GSL / Спецпредложения (офферы) / Эстония. Получение лицензии для криптовалютных обменников и бирж.

Эстония. Получение лицензии на криптовалюты
Эстония. Получение лицензии для криптовалютных обменников и бирж.
Estonia Crypto/Bitcoin License

Эстония. Получение лицензии для криптовалютных обменников и бирж. Регистрация Private Limited Company (OU)

Основные преимущества ведения бизнеса в Эстонии. Бюджет создания бизнеса в Эстонии. Сроки создания компании и сабстанса в Эстонии. Последовательность действий при регистрации компании в Эстонии. Структура, последующая работа с компанией. Предложение на оказание услуг по регистрации компании в Эстонии для осуществления деятельности, связанной с криптовалютой (биткоинами). Стоимость услуг.

Основные преимущества ведения бизнеса в Эстонии:

  • Положительный имидж европейской юрисдикции;
  • Не входит в черные «списки» оффшорных зон;
  • Преимущества корпоративной и налоговой системы Эстонии можно использовать в международных холдингах и торговле, финансировании и инвестировании, при выплате роялти и владении имуществом;
  • Развитая банковская система, интернет-банкинг доступен на английском и русском языках;
  • Эстония – полноправный член ЕС и ОЭСР, присоединилась к еврозоне в 2011 году, применяет все Директивы ЕС;
  • Налог на прибыль не возникает до момента распределения дивидендов. При распределении прибыли от коммерческой деятельности действует ставка налога на прибыль в размере 20% с валовой прибыли;
  • Начиная с 2018 года, для компаний, осуществляющих регулярное распределение прибыли, действует пониженная ставка налога на прибыль – 14%. Если получателем дивидендов, выплачиваемых из прибыли, которая была обложена по ставке 14%, является физическое лицо-налоговый резидент или нерезидент, применяется ставка налога у источника 7%, если налоговое соглашение не предусматривает более низкую ставку налога у источника;
  • Отсутствует налог у источника на исходящие дивиденды (за исключением упомянутого выше 7%-го налога) и проценты, в том числе и при выплате офшорным компаниям в безналоговых или низконалоговых юрисдикциях;
  • Не взимается налог у источника на роялти, выплачиваемые компаниям в ЕС или Швейцарии при выполнении условий владения по Директиве ЕС.

Бюджет создания бизнеса (компании и сабстанса) в Эстонии:

 
Наименование услуг Стоимость (EUR)
Общая стоимость инкорпорации компании с одним акционером и стандартным уставом 5400
Открытие счета в местном банке от 1210[1]
Итого: от 7220 EUR

Сроки создания компании в Эстонии:

  • Регистрация компании от 2х недель;
  • Открытие счета в местном банке от 3х недель.

РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИИ 

Последовательность действий при регистрации компании в Эстонии:
 
1. Необходимо определить:
  • наименование компании для проверки на уникальность (не менее двух вариантов):
  • не должно быть идентичным или похожим на наименование уже имеющейся компании;
  • должно включать указание на организационно-правовую форму: в случае компании с ограниченной ответственностью – это “osaühing” или “OÜ”; 
  • структуру компании (директора, акционеры); 
  • размер уставного капитала и распределение долей между участниками (мин. 2500 EUR; минимальная номинальная стоимость акции – 1 EUR); 
  • деятельность и регионы.
 
2.Оплата услуг.
На данном этапе необходимо оплатить не только стоимость улуг регистратора (юриста, осуществляющего поддержку в регистрации компании, но и оставить депозит на покрытие других рпсходов, таких как нотариальные действия, регистрационные пошлины и т.д.)


 
3.Необходимо представить документы на директоров / акционеров / поверенных:
  • Нотариально заверенные копии паспортов с нотариально заверенным переводом на английский язык (общегражданский паспорт и заграничный); 
  • Рекомендация от банка с указанием адреса проживания, оригинал; 
  • Резюме (CV); 
  • Заполненная и подписанная декларация клиента, оригинал; 
  • Доверенность на русском языке, оригинал с заверением подписи российским нотариусом.
Обращаем внимание, что регистрационный агент вправе запросить любые иные документы и информацию.
4. Подготовка комплекта документов для регистрации компании, подписание документов с директорами и акционерами. На этом этапе разрабатываются документы для выстраивания отношений между партнерами, привлекаемыми инвесторами, наемными должностными лицами,


