«Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

Материалы по теме

• 15.10.2020 Вебинар 173

  «Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления; Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий; Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?; Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом; «Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду); Является любая неналоговая цель автоматически деловой; Всегд...

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налоговая схема

• 22.12.2015 Семинар 6241

  Актуальные проблемы использования оффшоров в сделках с недвижимым имуществом

   

  акция (доля) двойное налогообложение дивиденды иностранная компания кипрский холдинг налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая схема налогообложение НДФЛ недвижимое имущество недвижимость нерезидент отчетность оффшор постоянное представительство процентный доход тонкая капитализация транспортный налог финансирование

• 10.07.2020 Форум Татьяна 1 1870

  Будут ли являться расходы на аренду жилья оплатой труда при заключении трудового договора с нерезидентом?

  

  Российская организация заключила трудовой договор с физическим лицом – гражданином Республики Казахстан, не являющимся налоговым резидентом РФ. Сотрудник не является высококвалифицированным специалистом, не имеет вида на жительство и разрешения на временное проживание. Работодатель планирует арендовать ему жилье на весь срок действия трудового договора. Будут ли являться расходы на аренду жилья оплатой труда в натуральной форме, которая в сво...

  
   

  аренда нерезидент трудовой договор

• 12.11.2013 Вебинар -1 +4 2714

  Выбор оптимальной юрисдикции для интернет проекта

  Критерии выбора оптимальной юрисдикции для целей инвестирования в интернет проект; какие обстоятельства надо принимать во внимание, принимая решение. Налоговые последствия при ведении бизнеса и при его продаже.Александр Алексеев, управляющий партнер GSL Law & Consulting (А.А.)&Сергей Панушко, юрист GSL Law & Consulting (С.П.)А.А.: Здравствуйте, наши вебзрители. Мы продолжаем серию наших вебинаров. Сегодня мы поговорим о наболевшей ...

  
   

  Интернет налоговая схема нерезидент

• 22.04.2020 Форум Юлия 4 305

  Дата получения дохода в целях уплаты НДФЛ (зарплата от иностранного работодателя)

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по следующему вопросу. Поступает заработная плата от иностранной организации по трудовому контракту (т.е. от источника, находящего за пределами РФ) на валютный счет физического лица в банке РФ. В целях уплаты НДФЛ налоговым резидентом РФ, какая дата будет являться датой фактического получения дохода? Последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход за выполненные трудовые обязаннос...

  
   

  банковский счет НДФЛ трудовой договор

• 27.11.2024 Публикации Зарина Басырова 58

  Дробление бизнеса: критерии, актуальная практика

  Содержание Что такое «дробление бизнеса»?Каковы признаки дробления бизнеса?Каковы последствия при дроблении бизнеса?Налоговая амнистия за дробление бизнесаУсловия для применения налоговой амнистииСудебная практика по вопросам дробления бизнеса В каких случаях возможно доначисление налогов?Кейсы, в которых налогоплательщику удалось доказать отсутствие необоснован...

  
   

  дробление бизнеса налоговая оптимизация налоговая схема

• 27.05.2014 Семинар 3980

  Иностранные компании в РФ. Актуальные вопросы

   

  акция (доля) антимонопольное регулирование арбитражная практика виза госпошлина земельный налог иностранная компания иностранные инвестиции кредит миграционное законодательство налог на имущество налог на прибыль (Corporation Tax) налоги налоговая резидентность налогообложение нерезидент ответственность представительство процентный доход разрешение на работу роялти страховые взносы суд транспортный налог трудовое законодательство трудовое право трудовой договор устав учредители учредительные документы филиал

• 05.04.2012 Семинар 3554

  Иностранные холдинги. Выбор юрисдикции. Применение в Российской корпоративной практике.

