Валютное регулирование в РФ. Разбор практикообразующих кейсов.

Материалы по теме

• 05.10.2016 Форум Дарья 1 1287

  Cрок исковой давности по валютным правонарушениям

  

  Добрый день! Не могли бы Вы переподтвердить тезис? Закон от 5 апреля 2016, увеличивающий срок исковой давности для привлечения к ответственности по валютным правонарушениям до 2 лет, ухудшает положение налогоплательщика, а потому обратной силы не имеет. В связи с этим, к валютным правонарушениям, как они определены в НК РФ, совершенным до 05.04.2016, будет применяться годовалый срок исковой давности. Верно ли понимание? Спасибо!

  
   

  валютное регулирование законодательство исковая давность

• 20.09.2017 Книги, Монографии Капиталина Офшорова 1 5179

  Азбука оффшора

  

  Все начинается с малого… Когда-то и авторы этой книги впервые услышали это загадочное слово: оффшор. И также задавались вопросами: что делает зарегистрированный агент? сколько стоит номинальный сервис? зачем нужен апостиль? где лучше открыть счет?. Именно этому неосведомленному читателю и предназначена эта книга, название которой говорит само за себя. «Азбука оффшора» - это набор базовых сведений, которые необходимы каждому, у кого слово «Пана...

  
   

  CRS due diligence автоматический обмен акционер акция (доля) акция на предъявителя апостиль аудит банковская тайна банковский счет бенефициар валютный резидент выписка вычеркивание (strike off) директор доверенность иностранная компания иностранный банк КИК контролируемая иностранная компания (Controlled Foreign Company (CFC) конфиденциальность легализация ликвидация (liquidation) налоговая отчетность налоговая резидентность отчетность оффшор принцип "знай своего клиента" KYC раскрытие информации регистрация компании редомицилирование сертификат сертификат хорошего состояния (Certificate of Good Standing) траст уставный капитал юридический адрес

• 24.09.2024 Банк 33

  Азиатско-Тихоокеанский Банк (АТБ)

   

  Российская Федерация

• 08.06.2015 Законы -2 +1 2671

  Амнистия Капитала (или налоговая амнистия 2015): Федеральный закон от 8 июня 2015 года №140-ФЗ “О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации”

  Закон об амнистии капитала был внесен в Государственную Думу Правительством РФ. Разработан во исполнение Послания Президента РФ Федеральному Собранию от 4 декабря 2014 года   Законопроект внесен в Госдуму   27.03.2015 года Принят Госдумой в первом чтении   13.05.2015 года Принят Госдумой во втором чтении   20.05.2015 года Пр...

  
   

  амнистия капитала декларация деофшоризация закон законодательство Российская Федерация

• 01.02.2008 Бумажные и Интернет СМИ Ольга Кутяева +3 7701

  Антиоффшор-регулирование в Российской Федерации: последние изменения законодательства и правоприменительная практика

  Таким образом, общая направленность политики государства при определении «правил игры» с оффшорами складывается из деятельности целого ряда государственных органов: - Президент и Правительство Российской Федерации; - Центральный банк России; - Федеральная налоговая служба России; - Федеральная таможенная служба России; - Федеральная служба финансово-бюджетного надзора – Росфиннадзор (орган, осуществляющий валютное регулирование и валютный кон...

  
   

  банковская система борьба с отмыванием (AML) валютное регулирование легализация преступных доходов оффшор таможенное регулирование

• 23.03.2022 Бумажные и Интернет СМИ Святослав Красильников 1 2360

  Антисанкции и Валютные ограничения в России. Указы президента РФ c марта 2022 года

  

  *Статья обновлена и дополнена 01.09.2022 Содержание Группа 1. Ограничения для резидентов РФ – физических и юридических лицГруппа 2. Ограничения для резидентов РФ-физических лицГруппа 3. Ограничения для резидентов РФ-юридических лицГруппа 4. Ограничения для нерезидентовГруппа 5. Особенности ограничений для экспортеров (участников В...

