Восстановление ликвидированной компании на БВО. Организация и сопровождение процедуры восстановления

Официальная ликвидация компании на БВО наступает либо в добровольном порядке (по решению акционеров с прохождением определенной процедуры), либо автоматически после публикации регистрирующим органом (Registrar of Corporate Affairs) соответствующего уведомления в официальной газете (когда компания не оплачивала продление и государственные пошлины)*.

*Ранее это происходило по истечении 7 лет пребывания компании в статусе «struck off» (за неуплату государственных пошлин). С 1 января 2023 года действуют новые правила, согласно которым автоматическая ликвидация компании происходит значительно быстрее: компания считается ликвидированной в день публикации официального уведомления о том, что она вычеркнута из реестра.

В соответствии с поправками к Закону о коммерческих компаниях БВО, принятыми в 2022 году и вступившими в силу 1 января 2023 года, в случае если компания ликвидирована автоматически, заявление на восстановление компании в реестре может быть подано в регистрирующий орган от имени самой компании, ее акционера, кредитора или ликвидатора. Подача такого заявления возможна в течение 5 лет с момента публикации в официальной газете уведомления о вычеркивании компании (т. е. в течение 5 лет с момента ее автоматической ликвидации). После восстановления компании в рамках данной процедуры считается, что компания не была исключена из реестра и что ее правоспособность не прерывалась.

Закон, которым были внесены данные поправки, установил переходный период, а также особые условия восстановления для компаний, вычеркнутых по старым правилам. Компании, которые по состоянию на 1 января 2023 года уже были вычеркнуты из реестра, но еще не ликвидированы, оставались в этом статусе:

• по 30 июня 2023 года (т. е. с 1 июля 2023 года они считаются автоматически ликвидированными)

или

• по дату, в которую они должны были быть ликвидированы по истечении семилетнего пребывания в статусе «struck off», если эта дата наступала ранее, чем 30 июня 2023 года.

Восстановление подобных компаний после их автоматической ликвидации (если появится необходимость их восстановить) теперь происходит в судебном порядке в соответствии с новым общим сроком, установленным для восстановления компаний – в течение 5 лет с даты их ликвидации (ранее этот срок составлял 10 лет).

Кроме того, при восстановлении такой компании (вычеркнутой из реестра по состоянию на 1 января 2023 года и автоматически ликвидированной к / после 30 июня 2023 года) необходимо уплатить штраф в размере 5 000 USD (если заявление на восстановление подает кредитор, бывший директор, бывший акционер или бывший ликвидатор компании).

Заявление на восстановление может подать любое из следующих лиц:

• генеральный прокурор (Attorney General) или представитель любого другого компетентного органа БВО;
• кредитор, бывший директор, бывший акционер или бывший ликвидатор компании;
• лицо, которое состояло бы в договорных отношениях с компанией, если бы не ликвидация компании;
• лицо с потенциальным законным требованием в отношении компании;
• управляющий (manager) или попечитель (trustee) пенсионного фонда, учрежденного в интересах сотрудников компании;
• любое иное лицо, имеющее обоснованный интерес в восстановлении компании в реестре.

Суд может восстановить компанию и вернуть принадлежавшее компании имущество, перешедшее в собственность Короны, после получения заявления по установленной форме, если он считает восстановление компании обоснованным и справедливым, и при условии, что:

1. на дату прекращения деятельности компания не вела коммерческую деятельность и не была действующей;
2. целью восстановления является:
   1. начало, продолжение или прекращение судопроизводства от имени или против компании; или
   2. подача заявления на возврат компании оставшегося без владельца имущества компании, которое перешло в собственность Короны; или
   3. в любом ином случае, который не подпадает под указанные выше пункты, или в котором заявление не может быть подано в регистрирующий орган, суд считает, что, принимая во внимание любые обстоятельства, восстановление компании в реестре обоснованно и справедливо.

Восстановление автоматически ликвидированной компании* возможно в течение 5 лет с момента ее ликвидации и, по общему правилу, происходит во внесудебном порядке путем подачи соответствующего заявления в регистрирующий орган.

*Здесь и далее речь идет уже о компаниях, вычеркнутых после 1 января 2023 года и автоматически ликвидированных в соответствии с новыми правилами.

