Оффшор и Конфиденциальность. Соблюдение баланса секретности и законности. Стандарты работы профессиональных участников рынка оффшорных услуг (юристов, банкиров и налоговых консультантов).

Доклады семинара

• №7 Александр Алексеев

  Банковская тайна и гарантии ее соблюдения в условиях международного сотрудничества правоохранительных органов.

  Понятие и содержание банковской тайны; границы «допустимого профессионального интереса» при работе с клиентами; правоприменение принципа KYC; ответственность за разглашение банковской тайны (уголовная, административная, гражданско-правовая); 40 рекомендаций FATF как основополагающие принципы, легшие в основу национальных "антиотмывочных" законодательств и их применение; процессуальные и непроцессуальные способы доступа к конфиденциальной информации, их классификация; предоставление информации в связи с судебным разбирательством; правовые основания удовлетворения запроса на раскрытие информации; объем раскрываемой информации; номерные счета – иллюзия желаемой конфиденциальности; перечень сведений, которые могут быть разглашены при официальном разбирательстве; международное следственное поручение; основания отказа в правовой помощи; банковская тайна в свете последних мировых тенденций; деятельность спецслужб, стимулирующая нарушение банковской тайны: последние прецеденты, возможные последствия, тенденции развития.

  
   

  банковская тайна конфиденциальность номерной счет раскрытие информации

• №12 Сергей Панушко

  Взаимодействие судов, прокуроров, следователей РФ с правоохранительными органами других государств.

  Правовые основы действий судебных и правоохранительных органов по блокированию счетов, активов; методические аспекты международного розыска; межведомственное сотрудничество; правовые средства защиты интересов клиентов; нормативная база: договоры о правовой помощи, заключенные Российской Федерацией; оказание взаимной правовой помощи и основания для отказа в таковой; основания применения международных соглашений о взаимной правовой помощи по уголовным делам; международный розыск, арест и конфискация денежных средств и имущества; практика исполнения за рубежом международного следственного поручения; субъекты, правомочные инициировать запрос; возможность блокирования и конфискации активов по обвинениям в налоговых правонарушениях; потенциальные источники информации; использование документов и доказательств, полученных в порядке оказания международной правовой помощи; практические рекомендации, на основе собственной юридической практики; последние тенденции и судебная практика.

  
   

  блокирование счетов налоговое правонарушение

• №79 Дмитрий Белых

  Налоговая разведка. Федеральный закон №134-ФЗ. Категория «незаконных финансовых операций» как новый инструмент пополнения бюджета.

  Налоговая разведка; Федеральный закон № 134-ФЗ; Новая редакция Рекомендаций ФАТФ от февраля 2012 года; «Незаконные финансовые операции» и компетентные органы; отмывание налоговых/ таможенных сбережений; отмывание незаконно перемещенных через границу средств; незаконное трансграничное перемещение денежных средств; профильные органы уголовного расследования незаконных финансовых операций; выявление незаконных финансовых операций; углубление надлежащей проверки клиентов; раскрытие бенефициара перед банком: перечень документов; международный информационный обмен – типовое соглашение

  
   

  борьба с отмыванием (AML) двойное налогообложение налоговая схема рекомендации ФАТФ