Докладчики (собственные и приглашенные)

Департамент: Оффшоры и международное право

Регистрация компаний за рубежом;
Юридическое сопровождение и администрирование;
Право зарубежных государств;
Оффшорные финансовые компании, фонды, трасты, компании со специальной правосубъектностью;
Банковские счета;
Налоговые споры;
Правовая экспертиза и подготовка юридических заключений;
Применение международных налоговых соглашений;
Корпоративное и налоговое право;
Представительство в судах и арбитраже;
Структурирование личной собственности;
Семейное право и наследственное планирование;
Решения по вопросам доверительного управления имуществом и фидуциарным услугам;

Департамент: Оффшоры и международное право

Регистрация компаний за рубежом;
Юридическое сопровождение и администрирование;
Право зарубежных государств;
Оффшорные финансовые компании, фонды, трасты, компании со специальной правосубъектностью;
Банковские счета;
Налоговые споры;
Правовая экспертиза и подготовка юридических заключений;
Применение международных налоговых соглашений;
Структурирование проектов электронной коммерции;
Compliance & Due Diligence;

За двадцать лет существования GSL приняла в свои ряды и выпустила в большой мир много замечательных профессионалов, мотивированных специалистов и просто целеустремленных личностей.

Их силами были написаны и изданы десятки книг, сотни статей, прочитаны и записаны не одна сотня лекций, семинаров и вебинаров.

Выпускники GSL открывают свой бизнес, работают в компаниях с громкими именами, уезжают работать за рубеж.

Но результаты их творческих усилий продолжают работать и по сей день.

Данный материал был создан одним из выпускников нашей международной компании GSL Law&Consulting.

Департамент: Оффшоры и международное право

Более 15 лет практики работы с компаниями из различных юрисдикций и иностранными банками;
Сопровождение сделок M&A, подготовка акционерных соглашений, SPA и опционов;
Проведение Due Diligence иностранных компаний;
Консультирование по вопросам корпоративного права;
Семейное планирование, защита активов, создание частных фондов и трастов;
Наследственное планирование, сопровождение процедуры наследования иностранных активов;
Редомицилирование компаний и трастов в «дружественные» юрисдикции;
Разработка нестандартных уставов и сопровождение компаний со сложной структурой акционеров;
Создание инвестиционных фондов в различных юрисдикциях, получение лицензий на брокерскую деятельность и деятельность управляющих компаний;
Сопровождение стартапов и структурирование сделок с инвестором;
Консультирование по вопросам интеллектуальной собственности, регистрация товарных знаков за рубежом;
Сопровождение сделок по покупке недвижимости за рубежом;

Департамент: Российское Право

1. Международное налоговое и корпоративное право:
Международное налоговое планирование;
Оффшорные и оншорные компании;
Фонды и трасты;
Структурирование бизнеса и личных активов;
Защита активов;
Защита прав бенефициаров;

2. Российское налоговое и корпоративное право:
Налоговое планирование;
Защита прав налогоплательщика в рамках взаимодействия с налоговыми органами;
Участие в налоговых проверках и мероприятиях налогового контроля;
Структурирование бизнеса и личных активов;
Защита активов;

3. Арбитражная практика:
Оспаривание актов / действий / бездействий  налоговых органов;
Практика применения международных соглашений об избежании двойного налогообложения;
Споры между собственниками бизнеса (корпоративные конфликты);
Коммерческие споры;
Семейные и наследственные споры;

Департамент: Оффшоры и международное право

Регистрация компаний за рубежом, юридическое сопровождение и администрирование, право зарубежных государств, банковские счета за рубежом, правовая экспертиза документов и подготовка юридических заключений, применение международных налоговых соглашений, решения по вопросам доверительного управления имуществом и фидуциарным услугам

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

Бухгалтерское сопровождение бизнеса в РФ;
Постановка и восстановление бухучета;
Налоговый консалтинг и консультативное сопровождение сделок и проектов;
Инициативный и обязательный аудит;
Подготовка налоговые декларации для физических лиц, квартальных, годовых отчетов для юридических лиц и их Защита в налоговых органах и внебюджетных фондах;
Подготовка отчетности по МСФО;

Департамент: Международное налоговое планирование

Юридические услуги;
Корпоративное и налоговое право;
Регистрация, реорганизация и ликвидация организаций в РФ и за рубежом;
Представительство в судах и арбитраже;
ФСФР и рынок ценных бумаг;
Сопровождение сделок с недвижимостью;
Трудовое право и кадровый аудит;
Структурирование личной собственности;
Семейное право и наследственное планирование;
Решения по вопросам доверительного управления имуществом и фидуциарным услугам;
Регистрация компаний за рубежом;
Юридическое сопровождение и администрирование;
Право зарубежных государств;
Оффшорные финансовые компании, фонды, трасты, компании со специальной правосубъектностью;
Банковские счета;
Налоговые споры;
Правовая экспертиза и подготовка юридических заключений;
Применение международных налоговых соглашений;

Структурирование цепочек компаний с учетом особенностей корпоративного и налогового законодательства иностранных государств, а также применения СОИДН;
Консультирование по налоговому и валютному законодательству РФ и СНГ, в том числе по вопросам КИК и автообмену информацией. Подача уведомлений о КИК, расчет налога к уплате по КИК;
Консультирование по сложным вопросам НДС: НДС налогового агента, механизм Reverse charge, а также НДС при трансграничных сделках;
Проведение налогового Due Diligence: выявление и анализ налоговых рисков как в РФ, так и в иностранных юрисдикциях;
Консультирование по вопросам налогового резидентства, а также личным налогам в иностранных юрисдикциях;
Регистрация компаний как в «классических» оффшорных и оншорных зонах, так и в «нестандартных» юрисдикциях. Консультирование по особенностям инкорпорации и подбору организационно-правовой формы;
Составление нестандартных уставов и акционерных соглашений. Анализ и выявление рисков по сложным договорным конструкциям, таких как приобретение активов и опционы, в том числе по английскому праву;