  
   

  валютные ограничения

• 25.09.2024 Банк 46

  БАНК ИНТЕЗА

   

  Российская Федерация

• 26.09.2024 Банк 28

  Банк Казани

   

  Российская Федерация

• 27.09.2024 Банк 28

  Банк ФИНАМ

   

  Российская Федерация

• 30.09.2024 Банк 15

  Белгородсоцбанк

   

  Российская Федерация

• 26.01.2024 Бумажные и Интернет СМИ Елена Туякова 208

  Валютное регулирование в Индонезии и Малайзии

  Содержание Что такое валютное регулирование?Какие страны относятся к Юго-Восточной Азии?Почему важно учитывать местное законодательство в сфере валютного регулирования при выборе юрисдикции для регистрации иностранной компании?Особенности валютного регулирования в ИндонезииОсобенности валютного регулирования в Малайзии ...

  
   

  валютное регулирование Индонезия Малайзия

• 26.11.2024 Семинар 113

  Валютное регулирование в РФ. Разбор практикообразующих кейсов.

   

  валютное регулирование валютные ограничения валютный контроль валютный резидент ВЭД Российская Федерация счет в иностранном банке

• 15.04.2024 Бумажные и Интернет СМИ Елена Туякова 193

  Валютное регулирование в Юго-Восточной Азии: Филиппины, Сингапур, Вьетнам

  Содержание Особенности валютного регулирования ФилиппинОсобенности валютного регулирования в СингапуреОсобенности валютного регулирования во Вьетнаме Мы начали цикл статей с валютного регулирования в Юго-Восточной Азии, где мы подробно рассмотрели Индонезию и Малайзию.Напомним, что вал...

  
   

  валютное регулирование Вьетнам Сингапур Филиппины

• 24.06.2014 Форум Алексей 4 5159

  Валютное регулирование и брокерский счет

  

  Добрый день! Помогите разобраться в ситуации. Я - резидент России, открыт брокерский счет в США. В соответствии с законом о валютном регулировании и знаменитыми штрафами в КоАП по 75-100%, не противоречат ли текущему законодательству следующие доходы по счету: 1. Прибыль, образовавшаяся в следствие купли-продажи ценных бумаг. Знаю точно, что это никак не связано с законом, но почему - объяснить не могу. 2. Дивиденды от акций, ETF, бондов и...

  
   

  банковский счет валютное регулирование Соединенные Штаты Америки (США)

• 24.05.2017 Форум Дарья 2 1020

  Валютное регулирование и временно проживающие на территории РФ иностранцы

  

  Добрый день! Проясните, пожалуйста, такой момент: распространяются ли требования закона "О валютном регулировании.." в части уведомлений о зарубежных счетах, валютных операциях на иностранных граждан, пребывающих на территории РФ на основании трехлетнего разрешения на временное проживание (ст. 6 Закона "О правовом положении иностранных граждан в РФ")? Ведь согласно ст. 1 Закона "О валютном регулировании", к валютным резидентам относятся гражд...

  
   

  валютное регулирование резидентность

• 30.10.2024 Бумажные и Интернет СМИ Максим Гладырь 57

  Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД). Разбираемся с основными терминами

  Содержание ЭкспортЭкспорт товаровЭкспорт услугЭкспорт интеллектуальной собственностиЭкспорт капитала Экспорт рабочей силы Реэкспорт ИмпортРеимпортФинансированиеАккредитив ЛизингУчастники ВЭДОказание услуг ЭкспортЭкспорт товаровЭто поставка продукции отечественного производства за границу. Это может быть сырьё, г...

  
   

  Внешнеэкономическая деятельность ВЭД

• 03.07.2018 Форум Василий 10 1984

  Выплата дивидендов с оффшорной компании на счет в иностранном банке

  

  Добрый день, Пожалуйста, подскажите: могу ли я выплатить дивиденды с оффшорной компании (Сейшелы, счет в Латвии) на личный счет в том же иностранном банке (в Латвии)? Не нарушает ли это валютное законодательство? Резидент РФ. Заранее спасибо. С уважением, Василий Романов.