 
5.Внесение оплаты за первоначальный капитал (при УК выше 25 000 EUR, либо при соответствующем решении акционеров). Оговоренная сумма устанвого капитала может вноситься как на временный счет регистрируемой компании, так и по согласованию с юристами на специализированный эскроу эккаунт в юридической фирме



6. Подача заявления на регистрацию в Торговый реестр. Данный этап завершает процедуру регистрации юридического лица и по его результатам выдается документ (в данном случае выписка из торгового реестра), подтверждающий этот юридический факт



Сроки регистрации компании с момента предоставления всей необходимой информации и документов составляют от 2х до 4х недель.
Апостилированный комплект корпоративных документов компании включает в себя выписку из реестра и Устав, должным образом переведенный на английский язык. Такие документы, как сертификат инкорпорации, резолюция о назначении директора и сертификат акций в Эстонии отсутствуют, заменяют их следующие документы:
  • Foundation Resolution – отражает информацию об инкорпорации компании, включая назначение первого директора; 
  • Initial Printout from the Commercial Register – отражает первичную информацию о регистрации компании, 
  • Resolution of Shareholder – отражает назначение директора; 
  • Register of Shareholders – реестр акционеров.

СТРУКТУРА

Директора

Директором может выступать только физическое лицо, минимальное количество директоров – 1. Половина директоров должна быть резидентами стран Европейской Экономической Зоны. Если более половины директоров не проживает в Эстонии, компания должна предоставить Торговому реестру контакт в Эстонии, куда можно направлять необходимые документы. Иностранный владелец обязан предоставить адрес проживания и электронный адрес. 

Акционеры

Минимальное количество акционеров в компании – 1, допускаются физические и юридические лица, требования к резидентности не предъявляются.

Уставный капитал

Минимальный уставный капитал – 2500 EUR.
Если учредители – физические лица и уставный капитал менее 25 000 EUR, учредители могут не оплачивать капитал после создания компании, но необходимо прописать соответствующее положение в Уставе. До оплаты капитала учредители несут личную ответственность за обязательства компании в рамках недостающего взноса.
Капитал можно номинировать только в евро.

ПОСЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА С КОМПАНИЕЙ

Ежегодно оплачиваются услуги за предоставление юридического адреса и услуги регистрационного агента. Все эстонские компании должны ежегодно готовить финансовую отчетность. Почти все эстонские компании могут выбрать: готовить отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (IFRS) или в соответствии с эстонскими бухгалтерскими стандартами.
Финансовый год длится 12 месяцев. В конце каждого финансового года частная компания с ограниченной ответственностью обязана готовить годовой отчет, состоящий из финансовой отчетности и отчета директоров. Отчетность необходимо подавать в Торговый реестр в течение 6 месяцев после окончания финансового года.
Аудит должны проводить только те компании, которые отвечают двум из следующих условий:
  • чистый объем продаж 2 млн. евро и более;
  • объем баланса 1 млн. евро и более; 
  • среднее количество сотрудников 30 человек. 
Также аудит обязателен для компаний, которые отвечают одному из следующих условий на дату балансовой ведомости:
  • чистый объем продаж 6 млн. евро и более;
  • объем баланса 3 млн. евро и более;
  • среднее количество сотрудников 90 человек.
Эстонские компании обязаны хранить налоговые записи и подавать следующие налоговые декларации в налогово-таможенное управление:
  • форму TSD – декларацию налогов на прибыль и отчислений на социальное страхование, а также пенсионных выплат и выплат на пособие по безработице необходимо подавать ежемесячно, если в компании имеются контрактные работники и были сделаны налогооблагаемые выплаты. Если компания состоит на учете по НДС, форму TSD необходимо подавать ежемесячно, даже если у компании нет контрактных работников, и не было налогооблагаемых выплат. В последнем случае подают нулевую декларацию;
  • приложение 4 к TSD для декларации дополнительных льгот, если, например, компания давала сотруднику в пользование машину бесплатно или на льготных условиях, или оплачивала расходы сотрудника на отпуск или развлечения и т.д.;
  • приложение 5 к TSD для декларации подарков, пожертвований и расходов на развлечения, если компания оплачивала питание и проживание бизнес-партнеров;
  • декларацию НДС, если компания состоит на учете по НДС.
Кроме того, необходимо декларировать дивиденды и платежи по долевому участию, а также акцизные сборы с продуктов и упаковки.
Настоящее предложение не является консультацией. Для определения налогового бремени компании рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом (готовы организовать по запросу). 