Согласно режиму, действовавшему до 1 января 2023 года, регистрирующий орган мог восстановить компанию (которая вычеркнута, но еще не ликвидирована) по получении заявления в утвержденной форме, если регистрирующий орган сочтет восстановление компании справедливым и разумным, а также при условии, что:

1. компания подала (зафайлировала) копию своего реестра директоров;
2. регистрирующий орган убежден, что имеющее лицензию лицо согласилось действовать в качестве регистрационного агента компании (если компания была вычеркнута по причине того, что у нее нет регистрационного агента); и
3. уплачен сбор за восстановление и иные неуплаченные сборы и штрафы.

С 1 января 2023 года полномочия регистрирующего органа на восстановление компаний расширены: теперь он также сможет восстанавливать ликвидированные компании** при условии, что, в дополнение к трем критериям, указанным выше, регистрирующий орган убежден, что:

1. компания вела коммерческую деятельность или была действующей в день ее вычеркивания и ликвидации;
2. регистрационный агент сделал заявление в утвержденной форме о том, что записи компании были обновлены согласно требованиям Закона о коммерческих компаниях; и
3. если после вычеркивания и ликвидации компании какое-либо имущество компании, оставшееся без владельца, перешло в собственность Короны, Финансовый секретарь БВО:

• сообщил в регистрирующий орган о согласии Короны на восстановление компании в реестре; или
• в течение 7 дней с момента получения запроса на выдачу согласия Короны на восстановление компании в реестре не ответил на этот запрос путем выдачи согласия Короны или отказа.

**Речь идет именно об автоматически ликвидированных компаниях.

***Стоимость услуг местных юристов, заказа Company Search и файлирования назначения нового регистрационного агента можно найти в разделе «Стоимость услуг».

В случаях, если:

1. компания была вычеркнута из реестра и прекратила деятельность по завершении процедуры добровольной ликвидации согласно Закону о коммерческих компаниях или же ликвидации согласно положениям Закона о несостоятельности (банкротстве);
2. на дату прекращения деятельности компания не вела коммерческую деятельность и не была действующей;
3. целью восстановления является:

• начало, продолжение или прекращение судопроизводства от имени или против компании; или
• подача заявления на возврат компании оставшегося без владельца имущества компании, которое перешло в собственность Короны; или
• в любом ином случае, который не подпадает под указанные выше пункты, или в котором заявление не может быть подано в регистрирующий орган, суд считает, что, принимая во внимание любые обстоятельства, восстановление компании в реестре обоснованно и справедливо, полномочия на выпуск распоряжения о восстановлении компании будут только у суда.

Восстановление компании после добровольной ликвидации возможно только в судебном порядке в течение 5 лет с даты ее ликвидации*.

*Данное положение применяется с 1 января 2023 года (до вступления в силу указанных изменений этот срок составлял 10 лет).

В соответствии с новыми правилами, действующими с 1 января 2023 года, расширен список тех, кто может подать заявление на восстановление ликвидированной компании. Ранее заявление на восстановление могло быть подано в суд от кредитора или лица, которое было директором, акционером или ликвидатором компании на момент ее ликвидации, а также такое заявление могло подать любое лицо, имеющее обоснованный интерес в том, чтобы компания была восстановлена в реестре. Теперь же список лиц, которые могут подать в суд заявление на восстановление ликвидированной компании, выглядит следующим образом:

• генеральный прокурор (Attorney General) или представитель любого другого компетентного органа БВО;
• кредитор, бывший директор, бывший акционер или бывший ликвидатор компании;
• лицо, которое состояло бы в договорных отношениях с компанией, если бы не ликвидация компании;
• лицо с потенциальным законным требованием в отношении компании;
• управляющий (manager) или попечитель (trustee) пенсионного фонда, учрежденного в интересах сотрудников компании;
• любое иное лицо, имеющее обоснованный интерес в восстановлении компании в реестре.

При подаче в суд заявления на восстановление компании необходимо также направить уведомления о подаче такого заявления:

• в регистрирующий орган (Registrar of Corporate Affairs);
• финансовому секретарю (Financial Secretary); и
• в Комиссию по финансовым услугам (Financial Services Commission), если в какой-либо момент времени до своей ликвидации компания являлась регулируемым лицом (regulated person).

Как уже упоминалось ранее, цель восстановления добровольно ликвидированной компании:

• инициировать, продолжить или прекратить судебное разбирательство (legal proceedings) от имени компании или же в отношении компании; или
• обратиться за заявлением о возвращении компании собственности, переданной в пользу Короны (в качестве бесхозного имущества – bona vacantia).