  
   

  валютное регулирование дивиденды иностранная компания оффшор

• 07.09.2015 Форум Юрий 6 2587

  Выплата займов или дивидендов через корпоративную карту иностранной компании

  

  Добрый день! Резидент РФ - физическое лицо, владеет компанией, зарегистрированной в стране НЕ являющейся членом OECD или FATF. Компания выпустила корпоративную карту на его имя (карта и счет принадлежит компании). Банковский счет компании находится в стране, которая является членом OECD/FATF. ВОПРОC: C точки зрения закона РФ о валютном регулировании и контроле, может ли владелец: 1) Получать займы от своей компании на эту карту и дале...

  
   

  банковская карта валютное регулирование иностранный банк

• 03.07.2015 Бумажные и Интернет СМИ Алина Маринич -2 +17 568 249191

  Законные и незаконные операции со средствами на счетах физических лиц-резидентов РФ, открытых в банках за пределами РФ

  

  1. Зачисление денежных средств на зарубежные счетаФедеральным законом от 10.12.2003 №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее – Закон 173-ФЗ) устанавливаются ограничения на использование физическими лицами своих зарубежных счетов по принципу «запрещено все, что прямо не разрешено».В соответствии с Законом 173-ФЗ получение средств физическим лицом - резидентом на свои счета, открытые в банках за пределами территории РФ, доп...

  
   

  банковский счет валютное регулирование иностранный банк отчетность

• 27.02.2013 Бумажные и Интернет СМИ 1 2378

  Изменения в валютном законодательстве (поправки в Кодекс об административных правонарушениях)

  

  В последнее время в связи с некоторыми изменениями валютного законодательства к нам в разной интерпретации поступают регулярно вопросы с просьбой прокомментировать ужесточение ответственности за операции с валютными средствами. СМИ эти изменения преподносят в разрезе усиления государственного контроля над доходами-расходами чиновников.Мы попробовали разобраться, что изменилось, и что следует впредь учитывать.Итак, речь идет о Федеральном закон...

  
   

  административная ответственность валютное регулирование

• 28.06.2018 Доклад Алина Маринич 1001

  Изменения в валютном законодательстве. Миграция и релокация бизнеса на Кипр

  Изменения в валютном законодательстве;Кто теперь является валютным резидентом?;Обязательства и ответственность владельцев иностранных счетов; Новая обязанность по обеспечению возврата займов;Миграция и релокация бизнеса на Кипр;Варианты присутствия на Кипре: сравнительный аспект; Налоговые аспекты релокации на Кипр (налоговое резидентство за 60 дней, статус недомицилированного резидента Кипра, pay-roll расходы);Преимущества различных миграцион...

  
   

  валютный резидент

• 29.03.2021 Форум Дмитрий +1 1 3686

  Инвестирование средств кипрской компанией в российское ООО: валютное регулирование и налоговые последствия

  

  Кипрская компания, владеющая 75% уставного капитала ООО на территории РФ, планирует инвестирование средств в это ООО. Причем средства предполагается передать безвозмездно на восстановление платежеспособности ООО. Возникают ли у Кипрской компании обязанности по уплате налогов от такой операции на Кипре? Возникают ли у ООО какие-либо обязанности в рамках валютного регулирования?

  
   

  валютный контроль иностранная компания Кипр финансирование

• 25.09.2024 Банк 23

  Ингосстрах Банк

   

  Российская Федерация

• 19.05.2022 Офферы 6694

  Как открыть счет в швейцарском банке

  Содержание Почему многие стремятся открыть счет в швейцарском банке?Но ведь и в зарубежных банках есть отрицательные ставки по вкладам?​Нужно ли ехать в Швейцарию для открытия счета?​На какие банки Швейцарии следует обратить внимание?Как обстоят дела с требованиями в отношении первоначального взноса и минимального остатка по счету?​Каков пакет предоставляемых дл...

  
   

  банковский счет валютный контроль сберегательный счет Швейцария

• 26.03.2012 Вебинар 3016

  Какой оффшор выбрать?

  Появилась проблема подобрать оффшорную компанию. Назначение - существует компания А, производящая прохладительные напитки в стране СНГ (не Россия), надо наладить экспорт в Азию (Тайвань, возможно расширение в Гонконг и Китай, хотя вряд ли). Нужна оффшорная компания между ними, акуммулирующая прибыль. Посоветуйте, пожалуста, юрисдикцию, чтобы подешевле и побезопаснее. Больше склоняюсь к BVI.Расшифровка стенограммыАлександр Алексеев, управляющий...