Департамент: Оффшоры и международное право

регистрация компаний за рубежом;
юридическое сопровождение и администрирование;
вопросы права зарубежных государств;
открытие банковских счетов за рубежом;
правовая экспертиза документов и подготовка юридических заключений;
применение международных налоговых соглашений;
решения по вопросам доверительного управления имуществом и фидуциарным услугам;

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

Бухгалтерское сопровождение бизнеса в РФ;
Постановка и восстановление бухучета;
Инициативный и обязательный аудит;
Квартальные, годовые отчеты и их защита в налоговых органах и внебюджетных фондах;
МСФО, трансформация отчетности;
Налоговые декларации для физических лиц;
Налоговый консалтинг;
Консультативное сопровождение сделок и проектов;

Департамент: Международное налоговое планирование

Подготовка отчетности по МСФО и GAAP, ведение управленческого учёта для компаний-нерезидентов;
Полное бухгалтерское сопровождение действующего офиса за рубежом;
Разработка методических рекомендаций, учётной политики;
Анализ налоговых рисков и разработка мер по их минимизации;
Сопровождение аудита деятельности компаний за рубежом;
Взаимодействие с государственными налоговыми органами за рубежом (в том числе для получения сертификата об отсутствии налоговой задолженности, получения налоговых разъяснений (tax ruling), при инициации налоговой проверки компании);
Постановка компаний на НДС (VAT), VIES, INTRASTAT и последующее сопровождение по подготовке и подаче отчётов;
Получение номера EORI;
Ликвидация иностранных компаний;
Восстановление иностранных компаний в реестре после вычёркивания;

Департамент: Оффшоры и международное право

Консалтинг:

Структурирование проектов: детальный анализ деятельности бизнес-структур с использованием иностранных компаний, оценка соответствующих рисков, реструктуризация бизнес-групп и холдинговых структур;
Консультирование по вопросам налогообложения: налоговое планирование, анализ налоговых рисков;
Консультирование в рамках текущего законодательства: разъяснения и комментарии в отношении изменений в таможенном и валютном законодательстве;
Подготовка юридических заключений совместно с иностранными коллегами по общим и частным вопросам;

Внешнеэкономическая деятельность:

Анализ цепочек поставок по возможным рискам ведения деятельности, включая работу с санкциями;
Анализ товаров по кодам ТН ВЭД и текущих санкционных режимов или дополнительным таможенным требованиям при ввозе / вывозе товаров;
Работа с договорами поставок, включая работу с INCOTERMS, анализ договоров поставки на предмет соответствия локальному законодательству иностранного поставщика / покупателя, оценка возможных рисков;
Содействие в получении необходимых разрешений и лицензий для торговли за рубежом, а также при регистрации в местных таможенных службах;
Проверка иностранных контрагентов, включая работу с локальными источниками и заказ необходимых документов;

Лицензируемая деятельность:

Сопровождение процесса получения финансовых лицензий в иностранных юрисдикциях (криптовалюта, форекс, EMI, банковский сектор);
Сопровождение процесса получения игорных лицензий (онлайн и оффлайн казино), гейминг и лицензий на разработку ПО под указанные типы / виды;
Помощь в разработке бизнес-стратегий и формировании бизнес-плана под ведение лицензируемой деятельности;
Анализ текущих или подготовка новых внутренних политик для лицензируемых компаний (AML, технические регламенты, различные внутренние мануалы);
Юридическая проверка деятельности подобных структур на соответствие требованиям законодательства, подбор юрисдикции для регистрации такой компании;

Регистрация и юридическое сопровождение компаний:

Сопровождение регистраций компаний в РФ и за рубежом, включая разработку необходимых корпоративных документов, с последующим их администрированием;
Подготовка корпоративных решений, организация и оформление протоколов собраний акционеров и собраний совета директоров;
Проведение смен в структуре компании (назначения и отставки директоров, передачи акций, передачи бенефициарных прав);
Содействие в полной релокации бизнеса, включая получение всех необходимых разрешений, рабочих виз и подбор офисного помещения, с последующим юридическим сопровождением;
Организация совместного предприятия за рубежом: оценка правовых рисков, разработка стратегии входа и выхода из проекта, проверка или разработка всей необходимой документации по компании;

Работа с банковскими счетами за рубежом:

Подбор банка / платежной системы: помощь в выборе банка / платежной системы и типа счета;
Подготовка и подача документов: сбор, анализ и оформление необходимых документов для открытия счета, согласование с менеджером банка / платежной системы;
Комплаенс: обеспечение соблюдения всех требований AML и KYC при открытии счета и проведении платежей;
Прохождение банковского ревью / проверки по уже открытым счетам;

Департамент: Оффшоры и международное право

Регистрация компаний за рубежом, юридическое сопровождение и администрирование, право зарубежных государств, оффшорные финансовые компании, фонды, трасты, компании со специальной правосубъектностью, банковские счета, налоговые споры, правовая экспертиза и подготовка юридических заключений, применение международных налоговых соглашений, корпоративное и налоговое право, решения по вопросам доверительного управления имуществом и фидуциарным услугам

Опыт работы с более чем 35 юрисдикциями по юридическим и банковским вопросам;
Сопровождение сделок M&A, подготовка договоров купли-продажи акций (SPA), соглашений между акционерами (SHA), опционных договоров (Call / Put option agreement);
Консультирование по вопросам корпоративного права (как стран общего права, так и стран континентальной правовой семьи);
Консультирование по вопросам трастов и частных фондов;
Юридическое сопровождение IT-проектов. Консультирование по вопросам интеллектуальной собственности, защиты ПО за рубежом и налогового планирования компании с IT-деятельностью. Консультирование по вопросам экономического присутствия IT-компании;
Юридическое сопровождение FinTech и криптопроектов. Подбор юрисдикции под проект. Получение VASP и платёжных лицензий в различных юрисдикциях. Консультирование по вопросам экономического присутствия FinTech-компании;
Подготовка соглашений компании с инвестором: договоры SAFE, SAFT, конвертируемого займа;
Регистрация иностранных компаний и партнёрств. Сопровождение процедуры открытия счетов в банках и платёжных системах;