Получение лицензии для криптовалютных обменников и бирж 

В 2017 г. в Эстонии были внесены изменения в законодательство о противодействии незаконной легализации денежных средств (Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act, 2017), в рамках которых было введено регулирование криптовалютных обменников и бирж. Основной регулирующий орган – Служба финансовой разведки Эстонии (Financial Intelligence Unit, FIU)
Лицензию необходимо получать для деятельности, связанной с:
  • «Виртуальной валютой», т.е. стоимостью, которая  выражена в цифровой форме, которая может быть передана, сохранена или обменяна цифровым способом, и которую физические или юридические лица принимают в качестве средства платежа, но которая не является законным средством платежа ни в одной стране;
  • услугой «Кошелёк для виртуальной валюты», в рамках которой генерируются ключи для клиентов или хранятся ключи клиентов, и эти ключи могут быть использованы для хранения и передачи виртуальных валют.
Ранее законодательством было предусмотрено два типа лицензий, но с марта 2020 года FIU выдает единую лицензию под названием Поставщик услуг виртуальной валюты (License for Virtual Currency Service Provider)

Основные требования для получения лицензии (список не является исчерпывающим):  

  • Наличие реального офиса в Эстонии, который может быть в любом момент посещен регулятором;
  • Директор (орган эффективного управления) должен быть резидентом Эстонии;
  • Трудоустройство в компанию Compliance/AML Officer (также резидента Эстонии), которого могут вызвать на собеседование в регулятор и который должен находиться постоянно на территории Эстонии соответственно;
  • В компании также должны быть разработаны и приняты: Регламент по предотвращению незаконной легализации денежных средств (AML Regulations), Правила внутреннего контроля, Процедурный регламент на основании Закона о международных санкциях;
  • Следует учитывать требования к соблюдению GDPR;
  • Минимальный размер уставного капитала – 12 000 EUR, который должен быть полностью оплачен к моменту подачи заявки на получение лицензии (при этом УК не может быть выражен в криптовалюте и должен быть внесен на счет с IBAN, открытом в финансовом учреждении на территории European Economic Area, EEA).
 
До момента регистрации компании и получения лицензии рекомендуется проведение юридической экспертизы проекта на предмет соответствия планируемой деятельности законодательству Эстонии и выбранной лицензии (готовы организовать по запросу).
Срок рассмотрения заявок на получение лицензии регулятором в Эстонии составляет 60-120 дней с момента подачи полного комплекта документов и информации, включая ответы на дополнительные вопросы со стороны местного регулятора (не включает срок регистрации компании и подготовки комплекта документов).

Стоимость услуг[2]

Наименование услуг Стоимость (цены указаны в EUR)
Общая стоимость регистрации компании с нуля (включая подготовку и предоставление оригиналов учредительных документов компании и апостилированной копии таких документов, документов, а так же печати компании)[3] 5400
Уставный капитал 12 000
Услуги местного директора в год (при необходимости) Для лицензированных структур с деятельностью «high risk» осуществляется индивидуальный подбор персонала.
Предоставление регистрационного адреса, с первого года (включая услуги местного пред-ставителя, если директор компании – нерези-дент ЕС) от 1760
Подготовка и подача отчетности 100 – 400/час
(по фактически затраченному времени)
Выделенная телефонная линия в год (индивидуальный телефонный номер) 1335
Аренда офиса: организация аренды, подбор, подготовка договора аренды) от 1820
+ арендная плата в месяц (в зависимости от размера офиса и расположения)
 
Compliance fee
 
 Оплачивается  в случаях:
-           продления компании,
-           ликвидации компании,
-           перевода на обслуживание к новому агенту,
-           выпуска доверенности на нового поверенного,
-           смены директора\акционера\бенефициара, за исключением смены на номинального директора\акционера)
 
250  (стандартная ставка – включена проверка 1 физ.лица)
 