   

  DTA treaty shopping Австрия Великобритания дивиденды займ иностранная компания интеллектуальная собственность Кипр кипрский холдинг конфиденциальность налоговая схема налоговое законодательство недвижимое имущество Нидерланды отчетность процентный доход проценты роялти соглашение об избежании тонкая капитализация финансирование холдинг

• 29.09.2015 Семинар 4441

  Использование оффшорных компаний в сфере информационных технологий

   

  merchant account банковский счет Белиз Великобритания Гонконг Интернет Интернет бизнес Кипр налогообложение ответственность риски Форекс

• 01.09.2020 Публикации Марина Волкова 1129

  Как выбрать юрисдикцию для частного фонда. Евросоюз или офшор

  Содержание Преимущества фондов Фонд на Сейшелах Фонд в Лихтенштейне Зарубежные частные фонды в первую очередь используются, чтобы защитить активы собственников. Однако подобные структуры также позволяют экономить налоги. Особенно если для фонда грамотно выбрать юрисдикцию. Офшор или Евросоюз? Рассмотрим все...

  
   

  Австрия бенефициар Лихтенштейн налогообложение риски Сейшельские острова уставный капитал фонд

• 30.03.2021 Публикации Выпускник GSL Law&Consulting 28795

  Как заводят деньги в офшор и как выводят, насколько это законно с точки зрения НК РФ?

  Вопрос в такой формулировке периодически задается в поисковиках. Суть вопроса понятна, хотя он не совсем корректен. Давайте разберемся с понятием офшора, «законностью», а потом прокомментируем налоговые последствия таких операций. Содержание Что такое офшор?Прозрачность операций и активовПрепятствование уклонению от уплаты налогов...

  
   

  налоговая ответственность оффшор уклонение от уплаты налогов

• 13.04.2019 Форум Владимир +1 1 1665

  Как российскому собственнику (участнику, акционеру) иностранной компании защитить компанию от захвата?

  

  Чем защищены права иностранца-собственника компании, зарегистрированной в чужой юрисдикции, от переоформления на 3 лицо? То есть, в России, например, действия другого лица от имени собственника происходят на основании нотариальной доверенности. А в таких странах как Кипр, Сейшеллы, Белиз, Брит Виргинские острова, Багамские острова, Италия как это или кем (каким органом) гарантировано?

  
   

  бенефициар конфиденциальность риски

• 30.04.2021 Семинар 3971

  КИК: 6 лет непрерывного законотворчества и практики; и снова правила поменялись. Налоговые споры с участием нерезидентов: основные тенденции судебной практики. Декларационная кампания – 2021: уже скоро.

   

  КИК контролируемая задолженность контролируемая сделка налоговая декларация налоговая ответственность налоговый резидент

• 23.01.2009 Семинар 1173

  Кипр после вступления в ЕС. Оффшор. Продолжают ли работать механизмы? Часть 2. Корпоративные аспекты.

   

  due diligence акционер вычеркивание (strike off) дивиденды кипрские компании кипрский холдинг корпоративная структура ликвидация налоговая резидентность налоговая схема недвижимое имущество организационно-правовые формы постоянное представительство процентный доход совет директоров тонкая капитализация увеличение уставного капитала финансирование ценные бумаги

• 26.06.2012 Семинар 3030

  Кипр после вступления в ЕС. Продолжают ли работать оффшорные механизмы?

   

  due diligence Special Defence Contribution агентская схема акционер аудит бенефициар вычет двойная резидентность двойное налогообложение дивиденды директор интеллектуальная собственность Кипр конвенция контролируемая задолженность налог на имущество налог на оборону налог на прибыль (Corporation Tax) налог на прирост капитала (Capital Gains Tax) налоговая резидентность налоговая схема налоговое планирование налоговые льготы недвижимое имущество обмен информацией отчетность оффшорный траст протокол (рrotocol) процентный доход регистрация компании соглашение об избежании тонкая капитализация трансфертное ценообразование

• 21.08.2009 Семинар 1181

  Кипр после вступления в ЕС. Продолжают ли работать оффшорные механизмы? Часть 2. Корпоративные аспекты.