Департамент: Оффшоры и международное право

Консалтинг и регистрация компаний за рубежом;
Право зарубежных государств;
Юридическое сопровождение и администрирование компаний;
Открытие личных и корпоративных банковских счетов за рубежом;
Правовая экспертиза документов и подготовка юридических заключений;

Обширная практика работы с компаниями из различных юрисдикций: регистрация, юридическое и административное сопровождение, перевод на обслуживание от других сервис-провайдеров, изменение организационно-правовой формы, ликвидация, редомицилирование, создание экономического присутствия в стране регистрации компании (сабстанса);
Сопровождение открытия счетов в иностранных банках и платёжных системах (корпоративных и личных; расчётных, сберегательных и инвестиционных), содействие в прохождении регулярных комплаенс-проверок и подготовке пакетов документов для финансовых институтов;
Консультирование по праву зарубежных государств, корпоративному структурированию (в т.ч. передаче акций, обратному выкупу акций, погашению акций, созданию холдинговых структур), лицензируемым видам деятельности (устные консультации, подготовка письменных заключений, дорожных карт);
Проведение Due Diligence зарубежных компаний;
Правовая экспертиза документов (проверка договоров, составленных по иностранному праву, корпоративных документов иностранных компаний, выписок и свидетельств, выпускаемых государственными органами зарубежных государств);
Разработка нестандартных уставов, акционерных соглашений, опционных соглашений, договоров купли-продажи акций;
Защита активов, создание и администрирование трастов и частных фондов, разработка трастовых соглашений;
Сопровождение инвестиционных фондов (в т.ч. Incubator Fund, Private Investment Fund и Approved Fund на БВО, Private Fund и Registered Mutual Fund на Кайманах, Private Investment Fund в Панаме, Alternative Investment Fund на Кипре), получения лицензий инвестиционных управляющих и иных финансовых лицензий (в т.ч. Securities Dealers License в Вануату и на Сейшелах);
Сопровождение получения лицензий для провайдеров платёжных услуг и разработка KYC/AML-документации (Money Service Operator, Payment System Provider, Electronic Money Institution, Payment Institution);
Сопровождение криптопроектов (стороннее консультирование, разработка внутренней документации, бизнес-планов, подготовка дорожных карт, сопровождение процедуры регистрации в рамках Sandbox-режимов, сопровождение подачи заявлений на получение VASP-лицензий);
Разработка программ обучения, проведение внутренних и клиентских семинаров;

Департамент: Оффшоры и международное право

Более 10 лет опыта практики работы с компаниями из различных юрисдикций и иностранными банками;
Консультирование по выбору юрисдикций и банков для трансграничного бизнеса;
Юридическое сопровождение получения брокерских / инвестиционных лицензий на Кипре и в офшорных юрисдикциях;
Консультирование по вопросам интеллектуальной собственности, включая регистрацию товарных знаков за рубежом;
Трасты и наследственное планирование, включая консультации по инструментам наследования за рубежом;
Редомицилирование бизнеса в / из офшорных юрисдикций и Кипра;
Юридическое сопровождение ПМЖ / ВНЖ, визовая поддержка релокантов на Кипре;
Проведение Due diligence и подготовка юридических заключений;
Консультирование по процедурам AML / Compliance. Оценка комплаенс-рисков;
Консультирование по процедурам FATCA / CRS;

Консультирование по выбору юрисдикции для регистрации компании, процедуре регистрации, подбору организационно-правовой формы и лицензии будущей компании, как в классических офшорных, так и в оншорных юрисдикциях;
Юридическое сопровождение и администрирование компаний, как в классических офшорных, так и в оншорных юрисдикциях;
Регистрация компаний и сопровождение получения лицензий на ведение деятельности, включая получение разрешений от профильных регулирующих ведомств в странах Ближнего Востока (ОАЭ, Катар, Оман, Бахрейн);
Редомицилирование компаний из «недружественных» юрисдикций;
Консультирование по выбору финансового учреждения (банка или EMI) для открытия расчётных, инвестиционно-сберегательных, депозитных счетов;
Сопровождение процедуры открытия корпоративных и личных счетов в банках и платёжных системах (EMI), поддержка в прохождении банковских проверок;

1. Работа с семинарами и обучающими курсами:

организация плановых, а также индивидуальных семинаров по интересующим клиентов юрисдикциям и темам;
подбор новых тем для проведения семинаров, организация обновления материалов по уже подготовленным ранее докладам (по актуальным темам);
составление программ обучающих курсов для клиентов;
подготовка и обновление обучающих материалов для клиентов (видеозаписей докладов, презентаций, стенограмм);

2. Контент-менеджмент (работа с сайтом, а также профилями компании на различных платформах):

подготовка материалов для сайтов группы компаний GSL и их размещение; подготовка иных материалов, используемых консультантами при работе с клиентами (оферт, внутренних справок); корректура и редактура уже подготовленных материалов и систематизация информации, размещенной на сайтах группы компаний GSL;
анализ рынка консалтинговых услуг, составление отчетов по итогам исследований и предложений по разработке новых продуктов, обновлению сайтов группы компаний GSL и т. п.;
работа с профилями и маркетплейсами, в т. ч. в связке с SEO-специалистами: создание и наполнение профилей компании на различных платформах (Google, Яндекс) и маркетплейсах, ведение данных профилей, обновление информации;

3. Регистрация компаний за рубежом:

консультирование по вопросам выбора подходящей юрисдикции для регистрации компании;
организация процесса регистрации, включая подготовку необходимых документов;