+ 50 за каждое дополнительное физ.лицо (директора, акционера или бенефициара) или юр.лицо (директора или акционера), если юр.лицо обслуживается GSL
+ 100 за каждое дополнительное юр.лицо (директора или акционера), если юр.лицо не находится на обслуживании GSL
 
350  (проверка для компаний, отнесенных к категории High Risk, включая проверку 1 физ.лица)
Стоимость услуг по сопровождению процесса получения лицензии в Эстонии для ведения деятельности, связанной с криптовалютой (без учета гос. пошлин) от 19 800
Государственная пошлина за рассмотрение заявления на получение лицензии для ведения деятельности, связанной с криптовалютой 3300
[1] Возможность открытия банковского счета под конкретную деятельность уточняйте у консультанта GSL Law & Consulting.
[2] Стоимость услуг действительна на дату направления настоящего предложения.
[3] В стоимость не входит заверение и перевод копий паспортов директоров/акционеров/бенефициаров, а так же доверенностей для оформления учредительных документов.

Материалы по теме 15

Белиз. Регистрация компании с финансовой лицензией.

Белиз. Регистрация компании с финансовой лицензией.

БЕЛИЗ: Получения финансовой лицензии на обменные операции (International Money Exchange Services): Описание процедуры, Квалификационные требования к должностным лицам, . Стоимость услуг по созданию и получению лицензии (в дословном переводе - лицензии на международные обменные операции)....

388 250 USD
Регистрация компании с ограниченной ответственностью с получением Freelance лицензии в СЭЗ Аджман.

Регистрация компании с ограниченной ответственностью с получением Freelance лицензии в СЭЗ Аджман.

СЭЗ Аджман была создана в 1988 году, расположена в административном центре одноименного эмирата. Аджман находится в 40 километрах от Дубая и является одним из центров для организации перевозки грузов, благодаря большому порту. Развитая инфраструктура и большое количество коммерческой недвижимости, доступной для аренды, сделали СЭЗ Аджман одной из самых востребованных зон для регистрации торговых и производственных компаний....

6 800 USD
Лицензия Money Service Operator в Гонконге.

Лицензия Money Service Operator в Гонконге.

Предложение на оказание услуг по регистрации компании в Гонконге с получением лицензии Money Service Operator. Требования к Заявителю, этапы получения лицензии, стоимость услуг.

14 240 USD
Лицензия провайдера платежных услуг на Мальте.

Лицензия провайдера платежных услуг на Мальте.

PSP (Payment Services Providers - Платежные системы) имеют право оказывать ряд платежных услуг, включая совершение платежных операций, выпуск и/или эквайринг платежных инструментов, а также денежные переводы.
PSP не имеют права привлекать денежные средства клиентов в депозиты или иные формы привлечения средств на возвратной основе и обязаны использовать клиентские средства исключительно для целей оказания платежных услуг. Основные преимущества Мальты, правовое регулирование, требования, этапы получения лицензии, стоимость услуг....

168 600 EUR
Создание компании с получением лицензии на  Форекс-деятельность в Англии.

Создание компании с получением лицензии на Форекс-деятельность в Англии.

Основные категории лицензий. Требования для получения лицензий. Подтверждение нахождения компании в стране регистрации. Услуги, которые предоставляет наша компания и их стоимость.

139 000 EUR
Payment Institution (PI) на Кипре

Payment Institution (PI) на Кипре

Виды лицензий и требования к минимальному капиталу, перечень необходимых документов и требования к компании, сроки выдачи, стоимость и перечень предоставляемых услуг компанией GSL

55 000 EUR
Создание юридического лица в США с получением лицензии на  Форекс-деятельность.

Создание юридического лица в США с получением лицензии на Форекс-деятельность.

Какие регулирующие организации контролируют Форекс-брокеров в США. Правила получения лицензий. Что нужно для того, чтобы стать участником-дилером форекс (Forex Dealer Member, FDM). Фьючерсные посредники и розничные валютные дилеры. Ассоциированные лица. Организации-интродьюсеры. Требования к капиталу FDM. ...