   

  due diligence акционер вычеркивание (strike off) дивиденды кипрские компании кипрский холдинг корпоративная структура ликвидация налоговая резидентность налоговая схема недвижимое имущество организационно-правовые формы постоянное представительство процентный доход совет директоров тонкая капитализация финансирование

• 07.05.2019 Семинар 7386

  Кипр: новый взгляд и дополнительные возможности

   

  Кипр кипрские компании налоговое законодательство партнерство риски СОИДН

• 12.11.2015 Семинар 3678

  Кипр. Закат Оффшора? Налоговые и правовые последствия изменений в соглашении об избежании двойного налогообложения. Процедура обмена информацией и ее реализация.

   

  дивиденды Кипр конвенция налоговая резидентность налоговая схема налоговые льготы недвижимое имущество протокол (рrotocol) соглашение об избежании

• 21.05.2012 Вебинар +3 2487

  Кредитование нерезидентом своей российской “дочки”. Правила тонкой капитализации, разбор арбитражной практики, правовое обеспечение схемы работы

  ВОПРОС: "У нас есть российская компания, которой на 20% владеет Кипрская компания-заимодавец. Какие меры предостороженности следует соблюдать в указанной ситуации, с учетом Постановления Президиума ВАС от 15 ноября 2011 года по правилам тонкой капитализации при выдаче займов от иностранных учредителей"?Видеоматериалы скоро появятся.Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий партнер GSL Law & Consulting (А.А.)&Неназываемый Э...

  
   

  арбитражная практика займ кредит налоговая схема тонкая капитализация учредители

• 21.06.2012 Семинар 78

  Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе с оффшорами Часть 1: Пределы Конфиденциальности

   

  due diligence акционер арбитражная практика банковская тайна банковский счет бенефициар борьба с отмыванием (AML) директор доверительное управление конфиденциальность легализация преступных доходов международное следственное поручение налоговое правонарушение налогообложение ответственность поверенный постоянное представительство правоохранительные органы признание траста недействительным притворный траст раскрытие информации риски траст трастовый договор

• 05.11.2014 Форум Дмитрий 1 2147

  Может ли ИП осуществлять свою деятельность не по месту своей регистрации

  

  Может ли ИП осуществлять свою деятельность не по месту своей регистрации?

  
   

  индивидуальный предприниматель (ИП) регистрация

• 27.04.2017 Форум Геннадий 1 848

  Налоговая оптимизация: как отграничить законное от незаконного

  

  Скажите, пожалуйста, какие схемы налоговой оптимизации налоговая инспекция считает противозаконными7 Не хотелось бы наступать на те же грабли. Заранее спасибо.

  
   

  риски уклонение от уплаты налогов

• 08.06.2009 Форум Инна -1 +1 1 2133

  Налоговая экономия и риски при заключении гражданско-правовых договоров с физическими лицами

  

  Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, насколько выгодно (с точки зрения экономии на ЕСН) и безопасно заключать с сотрудниками гражданско-правовые договоры вместо трудовых?

  
   

  гражданско-правовой договор трудовой договор

• 10.06.2008 Семинар 2401

  Налоговое планирование и уклонение от налогов: Отличия, риски, ответственность

   

  административная ответственность акционер арбитражная практика банковская тайна банковский счет бенефициар директор дисциплинарная ответственность конфиденциальность легализация преступных доходов материальная ответственность международное следственное поручение налоговая ответственность налогообложение ответственность поверенный постоянное представительство правонарушение правоохранительные органы преступление раскрытие информации риски соглашение о правовой помощи трудовое право уголовная ответственность

• 20.05.2014 Семинар 5356

  НДС в России, VAT за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить

   

  бенефициар валютная выручка Великобритания возврат декларация директива ЕС директор Европейский Союз (ЕС) законодательство импорт Кипр налоги налоговые обязательства налогообложение НДС / VAT нулевая ставка отчетность оффшор постановка на учет регистрация реквизиты риски счет-фактура таможенное оформление управляющий услуги штрафы и пени экспорт

• 16.02.2011 Публикации Выпускник GSL Law&Consulting -1 +3 17629

  Новые правила для компании на Британских Виргинских островах (БВО)

  Содержание Закон о коммерческих компаниях и офшорный статусПравила для компаний с 2007 года: акции…… директор и распределение активов……штрафыПриведение учредительных документов существующих компаний в соответствие с новым закономРиски налогового планирования с участием офшорных компанийЧто надо учесть при работе с офшорной компанией ...