4. Юридическое сопровождение деятельности иностранных компаний:

подготовка и проведение корпоративных процедур, связанных с изменениями структуры владения, порядка управления компаниями;
проведение внутренних комплаенс-процедур (в соответствии с законодательством страны регистрации компании);
продление компаний, редомицилирование их в другие юрисдикции, а также ликвидация оффшорных компаний;
консультирование по всем указанным вопросам, а также по вопросам соблюдения требований действующего законодательства (применительно к юрисдикции регистрации компании или стране резидентства бенефициара компании), включая вопросы организации экономического присутствия;

5. Составление корпоративных документов:

непосредственная подготовка документов;
подбор оптимальных решений по формированию пакета документов для целей проведения коммерческих сделок или по запросу финансовых учреждений, государственных органов;

6. Правовая экспертиза документов, подготовка юридических заключений и письменных консультаций:

анализ предоставленных клиентом документов на предмет соответствия требованиям законодательства (с оценкой потенциальных рисков);
анализ описанной клиентом ситуации;
консультирование с учетом проведенного анализа, включая составление письменных заключений и рекомендаций;

7. Открытие счетов в зарубежных банках:

консультирование по вопросам выбора банка для открытия личного и/или корпоративного счета, а также по вопросам соблюдения действующего законодательства страны резидентства клиента при открытии иностранных счетов;
подготовка документов, включая заполнение банковских форм, а также согласование с менеджером банка комплекта документов для открытия счета.;

Департамент:

Один из пионеров российского международного бизнес-консалтинга, 30+ лет опыта в сфере создания компаний, инвестиций, налогов и других сервисов за рубежом, лично посетил и имеет опыт организации и ведения бизнеса более чем в 50 странах, давний бизнес-партнер компании GSL.

Консультирует средние и крупные бизнесы СНГ, группы компаний, инвесторов и просто состоятельных клиентов, в том числе иностранных, по следующим направлениям:

Налоговое и валютное законодательство РФ и СНГ, КИК, Автообмен;
Трансграничное налоговое планирование, двойное налогообложение;
Комплексное налогово-иммиграционное планирование, личное и для семьи;
Налогообложение за рубежом для физических лиц, ИП и компаний: США, Португалия, Испания, Италия, Австрия, Черногория, Турция, Таиланд;
Выбор страны как «запасной площадки» за рубежом и/или для релокации: пассивный доход, цифровые кочевники, IT, бизнес, инвестиции;
ВНЖ, второе гражданство, паспорта, (без)налоговая резиденция: Гренада, Португалия, Испания, Греция, Болгария, Турция, ОАЭ, Таиланд;
Регистрация и сопровождение иностранных компаний, квази-офшоры;
Релокация за рубеж физических лиц и компаний;
Частные фонды и трасты. Международное наследование;
Недвижимость за рубежом: купля-продажа, аренда, девелопмент, налоги;
Юридические заключения по налоговым вопросам, сделкам и договорам, учредительным документам компаний, фондов, трастов;

Помимо консалтинга, активно участвует в реальном бизнесе, организовал ряд собственных инвестиционных, девелоперских и образовательных проектов в США, Европе и Юго-восточной Азии. Большой опыт строительства, продажи, аренды и эксплуатации недвижимости за рубежом. Основал первую в ЮВА русскоязычную газету.

Краткий перечень некоторых аналогичных работ, выполненных ранее:

Создание зарубежных структур для международной торговли, продукты питания, группа компаний известного (бывшего) российского эксцентричного миллионера, до того, как он стал банкиром;
Создание зарубежной структуры для группы компаний – крупнейшего поставщика игрушек;
Вывод на европейский рынок российской компании, производящей и продающей через Интернет «корейскую» косметику;
Вывод на рынок США крупнейшей российской компании, производящей и продающей чай и другие бакалейные товары;
Релокация из России крупнейшей IT компании с российскими корнями в области защиты данных;
Релокация в Турцию и Болгарию компании – поставщика видеоконтента в интернете;
Налоговое структурирование группы компаний (Казахстан). Владение недвижимостью и торговыми предприятиями в Турции и авиапарком в Казахстане через группу компаний Нидерланды- Сингапур-Турция;
Налоговое структурирование e-commerce бизнеса в США на базе Amazon (косметика);
Создание международной структуры для организации производства в Китае и импорта в РФ и ЕС крепежных изделий;
Организация международной дистрибуции, защита IP прав и регистрация торговой марки для стартапа - производителя VR фильмов;
Решение вопросов по ВНЖ и второму гражданству для владельца крупнейшего российского ретейлера одежды и предметов потребления;
Решение вопросов по ВНЖ, второму гражданству и приобретению недвижимости за рубежом для руководителя российского бизнеса крупнейшего западного производителя и поставщика в РФ продуктов питания для людей и животных;

Член Совета директоров, советник ряда российских и зарубежных компаний.

Постоянный автор профильных статей в изданиях Форбс, РБК, Ведомости, Известия, Frank RG Media, SPEAR’S, приглашенный спикер РБК ТВ, международных конференций и инвест-форумов.