Для того чтобы подготовить заявление на восстановление автоматически ликвидированной компании, нам будет необходима следующая информация:

1. Имя и адрес истца;
2. Причина, по которой продление компании не оплачивалось (если основанием для автоматической ликвидации стала неоплата продления);
3. Основания, по которым ее необходимо восстановить (например, у компании остались активы или действительные права требования к другим лицам); наличие оснований нужно будет подтвердить документально;
4. Устав и свидетельство о регистрации компании (если не сохранились, мы сможем заказать дубликаты из регистрирующего органа);
5. Заверенные копии реестров директоров и акционеров.

Для восстановления компании, автоматически ликвидированной согласно положениям Закона о коммерческих компаниях БВО (с поправками) от 2022 года, потребуются:

1. Свидетельство о регистрации;
2. Устав и учредительный договор;
3. Документ, подтверждающий текущий статус компании (достаточно получения информации о компании из регистрирующего органа в системе VIRRGIN);
4. Реестр директоров;
5. Реестр акционеров;
6. Подтверждение наличия любых активов, принадлежащих компании;
7. Письменное обязательство зарегистрированного агента исполнять функции зарегистрированного агента компании после ее восстановления;
8. Декларация зарегистрированного агента в соответствии с пунктом 218A Закона БВО о коммерческих компаниях от 2004 года (предоставляется нами).

Необходимы оригиналы или заверенные копии вышеперечисленных документов. Оригиналы документов должны иметь оригинальные печати или штампы выдавшего их органа. Заверение должно быть выполнено нотариусом. Если какой-либо документ / заверение составлены не на английском языке, они должны быть переведены на английский язык сертифицированным переводчиком.

Кроме того, потребуются подробные сведения о том, почему компания оставалась вычеркнутой в течение столь длительного времени, а также цель (цели) восстановления компании в реестре. В связи с этим необходимо сообщить нам имя и статус лица, которое будет оформлять аффидевит в поддержку заявления. На заявителя необходимо предоставить заверенную копию паспорта (страница с данными) и счет за коммунальные услуги.

Для восстановления добровольно ликвидированной компании понадобятся:

1. Имя и адрес истца;
2. Основания, по которым компанию необходимо восстановить (например, у компании остались активы или действительные права требования к другим лицам); наличие оснований нужно будет подтвердить документально;
3. Устав и свидетельство о регистрации компании (если не сохранились, мы сможем заказать дубликаты из регистрирующего органа);
4. Заверенные копии реестров директоров и акционеров;
5. Копии всех документов, которые подавались в государственные органы для ликвидации компании (решения, план ликвидации, Articles of Dissolution и т. д.);
6. Свидетельство о ликвидации компании (если документ не сохранился, мы сможем заказать дубликат из регистрирующего органа).

Первое слушание обычно назначается в течение 8 – 12 недель с момента подачи заявления. Если со стороны ответчика не поступает возражений, решение о восстановлении компании выносится на этом же слушании.

При наличии возражений суд может назначить еще одно слушание и запросить к нему дополнительные документы и информацию. Это увеличит длительность процедуры еще на 4 – 6 недель и повлечет дополнительные расходы.

Когда суд принимает решение о восстановлении компании, проштампованная копия судебного решения подается (файлируется) в регистрирующий орган. Регистрирующий орган убеждается в том, что компания удовлетворяет всем условиям, указанным в судебном решении, после чего восстанавливает компанию в реестре с даты и времени файлирования копии решения, а также выпускает свидетельство о восстановлении компании (Certificate of Restoration).

Компания, восстановленная в реестре, считается продолжающей свое существование, как если бы она не была ликвидирована или вычеркнута из реестра.

Однако нужно иметь в виду следующий момент: если речь идет о восстановлении компании, которая была ликвидирована в добровольном порядке в соответствии с Законом о коммерческих компаниях БВО или же ликвидирована согласно положениям Закона о несостоятельности (банкротстве), то такая компания восстанавливается в статусе «in liquidation» с назначением ликвидатора для продолжения и корректного завершения процедуры ликвидации (восстановление такой компании может понадобиться, например, если в процессе ликвидации были допущены ошибки при распределении активов – суд примет решение о восстановлении компании для исправления допущенных ошибок).

Также компанию необходимо будет привести в соответствие с требованиями законов, которые возможно не действовали на момент ее ликвидации (подать в государственные органы реестр директоров, реестр бенефициаров, выполнить требования об экономическом присутствии и т. д.), что приведет к дополнительным расходам.

