Регистрация компании в Шотландии - открыть или купить шотландскую компанию под ключ

Законодательство Шотландии предусматривает возможность создания партнерства – Limited Partnership.

Шотландское LP регулируется Законом о партнерствах с ограниченной ответственность 1907 года (Limited Partnership Act 1907) и Законом о партнерствах 1890 года (Partnership Act 1890).

В отличие от английских LLP, шотландские партнерства признаются отдельным юридическим лицом.

В соответствии с Законом, LP в Шотландии должно быть зарегистрировано (ст. 5) в Регистрационной палате партнерств с ограниченной ответственностью в Эдинбурге.

Процесс регистрации партнерства занимает примерно 4-5 недель.

Повседневное управление делами партнерства осуществляется полным партнером или назначенным им управляющим, так же полный партнер несет ответственность перед госорганами Великобритании за предоставление налоговой декларации, сведений о смене адреса, состава партнеров и т.п.

Название партнерства с ограниченной ответственностью должно заканчиваться на Limited Partnership или LP. Кроме того, название не должно:

• быть идентичным любому другому названию в указателе названий Companies House Шотландии;
• содержать слова, предполагающие связь с правительством;
• включать запрещенные слова и выражения;
• включать слова, предполагающие некоммерческий статус, например, association или trust, так как партнерство создается с целью получения прибыли;
• содержать слова, которые составляют правонарушение;
• быть оскорбительным.

Последовательность действий при регистрации партнерства следующая:

Необходимо определить:

• название компании (название частной компании обязательно должно содержать слова “Limited Partnership” ), которое обязательно проверяется на уникальность;
• состав партнеров;
• размер складочного акционерного капитала;
• вид деятельности.

Необходимо предоставить:

• копии паспортов бенефициарных собственников и поверенного (если необходимо доверенность), копия общегражданского паспорта предоставляется со страницей о прописке, из заграничного паспорта достаточно разворота с фотографией;
• если одним из партнеров станет юрлицо, то потребуется полный комплект учредительной документации, включая сертификат хорошего состояния (или аналогичный документ), в случае, если компания зарегистрирована более года назад. При этом предоставленные документы должны раскрывать структуру владения вплоть до конечного собственника (бенефициара);
• кроме того с бенефициаром подписывается договор на обслуживание и заполняется анкета с данными клиента.

Свидетельство о регистрации – это неопровержимое доказательство того, что требования Закона выполнены, и LP зарегистрировано согласно Закону.

В Свидетельстве о регистрации указывается следующая информация:

• название и регистрационный номер LP;
• дата регистрации;
• место расположения зарегистрированного офиса LP – в Англии и Уэльсу (или Уэльсе), Шотландии или Северной Ирландии.

Свидетельство должно быть подписано регистрационной палатой или скреплено официальной печатью.

В каждом LP должен быть как минимум один партнер с неограниченной ответственностью (полный партнер) и один партнер с ограниченной ответственностью. Партнерами могут быть как физические, так и юридические лица.

После регистрации компании необходимо оповещать Регистрационную палату о любых изменениях в информации об участниках.

Компании в Шотландии не обязаны назначать секретаря.

В Великобритании в 2013 году на рассмотрение Парламента был вынесены поправки в Закон о компаниях о создании открытого реестра бенефициаров.

В 2015 году Закон был принят и с 2016 года вступил в силу. Теперь бенефициарные владельцы компаний, учрежденных в Соединенном Королевстве, будут внесены в публично доступный реестр.

В 2017 году на территории Великобритании были приняты поправки в антиотмывочное законодательство, которые затронули шотландские партнёрства, сделав их более прозрачными. Все попадающие под новые правила компании Шотландии (партнёрства с партнерами, которые являются юрлицами) должны уведомлять регистрационный орган Companies House о бенефициарах со значительным контролем (PSC).

Компании обязаны подавать в реестр следующую информацию:

• информацию о физлицах - конечных владельцев британских компаний или контролирующих более 25% голосующих акций в таких компаниях, или иным образом осуществляющих контроль над ними или их менеджментом; такие лица определены законом как «лица со значительным контролем» («persons with significant control» – PSC);
• в случае, если владение долей конечного бенефициара осуществляется через траст, информацию о трастовых управляющих или любых других физлицах, контролирующих деятельность траста.

Информация о бенефициарах, содержащаяся в таких реестрах, будет известна Регистратору компаний Шотландии (Companies House) и доступна по запросу любых лиц (при условии, если такой запрос мотивирован и соблюдена процедура его направления).