Основные публикации и выступления, ТВ и конференции (2019–22 гг.):

РБК, Авторские статьи:
Глава ФНС сообщил о трехкратном росте дивидендов на Кипр (комментарии к интервью главы ФНС), РБК, 22.11.2021
Как владельцу зарубежных счетов отчитаться перед ФНС (Валютное резидентство), РБК Pro
Автообмен и штрафы: что нового в отчетности КИК. Практические рекомендации, РБК Pro
Как сократить издержки в эпоху борьбы с «налоговыми гаванями», РБК Инвестиции, 14.08.2020
Невольные резиденты: как пандемия влияет на статус налогоплательщиков, РБК Pro, 09.04.2020
Граждане-инвесторы: что ждет мировой рынок «золотых паспортов», РБК, 14.11.2019
Лишние клиенты: как завершается эпоха офшорного банкинга в Латвии, РБК Pro, 20.08.2019
Открытие островов: как «русские офшоры» пытаются сделать привлекательными, РБК Pro, 03.08.2019
Новый BVI: как работать с офшором после ужесточения законодательства, РБК Pro, 01.05.2019

РБК ТВ:
Главные новости»: Инвестиции в Россию, Выпуск за 01.02.2021
«ЕС ограничит выдачу золотых паспортов», Выпуск за 10.08.2018
«Налоговые убежища рассекретят», Выпуск за 27.04.2018
«Европа против офшоров», Выпуск за 07.12.2017

Ведомости:
ЕК объявила охоту на обладателей «золотых паспортов». Как реагировать россиянам с двойным гражданством? (комментарии), Ведомости, 28.03.2022
В Россию нельзя ввозить евро: что это значит (комментарии), Ведомости, 02.03.2022
Трансграничные переводы россиян (комментарии), Ведомости, 16.12.2021
ФНС резко усилила контроль за активами и операциями россиян за рубежом (комментарии), Ведомости, 15.08.2021
Налог на коронавирус: Налоговые последствия закрытия границ для нерезидентных компаний, Ведомости, 09.04.2020
Что надо знать об автоматическом обмене финансовой информацией, Ведомости, 08.10.2019

Известия:
Чистота резидента. Автообмен: как это работает с Россией, Известия, 06.04.2021
Умное гражданство. Черногория, Мальта, Болгария: ЕС и «золотые паспорта», Известия, 24.03.2021

SPEAR’S Russia:
О чем пока не знает налоговый инспектор? Часть II , 20.05.2021
Что о вас знает налоговый инспектор? Российский и зарубежный опыт, 15.03.2021
Золотые паспорта: цены, практика, последствия, 09.04.2020
Тонкая офшорная субстанция, 10.01.2020

The Bell:
Швейцария начала передавать ФНС данные о скрытых счетах россиян, The Bell, 09.10.2019
Двойной счетчик: чем грозят россиянам новые правила налогового резидентства, The Bell, 07.10.2019

Журнал «Компания»:
Pandora Papers: почему это предвестник конца оффшорного бизнесаl, 09.11.2021

Публикации в Ernst & Young:
Автоматический обмен налоговой информацией с Россией
Белизские офшоры выходят «на берег» (on-shore)

Выступления на международных конференциях:
III Форум "Инвестирование в недвижимость для частных клиентов и семейных офисов". Экономика и налоги проектов за рубежом.
Immigrant Invest. Инвесторы карибского моря. Налоговые аспекты второго гражданства для управления Private Wealth.
X Moscow Family Offices Forum. Новая парадигма налогового планирования: планирование от бенефициара.
CFO Café – FinTaxTop Private Wealth. Налоговые каникулы: Неочевидные достоинства популярных курортов.
Russian TechWeek Skolkovo. Международные решения для IT бизнеса. Технопарк Сколково, 1-3 июня 2021.
CFO Café – FinTaxTop Private Wealth . Выбор второй страны: налоги и не только.
Pro Invest. Международный форум инвесторов. Налоговая гостиная.
Международное налоговое планирование: 50 оттенков белого.
CFO Café – FinTaxTop. V налоговый марафон. Цифровизация и налоги. Автообмен, реестры бенефициаров, обмен по запросу, DAC6, соцсети.
CFO Café – FinTaxTop. Private Wealth. Инвестиционные и иммиграционные возможности. Практические основы налоговой географии.
Migronis Freedom Conference (совместно с Ernst&Young). Налоговое резидентство, гражданство и ВНЖ. Налоги и безналоговые юрисдикции.
Intax Group Russia, May 2020 (совместно с PWC). Песмотр налоговых соглашений РФ с Кипром и др. Новые стратегии для бизнеса.
Hansa FinCon, May 2020. Covid-19 и Налоговое планирование.
Bosco Conference, April 2020. Налоговые соглашения, КИК, налоговая резидентность компаний.
InvestPro Moscow. Актуальные вызовы международного бизнеса: Сабстанс, Банки, Автообмен.
Moscow Family Office Forum 2019. Сабстанс и локализация в юрисдикциях и для банков.
InvestPro Казахстан, Алматы 2019. Автообмен, КИК, Структурирование, защита и управление
активами.
InvestPro Казахстан, Нур-Султан 2019 (совместно с Мигронис). Золотые визы в Европе – налоговые аспекты ВНЖ.
FI Real Estate Investment Forum 2019. Налогообложение и структурирование сделок с недвижимостью за рубежом.
WealthPro Russia Moscow 2019
VIII Russian Private Wealth Forum 2019. Закат эпохи офшоров?
CIS Wealth Moscow Conference & Expo 2019. Мировые тенденции трансформации законодательства по обеспечению прозрачности корпоративных структур.

Департамент: Международное налоговое планирование

Подготовка финансовой отчетности иностранных компаний;
Консультация по вопросам налогообложения иностранных организаций;
Участие в разработке и реализации корпоративных структур с использованием иностранных компаний;
Ведение переговоров с иностранными налоговыми управлениями на предмет обоснования принимаемых расходов;

Департамент: Оффшоры и международное право

Консультационная поддержка по вопросам международного налогового планирования и оффшорных корпоративных решений;
Регистрация и юридическое обслуживание компаний в Великобритании и по всему миру;
Представление интересов клиентов в суде Республики Кипр и в налоговых органах Республики Кипр;
Трасты, Фонды, Финансовые компании;
Банковские счета в Европе и по всему миру;
Бухгалтерское обслуживание и Аудит;
Постановка на учет и подача отчетности по VAT (НДС);