  
   

  акционеры акция на предъявителя Британские Виргинские Острова оффшор риски учредительные документы

• 03.04.2019 Форум Сергей 1 1467

  Отказ в регистрации ИП по причине отсутствия постоянно регистрации по месту жительства

  

  Гражданин РФ, желая зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя, обратился в налоговый орган с пакетом документов, в том числе с заявлением о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме №Р21001. По итогам рассмотрения документов налоговым органом было отказано в регистрации гражданина в качестве ИП по причине указания в разделе 6 «Адрес места жительства» сведений об адре...

  
   

  государственная регистрация индивидуальный предприниматель (ИП) место жительства

• 28.01.2018 Форум Каменева Лариса 2 1584

  Оформление трудовых отношений с руководством компании

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Компания только начала свою деятельность, прибыли пока нет, два учредителя. Один - Ген. директор, второй - ком. дир. Оформляем ли с ними трудовые отношения? Нужно ли их вводить в штатное расписание, и можно ли в графе оклад поставить 0,00 руб. (т.е. пока без зарплаты?) Как быть? Каменева Лариса.

  
   

  директор трудовой договор

• 20.12.2013 Семинар 2800

  Оффшор 2014+. Тенденции и Перспективы развития индустрии международного налогового планирования.

   

  борьба с отмыванием (AML) двойное налогообложение налоговая схема оффшор оффшорный траст рекомендации ФАТФ

• 18.11.2008 Семинар 1763

  Оффшор для финансовых операций: Кредитные отношения с участием оффшора. Оффшор для работы на рынке ценных бумаг

   

  Великобритания вклад в уставный капитал дивиденды Кипр контролируемая задолженность кредит налоговая схема налоговый агент нерезидент оплата акций (долей) постановка на налоговый учет сертификат акций соглашение об избежании таможенное оформление тонкая капитализация увеличение уставного капитала уставный капитал финансирование ценные бумаги

• 11.03.2009 Семинар 1090

  Оффшор и налоговое планирование персональных доходов. Чему верить, что проверить

   

  дивиденды единый социальный налог (ЕСН) налогообложение недвижимость нерезидент отчетность подоходный налог (НДФЛ) проценты роялти трудовой договор физическое лицо ценные бумаги

• 30.01.2009 Семинар 1241

  Оффшор. Актуальные проблемы использования в сделках с недвижимым имуществом

   

  Corporation Tax Великобритания двойное налогообложение дивиденды кипрский холдинг налог на имущество налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая схема налогообложение недвижимое имущество постоянное представительство процентный доход соглашение об избежании тонкая капитализация финансирование

• 06.11.2008 Семинар 2283

  Оффшор. Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе. Часть 2: Уголовно-правовой, налоговый и административный аспекты использования оффшоров

   

  акционер акция на предъявителя арбитражная практика банковская тайна банковский счет Белиз бенефициар Британские Виргинские Острова двойное налогообложение директор именная акция иммобилизация иностранный банк конфиденциальность легализация преступных доходов Люксембург налогообложение нерезидент ответственность поверенный постоянное представительство правоохранительные органы представительство принцип "знай своего клиента" KYC раскрытие информации расчетный счет риски сберегательный счет сертификат акций уполномоченный попечитель управляющий филиал Швейцария экономическая обоснованность

• 02.12.2008 Семинар 1332

  Оффшор. Типовые схемы использования для различных видов деятельности: Где затаилась опасность Часть 2

   

  контролируемая задолженность кредит налоговая схема налоговое законодательство налоговый агент нерезидент тонкая капитализация уставный капитал финансирование

• 13.03.2009 Семинар 1488

  Оффшорная или Европейская Холдинговая компания? Часть 2. Практические примеры. Расчет и сравнение типовых схем использования

   

  аудит Великобритания дивиденды директива ЕС кипрский холдинг консолидированная отчетность контролируемая иностранная компания (Controlled Foreign Company (CFC) налоговая схема налоговые льготы недвижимое имущество процентный доход соглашение об избежании тонкая капитализация финансирование холдинг

• 29.03.2012 Семинар 2327

  Оффшорный бизнес меняет свои правила. Как не выйти из игры и действовать в правовом поле.