  
   

  Британские Виргинские Острова валютный контроль оффшор таможенное регулирование экспорт

• 30.09.2024 Банк 20

  КамчатПрофитБанк

   

  Российская Федерация

• 23.08.2016 Форум Наталья 4 1536

  КИК

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если у одного физ. лица несколько КИК, налоговая база суммируется или по каждому КИК считается отдельно отдельно. И налог уплачивается разными платежками? И еще вопрос. применяются ли нормы и ограничения валютного законодательства РФ к КИК? Спасибо.

  
   

  валютное регулирование КИК налоговая база

• 28.02.2024 Доклад Евгений Власов 254

  КИК: практика в РФ и других странах, наиболее популярных сейчас для смены налогового резидентства. Разбор практикообразующих кейсов.

  Общие положения о правилах КИК в Российской Федерации: Предыстория правил КИК в РФ; Критерии признания КИК; Контролирующие лица КИК; Правила расчета доли участия в КИК; Обязанности контролирующих лиц КИК; Уведомление о КИК; Декларация с отражением прибыли КИК; Уплата налога с нераспределенной прибыли КИК; Расчет прибыли КИК; Основания освобождения прибыли КИК от налогообложения в РФ; Налог с фиксированной при...

  
   

  Армения Грузия Казахстан КИК Кипр контролируемая иностранная компания (Controlled Foreign Company (CFC) Латвия налогообложение Объединенные Арабские Эмираты отчетность КИК прибыль Российская Федерация

• 15.10.2024 Бумажные и Интернет СМИ Евгений Власов 51

  Китай как юрисдикция для релокации бизнеса: налоги, валютное регулирование, особенности регистрации компании

  Содержание Валютное регулирование в КитаеОсновные налоги, которые нужно учитывать при планировании деятельности китайской компанииКитайские банкиИностранные сотрудники китайской компании и релокация сотрудниковЛицензия на трудоустройство Письмо-приглашениеРабочая визаМедицинский осмотр и разрешение на трудоустройствоВид на жительствоРегистрация компании в Китае ...

  
   

  валютное регулирование Китай Китайская Народная Республика налоги осознанная релокация регистрация компании

• 30.11.2011 Форум Надежда 1 1701

  Конфискационный характер ответственности за нарушения валютного законодательства

  

  Нам в банке сказали, что за нарушение валютного законодательства у нас могут конфисковать наши деньги,  если мы нарушим условия паспорта сделки. Насколько это реально, поскольку вроде бы такое наказание, как конфискация, отменено?

  
   

  банковская система валютный контроль ответственность

• 05.09.2022 Бумажные и Интернет СМИ Сергей Нестеренко 57

  Костин предложил создать отдельную структуру для расчетов в нацвалютах

  Предправления госбанка ВТБ Андрей Костин призывает своих коллег научиться работать в санкционном режиме – и тех, кто попал под ограничения, и тех, кого эта участь минула: «Санкционное кольцо будет сжиматься». И если сегодня Россия осознанно двинулась в сторону многополярного мира, то он предусматривает и многополярность расчетов, считает банкир. Одна из его идей – создание (по опыту Ирана) специальных финансовых структур в странах-партнерах, к...

  
   

  валютное регулирование

• 12.12.2022 Доклад Дарья Антипова 75

  НДС за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить.

  Основные термины: Что является объектом налогообложения НДС? Кто является налоговым плательщиком? Налоговая база по НДС. Момент определения налоговой базы. Входящий / исходящий НДС. Метод обратного начисления (Reverse Charge Principle). Отдельные случаи начисления НДС: НДС с процентов по товарным кредитам, НДС при получении авансов и обеспечительных платежей. НДС в Российской Федерации, в странах Европейского Союза (ЕС) и в Объединенны...

  
   

  INTRASTAT отчет Европейский Союз (ЕС) импорт Кипр НДС / VAT нулевая ставка Объединенные Арабские Эмираты отчет VIES Российская Федерация экспорт

• 28.02.2024 Доклад Евгений Власов 270

  Необоснованная налоговая выгода. Критерии взаимозависимости. Разбор практикообразующих кейсов.