Департамент: Оффшоры и международное право

1. Консалтинг:
Оценка рисков: идентификация и анализ правовых рисков, разработка мер и стратегий для их минимизации;
Стратегическое планирование: помощь в разработке бизнес-стратегий, соответствующих нормативным требованиям юрисдикции и планам клиента;
Соблюдение законодательства: создание и сопровождение структуры с учетом стратегии и текущих изменений законодательства;

2. Регистрация компаний за рубежом:
Выбор юрисдикции: анализ кейса и подбор подходящей страны для регистрации компании;
Создание корпоративной структуры: определение оптимальной структуры с учетом налоговых и правовых аспектов;
Подготовка документов: составление и подача необходимых документов в госорганы;
Процедурное сопровождение: помощь в выполнении формальных требований, включая получение лицензий и разрешений;

3. Юридическое сопровождение и администрирование компаний:
Юридическая поддержка: консультирование по правовым вопросам и соблюдению норм законодательства;
Контроль за документацией: администрирование и поддержание корпоративной документации;
Проблемное решение: помощь в юридических вопросах и взаимодействии с банками, платежными системами, бухгалтерами, аудиторами, партнерами;

4. Открытие личных и корпоративных банковских счетов за рубежом:
Подбор банка / платежной системы: помощь в выборе банка / платежной системы и типа счета;
Подготовка и подача документов: сбор, анализ и оформление необходимых документов для открытия счета, согласование с менеджером банка / платежной системы;
Комплаенс: обеспечение соблюдения всех требований AML и KYC;

5. Правовая экспертиза документов и подготовка юридических заключений:
Анализ документов: проверка и анализ документов на соответствие требованиям законодательства, внутренним корпоративным актам, проведение due diligence;
Подготовка заключений: составление письменных заключений и рекомендаций по правовым вопросам;

6. Методология продаж и развитие клиентских отношений:
Разработка стратегий продаж: исследование рынка, определение потребностей клиентов, разработка ценовых и коммуникационных стратегий;
Структурирование процессов продаж: стандартизация процессов от привлечения клиентов до постпродажного обслуживания. Настройка и использование собственной CRM;
Обучение и развитие команды: проведение тренингов и коуч-сессий для развития навыков и улучшения работы команды. Разработка стандартов отработки заказов и стиля коммуникации с последующими регулярными оценками системы;
Анализ и мониторинг данных: использование аналитических инструментов для мониторинга продаж, подготовки отчетов и улучшения качества обслуживания;

7. Составление корпоративных документов:
акционерные соглашения, договоры купли-продажи акций, документы по передаче акций и бенефициарных прав;
учредительные договоры и уставы компании, партнерские соглашения;
документы по учреждению траста и передаче активов, трастовое соглашение;
протоколы собраний совета директоров / акционеров компании;
реестры директоров / секретарей / акционеров;
договоры различной правовой природы;
документы по изменению структуры компании: смены директоров, секретарей, акционеров, адреса, устава, регистрационного агента, редомицилированию и пр.;
бизнес-планы, профайлы для банков / платежных систем;
доверенности (генеральные / специальные), решения о их выпуске;
Terms & Conditions, Privacy Policy, Refund policy, Payments Terms для сайта компании и др.;

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

Бухгалтерское сопровождение бизнеса в РФ;
Постановка и восстановление бухучета, инициативный и обязательный аудит;
Квартальные, годовые отчеты и их защита в налоговых органах и внебюджетных фондах;
МСФО, трансформация отчетности;
Налоговые декларации для физических лиц, налоговый консалтинг;
Консультативное сопровождение сделок и проектов;

Консалтинг и правовая экспертиза:

Разработка и построение структур для ведения операционной и холдинговой деятельности за рубежом с использованием иностранных компаний;
Подготовка заключений и аналитических справок по вопросам изменения корпоративного законодательства ряда зарубежных стран и иным частным вопросам;
Консультирование по вопросам оценки правовых и санкционных рисков при выборе различных моделей ведения операционной деятельности в рамках правовых систем зарубежных стран;
Экспертиза уставных документов, акционерных соглашений, корпоративных договоров, претензионных уведомлений;

Регистрация и юридическое сопровождение компаний:

Сопровождение в процедуре регистрации компании от выбора юрисдикции до подбора лицензии, аренды офиса, получения разрешений, оформления виз и иных вопросов;
Подбор необходимых лицензий для возможности ведения специальной или определенной деятельности в соответствии с законодательством страны регистрации компании;
Подготовка корпоративных документов и решений согласно внутренним процедурам и по запросу, включая среди прочего: проведение смен, увеличение УК, подготовка резолюций;
Разработка индивидуальных учредительных документов, акционерных соглашений, договоров и иных корпоративных документов;
Взаимодействие с регистраторами, налоговыми органами, нотариусами, аудиторами за рубежом;

Работа с банковскими счетами за рубежом:

Подбор финансовых институтов: оказание содействия в выборе соответствующего финансового института (банки, платежные системы), подходящего под запрос, подбор типа счета;
Взаимодействие с иностранными банками и платежными системами по открытию и сопровождению счетов юридических и физических лиц;
Сопровождение и анализ документов, заполнение форм необходимых для открытия расчетного счета;
Содействие в прохождении банковского ревью по существующим счетам, а также обеспечение соблюдения всех требований AML и KYC;
Подготовка или корректировка бизнес-плана для целей открытия счета;

Лицензируемая деятельность:

Содействие по вопросам получения брокерских и иных лицензий в различных юрисдикциях;
Подготовка заключений по вопросам криптовалютного регулирования, как по вопросам существующей деятельности, так и по новым компаниям;
Содействие и подготовка дорожных карт и стратегий по ведению лицензируемых видов деятельности;

