Семинар 06 ноября 2008, 10-00—15-00 (2 кофе-брейка)

Оффшор. Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе. Часть 2: Уголовно-правовой, налоговый и административный аспекты использования оффшоров


Видеоверсия семинара
DVD

6 000 руб.


Материалы семинара

5 000 руб.

Свернуть все записи Развернуть все записи

Доклады семинара

  • №1 Олег Попутаровский

    «Черные», «серые» и «белые» экспортно-импортные схемы с участием нерезидентов.

    Участники экспортно-импортной схемы; собственники и управляющие, контролирующие органы, должностные лица; примеры расчетов налоговых обязательств при различных вариантах экспортно-импортных операций; типовые схемы предпринимательской деятельности между резидентами и нерезидентами, влекущие налоговые обязательства и / или возникновение постоянного представительства; практика работы налоговых органов РФ; трансфертное ценообразование и взаимозависимые лица; таможенный аспект; доктрина экономической целесообразности; налоговая выгода и необоснованность выгоды; валютное регулирование и валютный контроль; борьба с легализацией преступных доходов; типовые иллюзии при работе с оффшорами; основные направления налоговой политики РФ на 2009 - 2011 и прочие красные флажки.

  • №50 Александр Алексеев

    Риски и ответственность должностных лиц, собственников, выгодоприобретателей и других участников «оффшорных» правоотношений

    Уровни рисков участников оффшорных правоотношений: финансовый, административно - правовой, уголовно – правовой; основные финансовые риски: непредвиденные налоговые обязательства, иные публичные обязательства, непредвиденные субъекты налоговой обязанности; доктрина экономической целесообразности; субъектный состав участников «оффшорных» правоотношений: оффшорная компания, бенефициар, директор, акционер, поверенный, налоговый агент; ответственность бенефициара; административные риски: нарушение сроков и процедур постановки на налоговый учет; уклонение от подачи налоговой отчетности; уклонение от уплаты налогов с организации (ст. 199 УК РФ) или физического лица (ст. 198 УК РФ); основные уголовно-правовые риски: способ совершения преступления, наличие прямого умысла, субъекты и срок давности; уголовно-правовые риски по факту неисполнения обязанностей налогового агента; иные уголовно-правовые риски: легализация преступных доходов, незаконное предпринимательство.

  • №19 Александр Алексеев

    Иностранные банки – поиск «идеального» счета. Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка.

    Цель использования счета как основной критерий при выборе удобного банка; характеристика расчетных и сберегательных счетов; существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка; минимальные требования по среднемесячному остатку на счету; минимальные требования по годовому обороту; репутация банка; надежность банка; тарифы на обслуживание: что, где, сколько?; вопросы конфиденциальности; дистанционное управление банковским счетом: способы управления и средства безопасности; исполнение принципа "Знай своего клиента", как необходимое условие построения отношений; перечень обязательных сведений, запрашиваемых у клиента при открытии счета; возможность и условия раскрытия банками информации о клиенте; процедура открытия счета; возможность открытия счета "без присутствия", условия; интервью с банкиром; список документов для открытия счета; безопасность интернет-банкинга; закрытие счета; сумма, необходимая для активации счета.

  • №2 Надежда Новожилова

    Акции на предъявителя, как объект собственности, владения и управления бизнесом. Практический анализ достоинств и недостатков (на примере BVI, Belize, Seyсhelles, Luxembourg, Nertherlands, Switzerland).

    • Понятие акции на предъявителя: история возникновения и практика использования;
    • сравнительная характеристика современного законодательств Белиза, Британских Виргинских Островов и Сейшельских островов, регулирующих выпуск акций на предъявителя;
    • компании с акциями на предъявителя в Европе (Люксембург, Нидерланды, Швейцария): основные отличия от оффшоров;
    • информация об акционере, подлежащая раскрытию при выпуске акций на предъявителя;
    • иммобилизация – институт депонирования акции на предъявителя у сертифицированного уполномоченного попечителя;
    • ограничения использования компаний с акциями на предъявителя;
    • безопасность и конфиденциальность: обратная зависимость?;
    • будущее акций на предъявителя в свете требований ОЭСР и ФАТФ.

  • №51 Сергей Панушко

    Судебная практика по делам с участием нерезидентов: классификация, процессуальные особенности, практические аспекты.

    Порядок отнесения расходов «головного офиса» при формировании налогооблагаемой базы представительств, филиалов и др. обособленных подразделений; проблемы «удержания» доходов у источника; структурирование расходов/доходов обособленных подразделений в аспекте международных соглашений об избежании двойного налогообложения; правомерность и достаточность доказательств, подтверждающих экономическую обоснованность и производственную целесообразность расходов; проблемные аспекты неправомерности вычетов и формирования налогооблагаемой базы по НДС; особенности налогообложения нерезидентов, не осуществляющих деятельность через постоянное представительство.

  • №40 Олег Попутаровский

    Отношение российских налоговых, правоохранительных органов к использованию налогоплательщиками оффшорных инструментов.

    Общая направленность политики государства при определении правил игры с оффшорами (президент и правительство, Центральный банк России, налоговый орган, Федеральная таможенная служба, орган валютного регулирования и валютного контроля, федеральная служба финансового мониторинга, банки); российские налоги и нерезиденты: в каких случаях нерезиденты должны платить налоги в России; типовые схемы предпринимательской деятельности нерезидентов, влекущие налоговые обязательства и/или возникновение постоянного представительства: производственные схемы нерезидента, торговые схемы нерезидента, деятельность по выполнению работ; типовые виды «пассивных» доходов нерезидентов, способные повлечь налоговые обязательства; трансфертное ценообразование; взаимозависимые лица; типовые нарушения нерезидента и его контрагентов законодательства о налогах и сборах: судебная практика; заемные обязательства: возможные риски; примеры международного сотрудничества МНС РФ; юридические, должностные и иные лица, представляющие процессуальный интерес; валютное регулирование и валютный  контроль; борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем; потенциальные источники информации; структура российских правоохранительных органов и судов по вопросам международного сотрудничества.

Материалы по теме

Найдено 661 материал из 11768

Развернуть все записи Свернуть все записи Сортировать по: Названию Дате
(ctrl+enter)