145 000 USD
Получение Лицензии на FOREX операции на BVI

Получение Лицензии на FOREX операции на BVI

17 мая 2010 года на Британских Виргинских островах вступил в силу Securities and Investment Business Act (далее – SIBA), согласно положениям данного закона инвестиционная деятельность подлежит обязательному лицензированию. Кто должен получать лицензию? Категории лицензий. Необходимые документы. Сроки и порядок рассмотрения документов. Стоимость услуг....

13 500 USD
Получение лицензии EMI в Эстонии.

Получение лицензии EMI в Эстонии.

Создание реального присутствия в Эстонии (аренда офиса, наем сотрудников, переезд клиентских сотрудников с получением разрешения на работу, ВНЖ). Регистрация компании в Эстонии. Получение лицензии, консультации по налоговым и правовым вопросам, дальнейшее администрирование компании....

80 000 EUR
Финансовая Лицензия на Мальте.

Финансовая Лицензия на Мальте.

Лицензирование деятельности, связанной с виртуальными финансовыми активами на Мальте, регулируется VFA Act. Закон распространяется на криптовалютных брокеров, инвестиционных консультантов и управляющих криптовалютными активами.

41 000 EUR
Регистрация компании в Вануату с лицензией Security Dealers Licence

Регистрация компании в Вануату с лицензией Security Dealers Licence

Лицензия Security Dealers Licence (SDL) в Вануату дает право предоставлять: • брокерские услуги; • Forex; • услуги по кредитованию; • финансовые консультации; • услуги, связанные с платежными системами и электронными деньгами.

4 690 USD
Получение статуса Approved Investment Manager на БВО.

Получение статуса Approved Investment Manager на БВО.

Информация касательно новой процедуры "одобрения управляющих компаний" (Approval Investment Managers, или IM), которая была принята на BVI в конце 2012 года и призвана облегчить процесс получения права на ведение финансовой деятельности для небольших компаний. ...

19 800 USD
Получение платёжных лицензий в Белизе.

Получение платёжных лицензий в Белизе.

Для оказания следующих услуг необходимо получение отдельных лицензий в Белизе:
- услуги по совершению денежных переводов (лицензия Money Transmission services);
- услуги по совершению денежно-брокерских операций (Money brokering services);
- услуги по процессингу платежей (Payment processing services). ...

Белиз. Получение лицензии типа «F–Trading In Securities Services»

Белиз. Получение лицензии типа «F–Trading In Securities Services»

Белиз – это достаточно привлекательная юрисдикция для ведения компании форекс деятельности. Государство может похвастаться многолетней стабильностью, отлично организованными юридическими и финансовыми правилами, а также минимизацией бюрократии.

22 210 USD
Регистрация компании на Сейшелах с лицензией Security Dealers Licens.

Регистрация компании на Сейшелах с лицензией Security Dealers Licens.

В каких случаях нужно получать Лицензию Security Dealers Licence (SDL) на Сейшелах. Процедура лицензирования. Виды лицензий. Список необходимых документов. Требования к компании, получившей лицензию.

23 000 USD

Остались вопросы?

Задавайте их в комментариях или получите бесплатную консультацию.

Смотрите также

Найдено 13 материалов из 2435

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате

Консультанты

ВАШ КОНСУЛЬТАНТ

Если Вы УЖЕ клиент GSL

Пишите или звоните сейчас

Записаться на консультацию

c  !

Заданный Вами вопрос успешно отправлен в офис компании GSL.

— В ближайшее время Вы получите на него развернутый ответ. Обычно скорость ответа не превышает 24 часов.

— Если Ваш вопрос не терпит отлагательств, вы всегда можете связаться со мной по офисному или мобильному телефону указанному на сайте или пообщаться в скайпе.


С уважением, Если Вы УЖЕ клиент GSL ВАШ КОНСУЛЬТАНТ

Способ связи: и / или

Скачать оффер в PDF

Рассылка GSL

Получайте новые материалы и уникальные предложения

Подпишитесь сейчас

Корпоративные Новости GSL

Оффшорные Новости

  • Как открыть счет в оффшорном банке 01 апр в 13:57
    Открыть счет в оффшорном банке действительно проще, чем в Европе – однако у этих банков есть ряд особенностей, на которые следует обращать внимание как при поиске и выборе, так и при дальнейшей работе с вашим счетом.
     

Новости бухгалтерского учета

Новости российского права

Новости международного налогообложения

RU EN