Кто такой зарегистрированный агент и что он делает?

Зарегистрированный агент – компания, имеющая трастовую лицензию на право оказания услуг по регистрации и администрированию компаний в той или иной оффшорной юрисдикции и возможности представлять в дальнейшем интересы компании перед государственными органами.

Лицензия зарегистрированного агента, как правило, распространяется на деятельность по учреждению компаний, представлению их интересов перед органами государственной власти, оплате государственных пошлин в бюджет оффшорного государства, получению сертификатов, подаче документов при ликвидации и др.

На основании лицензии зарегистрированный агент предоставляет юридический адрес компаниям, находящимся у него на обслуживании.

Назначение первого директора компании, подписание учредительных документов и их подача в регистрирующие органы также осуществляется зарегистрированным агентом. После назначения первого директора зарегистрированный агент осуществляет секретарские функции, в том числе по хранению реестров директоров и акционеров, копий иных корпоративных документов.

Одним из условий продления лицензии зарегистрированного агента является соблюдение им норм законодательства о противодействии легализации средств, полученных преступным путем. В этой связи все зарегистрированные агенты могут запрашивать копии документов, удостоверяющих личность директоров, акционеров и бенефициаров оффшорных компаний, а также документов, подтверждающих адреса их проживания, банковские рекомендации, информацию о виде и географии деятельности компании, и т.д. Перечень запрашиваемых документов определен законодательством и зависит от процедур KYC (Know Your Client – знай своего клиента) и DD (Due Diligence – надлежащей осмотрительности) в той или иной юрисдикции. В случае несоблюдения зарегистрированным агентом правил и норм KYC и DD предусмотрены санкции, которые налагаются местным регулятором. Эти санкции варьируются от предупреждения до крупных штрафов и даже отзыва лицензии.

«Для чего я оплачиваю каждый год услуги зарегистрированного агента? Может быть, можно отправить его в отставку и сэкономить на стоимости ежегодного продления?»

Нет, к сожалению, таким образом снизить расходы на поддержание оффшорной компании не получится. В отличие от секретаря, которого оффшорные компании, как правило, иметь не обязаны, зарегистрированный агент в них должен быть назначен обязательно. В том случае, если зарегистрированный агент уходит в отставку, компания получает письменное предупреждение регистрирующего органа о необходимости назначения нового агента в срок, установленный законом.

Если по истечении этого срока компания не назначает нового агента, регистрирующий орган публикует в официальной газете уведомление о своем намерении вычеркнуть компанию из реестра, и по истечении указанного в уведомлении срока компания вычеркивается.

Эта процедура включает в себя подписание соответствующего решения директором или акционерами компании, извещение Государственного Реестра и внесение изменений в учредительные документы компании.

Разумеется, предварительно оба агента – и предыдущий, и новый – должны выразить свое согласие со своей отставкой и назначением, соответственно.

Для этого они должны будут проверить, есть ли у компании задолженности перед бюджетом, в каком статусе она находится, а предыдущий агент также должен будет убедиться, что у компании нет задолженности по оплате его услуг. Если зарегистрированный агент также представляет компании услуги номинального сервиса, то перевод компании будет возможен только после смены предоставляемых им номинальных лиц на номиналов нового агента или на представителей клиента.

Юридический адрес оффшорной компании всегда указывается в учредительных документах (обычно в учредительном договоре) и в подавляющем большинстве случаев совпадает с адресом зарегистрированного агента компании.

Помимо учредительного договора юридический адрес компании фиксируется обычно в протоколе первого собрания учредителей компании или первом решении директора, а также его можно посмотреть в Свидетельстве о корпоративной структуре (Certificate of Incumbency).

Как правило, этот вопрос связан с желанием не показывать возможную аффилированность между несколькими оффшорными компаниями одного и того же клиента. Однако возможны и другие варианты – например, удобное соглашение с действующим провайдером юридического адреса, при одновременном желании перевести компанию на обслуживание к другому агенту, и т.п.

Отметим, что оффшорные компании в силу специфики их налогового и корпоративного статуса не могут использовать свой собственный адрес в качестве юридического – это будет свидетельствовать о ведении деятельности в стране учреждения.

Таким образом, в данной ситуации возможны два выхода:

1. договориться, чтобы юридический адрес оффшорной компании предоставлял не ее зарегистрированный агент, а другая компания, имеющая лицензию на оказание данного вида услуг (иной зарегистрированный агент);
2. полностью перевести компанию на обслуживание к зарегистрированному агенту, предоставляющему милый сердцу клиента юридический адрес.

И те, и другие случаи встречались в нашей практике. Главное, что хотелось бы порекомендовать владельцам оффшорных компаний при выборе подходящего им варианта, - не забывать, что найти адекватного зарегистрированного агента бывает куда сложнее, чем красивый юридический адрес.

Ответ на этот вопрос зависит от набора услуг, предлагаемых конкретным зарегистрированным агентом. В большинстве случаев зарегистрированные агенты отказываются брать на себя обязанности, связанные с оперативным извещением клиента о полученной корреспонденции и ее дальнейшей пересылкой в силу слишком большого количества компаний, находящихся у них на обслуживании.

Однако это не значит, что они не готовы пойти навстречу отдельным клиентам, особенно если речь идет о получении судебной корреспонденции или извещениях из иных государственных органов.

Если же вы планируете использовать адрес компании для переписки со своими партнерами по бизнесу, то рекомендуем обязательно обсудить это пожелание со своим зарегистрированным агентом и убедиться, что он готов пересылать вам полученную корреспонденцию, а не утилизировать ее по получении, а также выяснить заранее, за какое вознаграждение он согласен этим заниматься.

В силу не очень большого количества квалифицированных сотрудников среди населения классических оффшорных юрисдикций, а также из-за географической отдаленности оффшорных государств от основных международных финансовых и торговых центров, подавляющее большинство оффшорных компаний пользуется услугами компаний, предоставляющих почтовые адреса в Европе, Северной Америке и Юго-Восточной Азии.

Таким образом, ситуация, при которой сейшельская компания имеет почтовый адрес в Лондоне, является абсолютно нормальной и соответствует сложившейся мировой практике ведения бизнеса.

Фирм, предлагающих свои услуги на этом рынке, в настоящий момент огромное количество, и подобрать предложение, отвечающее вашим представлениям о правильном соотношении цены и качества, достаточно просто.

«Что они имеют в виду под реальным адресом ведения бизнеса? А можно указать юридический?» - об этом нас спрашивает каждый второй клиент, открывающий счет в европейском банке.

Вынуждены разочаровать. Банки достаточно хорошо представляют себе, что такое юридический адрес оффшорной компании, и отлично знают, что никакая коммерческая деятельность там не осуществляется.

Спрашивая об «адресе ведения бизнеса», они интересуются местонахождением центра (как правило, реального офиса), в котором происходит принятие управленческих решений, влияющих на судьбу оффшорной компании. А если еще проще – то их интересует, где работает бенефициар оффшорной компании. Какой адрес в этом случае следует указать, можете знать только вы. Однако следуем учитывать, что разные банки используют различные способы проверки полученной от клиента информации – от соответствующих интернет-запросов до визитов банковских сотрудников по указанному вами адресу.