   

  due diligence акция на предъявителя анонимный счет банковский due diligence борьба с отмыванием (AML) Британские Виргинские Острова бухгалтерский учет дивиденды законодательство заморозка счета именная акция иммобилизация информация о клиенте Кипр конвенция конфиденциальность международная организация налоговая резидентность налоговая схема налоговые льготы недвижимое имущество необоснованная налоговая выгода постоянное представительство правоохранительные органы протокол (рrotocol) рекомендации ФАТФ соглашение об избежании трансфертное ценообразование учредительные документы

• 31.05.2011 Семинар 2733

  Офшор и конфиденциальность. Соблюдение баланса секретности и законности. Стандарты работы профессиональных участников рынка оффшорных услуг. Ч.1

   

  due diligence акционер акция на предъявителя арбитражная практика банковская тайна банковский счет Белиз бенефициар борьба с отмыванием (AML) Британские Виргинские Острова директор дискреционный траст доверительное управление именная акция иммобилизация конфиденциальность легализация преступных доходов Люксембург международное следственное поручение налоговое правонарушение налогообложение ответственность поверенный постоянное представительство правоохранительные органы признание траста недействительным притворный траст раскрытие информации риски сертификат акций соглашение о правовой помощи траст трастовый договор уполномоченный попечитель Швейцария

• 17.02.2011 Семинар 1969

  Офшор и конфиденциальность.Соблюдение баланса секретности и законности. Стандарты работы профессиональных участников рынка оффшорных услуг. Ч.2

   

  акционер акция на предъявителя арбитражная практика банковская тайна банковский счет Белиз бенефициар Британские Виргинские Острова директор именная акция иммобилизация иностранный банк конфиденциальность легализация преступных доходов Люксембург налогообложение ответственность поверенный постоянное представительство правоохранительные органы принцип "знай своего клиента" KYC раскрытие информации расчетный счет риски сберегательный счет сертификат акций уполномоченный попечитель Швейцария

• 23.01.2024 Публикации Елена Фадеева 401

  Получение ВНЖ в Словакии в качестве индивидуального предпринимателя

  Содержание Вид на жительство в Словакии: общие положенияМожно ли получить ВНЖ по одному основанию, а затем заниматься другой деятельностью?На каком основании можно получить ВНЖ в Словакии?Для подачи заявки на получение ВНЖ обязательно находиться на территории Словакии?При каких условиях выдается ВНЖ в Словакии?Каковы основные причины для отказа в...

  
   

  ВНЖ в Словакии индивидуальный предприниматель (ИП) Словакия

• 18.03.2022 Семинар 444

  Практические аспекты применения законодательства о КИК и актуальные вопросы подготовки отчётности по КИК. Обзор судебной практики и раскрытие информации о владельцах иностранных компаний

   

  КИК командировка контролируемая задолженность контролируемая сделка налоговая декларация налоговая ответственность налоговый резидент отчетность отчетность КИК прибыль раскрытие информации соцпакет

• 12.04.2017 Семинар 3692

  Практические аспекты применения законодательства о КИК и уголовные аспекты налоговых проверок. Судебная практика по налоговым спорам с нерезидентами.

   

  КИК контролируемая задолженность контролируемая сделка налоговая декларация налоговая ответственность налоговый резидент риски уголовное преследование уклонение от уплаты налогов

• 04.06.2012 Вебинар -1 +4 2851

  Проблема аффилированности: Что нужно принимать во внимание, планируя хозяйственные операции между взаимозависимыми юридическим лицами резидентом и нерезидентом.

  Проблема аффилированности: что нужно принимать во внимание, планируя хозяйственные операции между взаимозависимыми юридическим лицами резидентом и нерезидентом. Определение взаимозависимых (аффилированных лиц). Правовые последствия сделок между аффилированными лицами. Законодательная база, регулирующая правоотношения взаимозависимых лиц. Планируемые изменения в Налоговый кодекс: как они отразятся на правовом положении аффилированных лиц. В как...