  Налоговая выгода: тонкая грань, когда выгода будет признана обоснованной. Ст. 54.1 НК РФ – общие правила и особенности применения. Как соотносится Постановление Пленума ВАС №53 «О необоснованной налоговой выгоде» и ст. 54.1 НК РФ? А есть ли гарантии для налогоплательщиков при применении ст. 54.1 НК РФ? Налоговые презумпции как ложка меда в бочке дегтя. Основные триггеры для налогового органа. На что в первую очередь нужно обрат...

  
   

  налоговая проверка налоговые риски налогоплательщик необоснованная налоговая выгода Российская Федерация

• 30.09.2024 Банк 28

  Норвик Банк

   

  Российская Федерация

• 15.11.2024 Семинар 428

  Общее понятие о необоснованной налоговой выгоде. Разбор схем «агрессивного» налогового планирования и практикообразующих кейсов.

   

  налоговая оптимизация налоговая проверка налоговое планирование налоговые риски налогоплательщик необоснованная налоговая выгода Российская Федерация тонкая капитализация трансфертное ценообразование

• 19.07.2024 Бумажные и Интернет СМИ Елена Туякова 156

  Особенности валютного регулирования в Китае, Гонконге и Макао

  Содержание Валютное регулирование в КитаеВалютное регулирование в ГонконгеВалютное регулирование в Макао Китай, как одна из крупнейших экономик мира, имеет строгое государственное регулирование валютного рынка. Центральный банк Китая, На...

  
   

  валютное регулирование Гонконг Китай Макао

• 12.03.2024 Доклад Ольга Фалеева 34

  Особенности выбора юрисдикции для регистрации сервисных компаний (оказание услуг – реклама, консалтинг)

  Особенности ведения внешнеэкономической деятельности, связанной с оказанием услуг: виды услуг; на какие аспекты деятельности необходимо обратить внимание; виды деятельности, подпадающие под дополнительное регулирование и лицензирование; банковский комплаенс транзакций, связанных с оказанием услуг. Критерии выбора юрисдикции для регистрации сервисных компаний. Анализ возможных вариантов для регистрации сервисных компаний: ...

  
   

  Британские Виргинские Острова Венгрия выбор юрисдикции ВЭД Гонконг Кипр консультационные услуги Кыргызстан Объединенные Арабские Эмираты рекламные услуги Сейшельские острова услуги

• 12.03.2024 Доклад Максим Гладырь 42

  Особенности выбора юрисдикции для торговых компаний (в том числе и по Distance sales)

  Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД) – основные моменты. Какие аспекты стоит учитывать при структурировании торговой деятельности за рубежом? Какую юрисдикцию выбрать для торговой деятельности? Как регионы и контрагенты влияют на подбор юрисдикции? Выстраиваем логистику – смотрим таможню. Особенности налогообложения торговых операций при трансграничной торговле. Особенности работы с НДС. Правила учета. Distance sales (д...

  
   

  выбор юрисдикции ВЭД дистанционные продажи НДС / VAT торговая деятельность трансграничная торговля

• 08.11.2024 Семинар 73

  Особенности выбора юрисдикции для торговых компаний (в том числе и по Distance sales)

   

  выбор юрисдикции ВЭД дистанционные продажи НДС / VAT торговая деятельность трансграничная торговля

• 12.03.2024 Доклад Марина Волкова 120

  Особенности выбора юрисдикции для холдинговых и финансовых компаний

  В каких случаях может потребоваться иностранная холдинговая компания. Основные параметры для выбора холдинговой / финансовой компании в текущих реалиях. Особенности работы с инвесторами и необходимые инструменты для создания совместного предприятия. Гонконг, Сингапур, ОАЭ, Сейшелы: корпоративное регулирование и налогообложение холдинговых компаний, особенности ведения бухгалтерского учета. Правило тонкой капитализации, сквозной...

