Доклад
Фирма-однодневка: опасность использования выше выгоды.
— Контрагенты: основные способы использования для целей уклонения от налогов: посредничество, создание виртуальных компаний, подмена реального покупателя виртуальным с последующей его ликвидацией, подмена реального продавца виртуальным при приобретении основных средств и др.;
— что такое «своя» и «чужая» компании-однодневки и опасности работы с ними;
— меры, принимаемые государством к ликвидации однодневок;
— выявление подозрительных контрагентов;
— встречные проверки, как угроза существования контрагентов;
— факторы риска: отсутствие формальных признаков контрагента (регистрация в ЕГРОЮЛ, неправильный ИНН, регистрация по недействующим паспортам);
— «вторичные» признаки фиктивности компаний (непредставление налоговой отчетности, отсутствие по юридическому адресу и т.д.);
— внимание на лицензируемые виды деятельности;
— какие клиенты интересуют банки, ограничение возможности снятия наличных денег со счета, лимиты для банкоматов и т.п.;
— банковская тайна под вопросом;
— защитит ли налогоплательщика «серая» фирма, стоящая между ним и однодневкой;
— выявление подозрительных сделок;
— угроза уголовной ответственности;
— тактика выявления и пресечения деятельности контрагентов со стороны правоохранительных органов.
Стенограмма
Ознакомительная версия, 4 страницы
Полная версия материалов
PDF, страниц в стенограмме
2 500 руб.
Презентация
Ознакомительная версия, 5 слайдов
Полная версия презентации
PDF, 22 слайдов
Продается в комплекте со стенограммой
Докладчик
  |
Руководитель отдела международного корпоративного права GSL Law & Consulting |
ВНИМАНИЕ!
Докладчик может меняться от семинара к семинару.
Материалы по теме
Найдено 14 материалов из 10886
-
15.02.2011 Бумажные и Интернет СМИ Олег Попутаровский
Актуальные проблемы налоговых последствий хозяйственной деятельности нерезидентов на территории России
В процессе правового анализа налоговых последствий хозяйственной деятельности нерезидентов на территории России возникает необходимость составления определенного алгоритма, позволяющего прогнозировать возможные риски. Системный подход позволит гораздо легче оценить всю совокупность рисков и обязательств как для нерезидентов, так и для их контрагентов. Предлагаемый алгоритм даст возможность заинтересованным лицам самостоятельно определять ...
-
18.03.2015 Новости Ольга Кутяева
Во втором чтении приняты поправки в УК РФ, устанавливающие ответственность за использование офшоров и подставных фирм
18 марта Госдума приняла во втором чтении законопроект «О внесении изменений в статьи 173.1 и 199 Уголовного кодекса». Документ устанавливает уголовную ответственность за уклонение от уплаты налогов посредством использования компаний – «однодневок», а также офшорных схем. Законопроект был внесен в Государственную Думу членами Совета Федерации 8 сентября 2014 года. Ко второму чтению документ был значительно поправлен....
-
21.01.2011 Доклад Сергей Панушко
Добросовестные / недобросовестные налоговые схемы, обоснованная / необоснованная налоговая выгода. Классификация и разбор основных рисков с учетом судебной практики.
Ценовой контроль (завышение/занижение цен); ответственность за недобросовестность; ошибки контрагентов, посредников и т.п.; правовая связка от недобросовестной к ничтожной сделке; основные риски взаимозависимости, в том числе через персонал; приоритет экономического смысла над формальным содержанием; внутренние методики налоговых органов, применяемые для контроля налогоплательщиков (критерии и основания для усмотрения сомнительных схем); косве...
-
21.06.2012 Семинар
Ложные стереотипы и типичные иллюзии в работе с оффшорами Часть 1: Пределы Конфиденциальности
-
08.08.2012 Новости Екатерина Давыдова
Минфин напомнил налогоплательщикам, что значит проявить осмотрительность при выборе контрагента
Так, компании могут провести самостоятельную оценку рисков по результатам финансово-хозяйственной деятельности с учетом Критериев оценки рисков, утвержденных Приказом ФНС России №ММ-3-06/333@ от 30 мая 2007 года. В первую очередь необходимо исследовать следующие признаки: отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его личность, отсутствие ...
-
10.06.2008 Семинар
Налоговое планирование и уклонение от налогов: Отличия, риски, ответственность
-
20.05.2014 Семинар
НДС в России, VAT за рубежом. Все что Вы хотели знать про НДС, но боялись спросить
-
31.05.2011 Семинар
Офшор и конфиденциальность. Соблюдение баланса секретности и законности. Стандарты работы профессиональных участников рынка оффшорных услуг. Ч.1
-
05.06.2014 Семинар
Проблемы «оффшорного» налогового планирования в Российской и международной практике
-
01.07.2011 Бумажные и Интернет СМИ Сергей Панушко -2 +2
Риски и ответственность международного налогового планирования
1. Офшорные и оншорные компании К основным признакам офшорных юрисдикций можно отнести следующие: отсутствие налогообложения для компаний, не ведущих деятельность на территории данной юрисдикции; наличие ежегодных фиксированных пошлин (плата за «продление», как правило, на уровне не выше нескольких сот долларов), фактически заменяющих налогообложение; отсутствие обязанности вести отчетность по установленным формам и подавать ее куда...
-
Типовые механизмы использования оффшорных компаний для оптимизации персональных доходов. Скользкие места и подводные камни.
Классификация доходов физического лица по их видам; применимые ставки НДФЛ; классификация способов владения и контроля физическим лицом юридического лица – нерезидента; «Белые» схемы получения экономической выгоды; некоторые способы получения экономической выгоды: гражданско-правовой договор; некоторые способы получения экономической выгоды: материальная выгода; некоторые способы получения экономической выгоды: заработная плата; некоторые спос...
-
10.04.2014 Вебинар
Уголовная ответственность за оффшор: Перспективы принятия законопроекта, анализ ожидаемых последствий
Следственный комитет России хочет прописать в Налоговом и Уголовном кодексах прямой запрет на злоупотребление правом в сфере налогообложения. Срок будет грозить, в частности, за оптимизацию налогов через вывод прибыли в офшор. СКР также хочет дополнить Налоговый кодекс статьей, запрещающей уклонение от налоговой обязанности или снижение ее размера. Налоговая обязанность — это обязанность своевременно и в полном объеме уплачивать налоги. СКР...
-
16.03.2011 Семинар
Фирма-однодневка: опасность использования выше выгоды
-
22.02.2012 Новости Екатерина Давыдова
ФНС собирается улучшить борьбу с фирмами-однодневками
Оставалось только выбрать действенные методы для борьбы с ними. Федеральная налоговая служба планирует внести поправки в законодательство. Конкретные предложения уже подготовлены для отправки в Правительство. Однако сначала свое мнение должен высказать Минфин. Не исключено, что изменения могут быть приняты Госдумой уже в 2012 году. Налоговики, в частности, хотят поставить запрет на массового директора. ФНС предлагает прямо запретить в Гражд...