  
   

  аффилированная компания аффилированность взаимозависимость налоговая схема нерезидент

• 05.06.2014 Семинар 3153

  Проблемы «оффшорного» налогового планирования в Российской и международной практике

   

  административная ответственность блокирование счетов дисциплинарная ответственность легализация доходов материальная ответственность налоговая ответственность налоговое правонарушение нерезидент оффшор постоянное представительство правонарушение преступление судебная практика трудовое право уголовная ответственность

• 29.12.2019 Форум Ирина 1 1306

  Проблемы предоставления персонала иностранной компанией на территоррии РФ

  

  Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, Кипрская компания - владелец доли в УК Российской компании заключила трудовой договор с иностранным работником (гр. Израиля) по работе в этой российской компании в качестве менеджера. Данный работник трудится в России, но получает определенное вознаграждение от кипрской компании. В этом случае подпадает ли Кипр. компания под какие-либо налоги и сборы?

  
   

  зарплата Кипр лизинг персонала трудовой договор

• 01.09.2016 Форум Юлия Штрелер 1 1634

  Проверка предпринимателя в UK

  

  Добрый день! Как можно проверить наличие у предпринимателя ИП в Лондоне по номеру сертификата? Спасибо

  
   

  Великобритания индивидуальный предприниматель (ИП)

• 27.01.2025 Офферы 27

  Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя в Словакии.

  Содержание Регистрация индивидуального предпринимателяПроцедура регистрацииПоследующая работа с ИПСтоимость услуг[1] Регистрация индивидуального предпринимателяПроцесс регистрации индивидуального предпринимателя (ИП) занимает ориентировочно 14 дней. Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя («živnosť...

  
   

  индивидуальный предприниматель (ИП) регистрация ИП Словакия

• 19.07.2022 Публикации Выпускник GSL Law&Consulting 2199

  Риски и ответственность участников оффшорных отношений

  На сегодняшний день оффшоры рассматриваются, прежде всего, как один из правовых и организационных инструментов для ведения предпринимательской деятельности или структурирования личных активов. Участникам оффшорных правоотношений необходимо постоянно отслеживать и оценивать потенциальные риски, методика анализа которых предложена в настоящей статье. Данная методика строится на выделении основных уровней (групп) рисков и основных субъектов (учас...

  
   

  ответственность оффшор риски

• 15.02.2011 Публикации Сергей Панушко -1 +4 18415

  Риски международного налогового планирования

  Содержание Принципы международного налогового планированияОсновные ограничения и риски МНППоложения национального законодательства РФСудебные доктрины РФПоложения международных соглашений РФПоложения национального законодательства и судебные доктрины иностранных государств Таковыми, например, являются действующие...

  
   

  treaty shopping международное налоговое планирование оффшор риски

• 07.11.2012 Форум Виталий 3 6509

  Риски, связанные с переводом денежных средств из оффшора

  

  День добрый, Хотелось бы получить консультацию по такому вопросу: необходимо ввести порядка $200К из оффшора с минимальными издержками. Как вариант рассматривается договор займа на физ.лицо. Возврат, ессно, не предполагается. В принципе, если сделать несколькими траншами, каждый меньше $50K, то паспорт сделки оформлять не нужно, и банк не будет придираться. Насколько я понимаю, риск - это разве что начисление НДФЛ при признании сделки фи...

  
   

  займ оффшор риски

• 27.11.2014 Семинар 3693

  Самые опасные налоговые схемы. С участием оффшорных компаний и без. Часть 2

   

  амортизация аренда борьба с отмыванием (AML) договор аренды индивидуальный предприниматель коммунальные платежи контролируемая задолженность кредит налог на имущество налог на прибыль (Corporation Tax) налоговая схема налоговый агент НДФЛ необоснованная налоговая выгода нерезидент отделимые и неотделимые улучшения постоянное представительство правоохранительные органы срок полезного использования тонкая капитализация трансфертное ценообразование уставный капитал физическое лицо финансирование