  
   

  валютное регулирование выбор юрисдикции Гонконг налогообложение Объединенные Арабские Эмираты Российская Федерация Сейшельские острова Сингапур совместное предприятие СОИДН тонкая капитализация финансовая компания холдинг

• 04.12.2024 Семинар 140

  Особенности выбора юрисдикции для холдинговых и финансовых компаний

   

  валютное регулирование выбор юрисдикции Гонконг налогообложение Объединенные Арабские Эмираты Российская Федерация Сейшельские острова Сингапур совместное предприятие СОИДН тонкая капитализация финансовая компания холдинг

• 02.07.2024 Доклад Евгений Власов 33

  Особенности приобретения недвижимости на нерезидента

  Основные факторы, влияющие на правовое регулирование и налогообложение сделок с недвижимым имуществом с участием нерезидентов: Вид недвижимого имущества; Местонахождение недвижимого имущества; Цели использования недвижимого имущества; Особенности субъектного состава сделки с недвижимым имуществом с участием нерезидента. Ограничения и запреты для нерезидентов при приобретении права собственности и/или аренды на землю ...

  
   

  валютные ограничения двойное налогообложение налоговая база недвижимое имущество недвижимость нерезидент постоянное представительство

• 04.12.2010 Форум Елена 1 1208

  Осуществление взаиморасчетов между российской компанией и оффшором в наличной форме: практика правоприменения и возможные риски

  

  Могут ли оштрафовать ту же российскую организацию за то, что она приняла наличные от оффшора в счет оплаты за рекламу или другие услуги, неважно какие?

  
   

  административная ответственность валютное регулирование паспорт сделки

• 23.03.2021 Офферы 10756

  Открытие счета в банке РФ на иностранную компанию.

  Содержание Список корпоративных документов иностранной компании, необходимых для открытия счета в российском банке*:Документы и сведения, необходимые иностранной организации, предполагающей открыть на территории РФ рублевые и валютные счета, для учета в налоговой инспекцииДля целей заполнения соответствующих форм, бланков и заявлений необходимо дополнительно соо...

  
   

  банковский счет иностранная компания Российская Федерация

• 26.09.2024 Банк 26

  ОТП Банк

   

  Российская Федерация

• 13.07.2017 Бумажные и Интернет СМИ Елена Данкова +10 3 69222

  Оффшор и ценные бумаги – налоговые и валютные аспекты приобретения акций иностранных компаний

  

  В нашей статье мы хотели бы остановиться именно на аспектах российского законодательства, которые необходимо учитывать при приобретении акций иностранных компаний российскими юридическими и физическими лицами. Сразу оговоримся, что речь идет о ценных бумагах, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг (далее – ОРЦБ). Содержание ...

  
   

  валютное регулирование дивиденды подоходный налог (НДФЛ) ценные бумаги

• 24.07.2017 Книги, Монографии -2 +1 9 7242

  Офшор 2.0 для чайников

  

  Какие события имевшие место в мире за последние пять лет повлияли на оффшорную индустрию самым немилосердным образом, и какие тенденции (тренды) они заложили. Кипрский банковский кризис – кто-то потерял просто деньги, а кто-то веру в «традиционные европейские ценности», например, в неприкосновенность частной собственности. Международный консорциум журналистов расследователей – супергерои-охотники за компроматом на публичных политиков и ...

  
   

  CRS due diligence автоматический обмен адрес акционер банковская тайна банковский счет бенефициар валютный резидент деофшоризация директор иностранная компания иностранный банк КИК конфиденциальность ликвидация (liquidation) налоговая резидентность обмен налоговой информацией отчетность офшор принцип "знай своего клиента" KYC регистрация компании траст уставный капитал учредительные документы

• 01.10.2024 Банк 28

  Первый Инвестиционный Банк

   

  Российская Федерация

• 02.02.2019 Форум 2 6293

  Перевод физическим лицом денежных средств из Российской Федерации на счет оффшорной компании

  

  Здравствуйте! Как физическое лицо может перевести деньги из РФ на счет своей оффшорной компании?  

  
   

  банковский счет валютный контроль легализация доходов

• 24.08.2014 Форум Ольга 1 1527

  Перечисление средств иностранным котрагентом до оформления паспорта сделки: неизбежна ли ответственность российского получателя средств?

  

  Мы собирались заключить с Кипрской компанией контракт на поставку оборудования, но деньги от нее пришли раньше, чем мы оформили сделку в банке. Привлекут ли нас к ответственности?

  
   

  валютное регулирование Кипр экспортно-импортные сделки