Стоимость услуг по подготовке заявления на восстановление компании в реестре составляет 9 500 USD. Данная стоимость включает в себя составление заявления (первоначальный проект и не более двух раундов внесения в него изменений) и представительство в суде (участие в одном слушании, чего обычно бывает достаточно, если заявление не оспаривается). Если же поступают возражения или если дело окажется более сложным и затратным по времени, чем предполагалось, или потребует большего объема работы, чем обозначено в настоящем предложении, будет применяться почасовая ставка.

Если в отношении заявления не поступает никаких возражений, суд выносит решение о восстановлении в день слушания. При наличии возражений суд запросит дополнительные доказательства и отложит рассмотрение дела. Это может затянуть процесс еще на 4 – 6 недель и повлечь дополнительные расходы.

Мы стараемся представить первый проект заявления в течение 14 дней после получения всех необходимых документов / информации, но в силу различных обстоятельств его подготовка может занять более длительное время. Если вопрос является срочным, требующим оперативного исполнения, составления и подачи заявления или участия в судебном слушании, стоимость услуг увеличивается на 3 000 USD. При этом необходимо понимать, что решение о срочном рассмотрении заявления принимается судом и от нас не зависит.

В указанную стоимость услуг не входят фактические расходы, сборы Комиссии по финансовым услугам (Financial Services Commission / FSC), ежегодные государственные пошлины, штрафы и стоимость услуг зарегистрированного агента.

В случае активов стоимостью не более 500 000 USD существует возможность выбирать, в какое отделение суда подавать заявление:

1) Гражданское отделение Высокого суда

Обычно слушание назначается в течение 8 – 12 недель с момента подачи заявления. Пошлины, уплачиваемые в FSC за участие в судебном разбирательстве, составляют от 1 000 до 1 500 USD.

2) Коммерческое отделение Высокого суда

Обычно слушание назначается в течение 2 – 3 недель. Пошлины, уплачиваемые в FSC за участие в судебном разбирательстве, составляют от 1 500 до 3 000 USD.

Когда суд принимает решение о восстановлении компании, проштампованная копия судебного решения подается (файлируется) в регистрирующий орган в течение 30 дней с момента его принятия, в противном случае решение утрачивает силу.

Регистрирующий орган убеждается в том, что компания удовлетворяет всем условиям, указанным в судебном решении, после чего восстанавливает компанию в реестре с даты и времени файлирования копии решения, а также выпускает Свидетельство о восстановлении компании (Certificate of Restoration).

После получения решения суда регистрирующий орган приступает к восстановлению, как правило, в течение 5 рабочих дней.

В автоматически ликвидированной компании зарегистрированный агент считается ушедшим в отставку с даты ликвидации. Восстановление такой компании требует уплаты дополнительного сбора за назначение нового зарегистрированного агента. Зарегистрированный агент (наша фирма) должен быть назначен в течение 3 дней после восстановления.

Фактические расходы и стоимость услуг зарегистрированного агента:

1. Пошлины, уплачиваемые в FSC за участие в судебном разбирательстве – от 1 000 до 1 500 USD при подаче заявления в Гражданское отделение Высокого суда и от 1 500 до 3 000 USD при подаче в Коммерческое отделение;
2. Расходы по получению из регистрирующего органа информации о компании и подаче документов в суд – обычно 200–350 USD (если заявление рассматривается в Гражданском отделении Высокого суда) и 500–700 USD (если в Коммерческом отделении);
3. Пошлина за восстановление, уплачиваемая в регистрирующий орган, – в настоящее время 2 500 USD;
4. Специальный штраф для автоматически ликвидированных компаний –5 000 USD;
5. Пошлина за назначение зарегистрированного агента – 720 USD;
6. Ежегодные государственные пошлины и 50%-ный штраф за их неуплату;
7. Compliance fee – 250 USD за базовую структуру с одним физлицом (см. раздел «Стоимость услуг»);

С момента восстановления:

8. Услуги зарегистрированного агента, включая предоставление юридического адреса (помесячно, начиная с месяца назначения в качестве зарегистрированного агента) – 100 USD в месяц;
9. Классификация и отчетность для целей ESA (законодательства об экономическом присутствии) – 430 USD в год;
10. Регистрация изменения статуса компании в системе BOSS на БВО (внесение данных о бенефициаре при смене зарегистрированного агента / другие изменения) – 185 USD;
11. Хранение годового отчета (начиная с 2023 года) – 290 USD в год.

*Стоимость услуг действительна на декабрь 2024 года.

**Указана стоимость получения дубликата одного документа.