Консалтинг и регистрация компаний за рубежом;
Юридическое сопровождение и администрирование иностранных компаний;
Открытие корпоративных и личных банковских счетов;
Вопросы ВНЖ и визовая поддержка в ОАЭ;
Релокация (редомицилирование) бизнеса в ОАЭ / из ОАЭ;
Получение специальных лицензий в ОАЭ;
Правовая экспертиза и подготовка юридических заключений;
AML / Compliance процедуры;
Разработка комплаенс-мануалов и оценка комплаенс-рисков;
Оценка и разработка KYC-процедур для организации;
Составление матрицы рисков;
Санкционный комплаенс;
Проведение семинаров и консультаций по международному праву;
Проведение семинаров и консультаций по AML / Compliance;

Представление интересов налогоплательщиков при разрешении налоговых споров в досудебном и судебном порядках;
20-летний опыт налоговой арбитражной практики;
процент выигранных дел - 79%. За 2018 год - 82%;
участие в процессах в Высшем Арбитражном Суде РФ и Верховном Суде РФ, а также в СОЮ всех уровней;
общее количество споров – 500+;
дел, опубликованных в КонсультантПлюс – 100+;
участие в рассмотрении споров в судах в 18 субъектах федерации;
общее количество клиентов - 1000+. В том числе – дочернии компании АО «Газпром», концерн АО "Росэнергоатом";

Консультирует клиентов по сложным вопросам российского налогового законодательства, включая:
правила и особенности налогового администрирования;
способы защиты интересов при проведении контрольных мероприятий;
последствия совершения сделок;
ценообразование;
применение налоговых льгот;
структурирование бизнеса;
особо сложные вопросы взимания налоговых платежей;

Работа со всеми российскими налогами и налоговыми системами, включая:
НДС (в том числе сложные учетные вопросы);
налог на прибыль (в том числе сложные вопросы последствий привлечения иностранного капитала);
акцизы (выстраивал для нефтяной компании систему исчисления налога в условиях изменения законодательства);
НДФЛ и страховые взносы;
НДПИ;
земельный налог;
льготные режимы и налоговые льготы и т.д.;

СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА:
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.04.2013 № 15570/12 – ключевой судебный акт по «дроблению бизнеса» (видео судебного заседания можно посмотреть здесь);
Решение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 20.05.2004 № 4719/04 – признано недействующим письмо ФНС России (частично);
В АС Московской области (10 ААС) доказано право на применение амортизационных отчислений по ОС, созданному за счет инвестиционных средств иностранного участника и пониженной ставки при налогообложении дивидендов по соглашению между РФ и Швейцарской Конфедерацией (в этой части дело вошло в Обзор практики разрешения судами споров, связанных с защитой иностранных инвесторов, утв. Президиумом ВС РФ 12.07.2017);
В АС Удмуртской Республики, 17 ААС, и АС Уральского округа положительно решен вопрос относительно порядка налогообложения «выпадающих доходов» транспортной компании (дело было пересмотрено по новым обстоятельствам на основании Определения Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.03.2014 № ВАС-10568/2014);
Доказано право налогоплательщика на применение раздельного учета по НДС при использовании в облагаемой и необлагаемой деятельности оборудования, приобретенного в рамках ФЦП (13 ААС, АС СЗО);
Благополучно оспорен налог на прибыль в части непринятых расходов на строительство дороги, переданной муниципалитету, а при новом рассмотрении - также доначисление в связи с этим НДС без применения соответствующих вычетов (равных сумме начисления) (АС Уральского округа, АС Свердловской области);
И снова «дробление бизнеса»: суд не нашел оснований для объединения двух взаимозависимых транспортных компаний, применяющих льготные режимы налогообложения (АС Владимирской области, 1 ААС, АС ВВО);
Дважды (по двум заводам) успешно оспорена переквалификация налоговым органом из косвенных в прямые расходов на электроэнергию и предохранительные детали (АС г. Москвы, 9 ААС, АС Московского округа);
Доказана правомерность применения налоговых вычетов по НДС и расходов по налогу на прибыль в части взаимоотношений с ВЗЛ (АС Удмуртской Республики, 17 ААС, АС Уральского округа);
Доказана и детально разобрана должная степень осмотрительности и осторожности, предпринятая налогоплательщиком при выборе контрагента (АС Свердловской области, 17 ААС, АС Уральского округа);
Признано обоснованным списание в состав расходов по налогу на прибыль резерва на возможные потери по ссудам по кредитному договору (АС Свердловской области, 17 ААС, АС Уральского округа);
Доказана правомерность учета процентов по кредитам в условиях перечисления денежных средств ВЗЛ (налоговый орган переквалифицировал отношения по поставке в заёмные) (18 ААС);
Решен целый ряд спорных вопросов, возникших у завода по итогам ВНП, по налогу на прибыль (в том числе, по списанию потерь в отсутствие нормирования) и по НДС (по договорам с эксклюзивным, но проблемным поставщиком) (АС Челябинской области, 18 ААС, АС Уральского округа);

В ДОСУДЕБНОМ ПОРЯДКЕ РАЗРЕШЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ПРЕТЕНЗИИ:
одновременно по «тонкой капитализации» и «однодневке» (сумма претензии составляла > 300 млн. руб.);
в части налоговых последствий приобретения иностранного оборудования через ряд компаний, к которым у ИФНС были серьезные претензии (налоговый орган согласился и в части НДС, и налога на прибыль);
на уровне УФНС положительно был решен вопрос по обвинениям в «дроблении бизнеса»;
на этапе возражений налоговый орган согласился с доводами предприятия о правомерности возмещения НДС (порядка 220 млн. руб.) при строительстве ТРЦ с последующей передачей части объектов недвижимости муниципалитету;
на этапе возражений только по расчетным вопросам недоимка была уменьшена почти в четыре раза (первоначальная претензия составляла полмиллиарда руб., остальное было полностью оспорено в судебном порядке);
обосновал неправомерность претензии к крупному ритейлу на сумму более 4 млрд. руб.;

