 19

  Дробление бизнеса: критерии, актуальная практика

  Содержание Что такое «дробление бизнеса»?Каковы признаки дробления бизнеса?Каковы последствия при дроблении бизнеса?Налоговая амнистия за дробление бизнесаУсловия для применения налоговой амнистииСудебная практика по вопросам дробления бизнеса В каких случаях возможно доначисление налогов?Кейсы, в которых налогоплательщику удалось доказать отсутствие необоснован...

  
   

  дробление бизнеса налоговая оптимизация налоговая схема

• 29.08.2019 Доклад 180

  Инвестиционные фонды и управляющие компании: выбор страны регистрации, процесс лицензирования и последующее администрирование

  Регулируемые и нерегулируемые инвестиционные фонды: назначение, специфика; Общий порядок создания, основные требования и администрирование; Управление и механизм работы инвестиционных фондов; Оффшорные инвестиционные фонды: БВО, Кайманы. Виды, их типовая структура; Инвестиционный фонд в форме Segregated Portfolio Company на Каймановых островах. Режим EU Connected Fund; Инвестиционные фонды в ЕС. Создание АИФ на Кипре; Создание собственно...

  
   

  инвестиционный фонд лицензирование управляющая компания

• 18.02.2017 Бумажные и Интернет СМИ Елена Данкова -2 +3 6787

  Какие налоговые выгоды сулит реорганизация компании с нерезидентом

  В налоговом планировании выгоды от реорганизации, как правило, рассматриваются при процедурах с участием только российских компаний. Но не менее интересные возможности могут предоставить налогоплательщикам и трансграничные реорганизации, то есть с участием и российских, и иностранных компаний. Содержание Налоговые выгоды от реорга...

  
   

  иностранная компания налоговая резидентность реорганизация

• 26.03.2019 Доклад 520

  Компании «под прицелом»: первичные признаки «дробления» и способы их выявления.

  Особенности проведения проверок Группы компаний и порядок предъявления претензий. Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса». Как эффективно доказать, что ваш бизнес – НЕ налоговая схема.   Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом. Типичные схемы с точки зрения налоговых органов и судов, парадоксы практики. Можно ли полностью исключить риски дробления?   ОСН - больше не панацея!...

  
   

  дробление бизнеса налоговая схема налоговый контроль

• 19.03.2019 Форум Ольга -1 +2 1 863

  Кто исчисляет и уплачивает налог на имущество?

  

  АО реорганизовано путем выделения нового юридического лица - ООО. При реорганизации здание, стоящее на балансе АО, передается как часть имущества в ООО. У кого на балансе во время государственной организации числится данное здание? На каком счете стоит? Кто исчисляет и уплачивает налог на имущество? Подскажите, пожалуйста!

  
   

  налог на имущество реорганизация

• 14.06.2021 Форум Инга 1 3907

  Объединение ЗАО и ООО

  

  Акционеры ЗАО "А" и участники ООО "Б" в целях расширения бизнеса решили объединить свои компании в одно общество. Могут ли они объединить ЗАО и ООО в одно ЗАО. Если - да, то каким образом?

  
   

  организационно-правовые формы реорганизация

• 11.04.2008 Семинар 1751

  Оффшор на Британских Виргинских Островах. Обзор корпоративного законодательства

   

  due diligence акция на предъявителя банковская тайна Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет восстановление вычеркивание (strike off) ежегодное продление законодательство именная акция иммобилизация конфиденциальность ликвидатор ликвидация налог на прибыль (Corporation Tax) налогообложение НДФЛ неплатежеспособность нерезидент отчетность постоянное представительство прекращение деятельности редомицилирование реорганизация транспортный налог учредительные документы

• 02.07.2024 Доклад Марина Волкова 31

  Оффшорные инвестиционные фонды: БВО, Кайманы

  Регулирование инвестиционных фондов: последние изменения на Британских Виргинских островах (БВО) и Каймановых островах. Общий порядок создания инвестиционных фондов, основные требования и администрирование. Управление инвестиционными фондами и механизм их работы. Виды фондов на БВО, Кайманах, их типовая структура и особенности работы. Инвестиционный фонд в форме Segregated Portfolio Company на Каймановых островах и на БВО: како...

  
   

  Британские Виргинские Острова инвестиционный фонд Каймановы острова лицензирование открытие банковского счета управляющая компания

• 25.06.2019 Офферы 496

  Получение статуса Approved Investment Manager на БВО.

  Содержание Условия для получения “approved manager” вместо получения лицензииНекоторые особенности процедуры approvalИнформация, необходимая для получения статуса "approved manager"Требования к директорам и иным senior officersДопустимые виды деятельности Investment ManagerСтоимость услуг ...

  
   

  Британские Виргинские Острова лицензия управляющая компания

• 24.02.2011 Бумажные и Интернет СМИ -3 +6 35 97463

  Пять шагов к реорганизации путем выделения

  

  Правовые основы реорганизацииВыделением общества признается создание одного или нескольких обществ с передачей ему (им) части прав и обязанностей реорганизуемого общества без прекращения последнего (п.1 ст.55 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).При выделении из состава юридического лица одного или нескольких юридических лиц к каждому из них переходят права и обязанности реорганизованного юр...

  
   

  инвентаризация отчетность реорганизация

• 05.07.2019 Форум Дарья 1 282

  Регулирование деятельности УК фонда на Кипре

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким регуляциям/требованиям должна соответствовать Управляющая компания Кайманского exempted фонда, зарегистрированная на Кипре? Инвесторы - резиденты Андорры.

  
   

  Андорра Кипр управляющая компания фонд