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

Инициативный и обязательный аудит;
Аудит коммерческих организаций различных отраслей;
Аудит некоммерческих организаций;
Консультации по вопросам налогообложения юридических и физических лиц;
Бухгалтерское сопровождение бизнеса в РФ;
Постановка и восстановление бухучета;
Подготовка квартальных, годовых отчетов, их защита в налоговых органах и внебюджетных фондах;
Подготовка отчетности по МСФО;
Трансформация отчетности;
Налоговые декларации для физических лиц;
Консультативное сопровождение сделок и проектов;
Due Diligence;
Подбор и тестирование персонала;

Консалтинг и регистрация иностранных юридических лиц;
Анализ бизнеса для подбора правильного продукта при запуске проектов;
Юридическое сопровождение и администрирование компаний;
Ликвидация, редомицилирование, реструктуризация компании;
Открытие личных и корпоративных счетов в иностранных банках;
Открытие инвестиционных счетов для клиентов разного сегмента;
Сопровождение клиентов по банковским продуктам;
Регистрация яхт и судов;
Ведение иностранной базы клиентов;
Развитие международной дилерской сети;

Департамент: Оффшоры и международное право

1. Вопросы оформления ВНЖ и гражданства:

консультирование по выбору страны и программы / основания для получения ВНЖ и / или гражданства в соответствии с индивидуальными обстоятельствами и требованиями клиента;
сопровождение оформления виз, ВНЖ и гражданства для основного заявителя и членов его семьи;
сопровождение сделок по покупке недвижимости за рубежом, а также прочих сделок, связанных с внесением инвестиций в рамках программ получения ВНЖ или гражданства;

2. Релокация (редомицилирование) бизнеса, регистрация компаний за рубежом, юридическое сопровождение и администрирование:

комплексное консультирование по выбору юрисдикции для релокации бизнеса, разработка дорожной карты;
регистрация компании, включая подготовку документов, подбор офисных помещений, получение разрешений на ведение деятельности;
оформление рабочих виз для иностранных сотрудников;
дальнейшее администрирование компании, подготовка резолюций и протоколов, проведение смен в структуре компании (отставки и назначения директоров, увеличения уставного капитала, передачи акций и бенефициарных прав);

3. Открытие корпоративных и личных счетов в зарубежных банках и электронных платежных системах (EMI):

анализ деятельности и характера предполагаемых транзакций по счетам, подбор банков и EMI;
формирование комплекта документов для прохождения банковского комплаенса;
заполнение заявления на открытие счета, дальнейшая коммуникация с банком до получения решения по заявлению;
помощь в подготовке документов и пояснительных записок при прохождении периодического комплаенса в банке по уже открытым счетам, а также по отдельным транзакциям;

Департамент: Оффшоры и международное право

• Корпоративное право и организационные процедуры регистрации и управления предприятий в Гонконге;
• Установление контактов, открытие расчетных и инвестиционных счетов в финансовых институтах и банках в Гонконге и Китае;
• Имеет двухлетний опыт работы в экспортном подразделении Внешторгбанка в России и семилетний опыт работы в представительстве крупнейшей государственной компании в Китае;
• Курирование вопросов российско-китайской торговли, во время нахождения в Пекине; 
• Организация работы новых совместных предприятий в России и КНР;
• Участие в обсуждении и подписании крупнейших импортно-экспортных контрактов;
• Организация деятельности делегаций и встреч на уровне членов и глав Правительств РФ и КНР;

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

Аудит иностранных компаний Бухгалтерское сопровождение бизнеса за рубежом Подготовка и подача финансовой отчетности Консолидированная отчетность GAAP, ISFR Налоговое право зарубежных стран, разработка и экспертиза налоговых схем, анализ рисков и оценка налоговых последствий, налоговое структурирование инвестиционных проектов, трансфертное ценообразование, контролируемые иностранные компании (CFC), холдинги, анализ договорных отношений в контексте VAT (НДС), акцизов и таможенных платежей, импортно-экспортные операции, налогообложение операций с ценными бумагами, схемы финансирования хозяйственной деятельности, вопросы регистрации прав на объекты интеллектуальной собственности, платежи роялти, GAAP, предварительное налоговое заключение (tax ruling), сопровождение налоговых проверок за рубежом, формирование дивидендной политики

Сопровождение открытия личных и корпоративных счетов в иностранных банках и электронных платежных системах;
Юридическое сопровождение процедур регистрации компании в различных иностранных юрисдикциях (например, в классических офшорах, странах Азии, Европы);
Подготовка юридических документов, необходимых для реализации смены в структуре компании, ликвидации, редомициляции и др.;
Взаимодействие с государственными органами различных юрисдикций, в том числе для заказа корпоративных документов по компании;
Подготовка документов для подачи в государственные органы в рамках выполнения требований об экономическом присутствии компании в стране регистрации;

Департамент: Бухгалтерское обслуживание и аудит

бухгалтерское сопровождение бизнеса в РФ;
постановка и восстановление бухучета;
инициативный и обязательный аудит;
квартальные, годовые отчеты и их защита в налоговых органах и внебюджетных фондах;
МСФО, трансформация отчетности;
налоговые декларации для физических лиц;
налоговый консалтинг, консультативное сопровождение сделок и проектов;

Составление бухгалтерской и налоговой отчетности иностранных компаний в соответствии с МСФО (Азия, Восточная и Западная Европа, страны Персидского залива, оффшорные юрисдикции);
Взаимодействие с независимыми аудиторами и налоговыми органами различных стран;
Консультирование по вопросам подготовки финансовой отчетности иностранных компаний;
Сопровождение ликвидации иностранных компаний;
Восстановление компаний в реестре;
Восстановление бухгалтерского и налогового учета иностранной организации;
Постановка на налоговый учет иностранных компаний;
Подготовка управленческой отчетности;
Подготовка финансовой отчетности по МСФО для КИК;

Департамент:

Директор департамента по работе с состоятельными клиентами, МКБ Банк. Победитель премии «Wealth Management Awards 2019» от Spear`s.