Налоговые проверки компаний, зарегистрированных за рубежом: реально ли быть готовым? Делимся опытом.

Материалы по теме

• 13.03.2019 Доклад 213

  «Дробление бизнеса» – схема № 1 для налоговых органов (расширенная версия). Что налоговые органы вкладывают в это понятие и почему оно сейчас особо актуально.

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления; ОСН больше не панацея. Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий; Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?; Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом; типичные схемы с точки зрения судебной практики; Группировка 17+ признаков и их детальный разбор; «Деловая цель» - что это такое одним словом. ...

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налогоплательщик

• 15.10.2020 Вебинар 133

  «Дробление бизнеса» или схема № 1 для налоговых органов

  Как попасть под прицел: первичные признаки и способы их выявления; Особенности проведения проверок группы компаний и порядок предъявления претензий; Почему налогоплательщики проигрывают дела о «дроблении бизнеса»?; Бизнес с «черной меткой»: какие варианты разделения под запретом; «Деловая цель» - что это такое одним словом. Как ее наличие объяснить/доказать (налоговому органу, суду); Является любая неналоговая цель автоматически деловой; Всегд...

  
   

  дробление бизнеса налоговая проверка налоговая схема

• 20.09.2017 Книги, Монографии Капиталина Офшорова 1 5049

  Азбука оффшора

  

  Все начинается с малого… Когда-то и авторы этой книги впервые услышали это загадочное слово: оффшор. И также задавались вопросами: что делает зарегистрированный агент? сколько стоит номинальный сервис? зачем нужен апостиль? где лучше открыть счет?. Именно этому неосведомленному читателю и предназначена эта книга, название которой говорит само за себя. «Азбука оффшора» - это набор базовых сведений, которые необходимы каждому, у кого слово «Пана...

  
   

  CRS due diligence автоматический обмен акционер акция (доля) акция на предъявителя апостиль аудит банковская тайна банковский счет бенефициар валютный резидент выписка вычеркивание (strike off) директор доверенность иностранная компания иностранный банк КИК контролируемая иностранная компания (Controlled Foreign Company (CFC) конфиденциальность легализация ликвидация (liquidation) налоговая отчетность налоговая резидентность отчетность оффшор принцип "знай своего клиента" KYC раскрытие информации регистрация компании редомицилирование сертификат сертификат хорошего состояния (Certificate of Good Standing) траст уставный капитал юридический адрес

• 28.06.2018 Доклад Выпускник GSL Law&Consulting 932

  Актуальная судебная практика по налоговым спорам, связанным с нерезидентами

  Обзор актуальной судебной практики, связанной с налогообложением в Российской Федерации доходов нерезидентов; реализация концепции фактического права на доход: правило бенефециарного собственника; порядок применения СОИДН при выплате доходов иностранной компании; проценты по займам от иностранных компаний необходимо обосновать; суды по "безналоговой" ликвидации иностранных юрлиц в рамках деофшоризации набирают обороты; штраф за опоздание ...

  
   

  КИК налоговая отчетность налоговый резидент

• 29.12.2023 Бумажные и Интернет СМИ Екатерина Шулаева 44

  Аудит и финансовая отчётность в Кувейте

  Содержание Какие стандарты применяются для финансовой отчетности в Кувейте Отчетный период в Кувейте Требования к подаче финансовой отчетности в КувейтеТребования к бухгалтерским книгам и записям в КувейтеАудит компаний в КувейтеНазначение аудитораСтандарт аудита Какие стандарты примен...

  
   

  аудит Кувейт финансовая отчетность

• 12.12.2022 Доклад Алексей Марковский 58

  Все о бухгалтерской и налоговой отчетности в странах СНГ

  Бухгалтерский и налоговый учет в Азербайджане. Виды существующих отчетов и сроки их подачи; Бухгалтерский и налоговый учет в Армении. Виды существующих отчетов и сроки их подачи; Бухгалтерский и налоговый учет в Беларуси. Виды существующих отчетов и сроки их подачи; Бухгалтерский и налоговый учет в Казахстане. Виды существующих отчетов и сроки их подачи; Бухгалтерский и налоговый учет в Киргизии. Виды существующих отчетов и сро...

  
   

  бухгалтерская отчетность налоговая отчетность страны СНГ

• 27.02.2024 Семинар 154

  Все о бухгалтерской и налоговой отчетности в странах СНГ

   

  бухгалтерская отчетность налоговая отчетность страны СНГ

• 13.03.2019 Доклад 205

  Досудебная процедура оспаривания результатов налоговой проверки как претензионный порядок урегулирования спора: этапы, сроки, итоги. В каких случаях досудебный порядок не применяется.

  Часть первая – рассмотрение материалов налоговой проверки. Правовое значение акта налоговой проверки. Порядок предоставления материалов проверки налогоплательщику. Письменные возражения на акт проверки как существенный элемент налогового спора. Особенности формирования доказательственной базы со стороны налогоплательщика. Требования к документальному подтверждению позиции сторон. Дополнительные мероприятия налогового контроля – эффекти...

  
   

  апелляция досудебный порядок налоговая проверка налогоплательщик

• 27.02.2020 Семинар 212

  Зачёт/возврат российских и зарубежных налогов “от сложного к простому”: нормы, доктрины, практические рекомендации от аудитора и юриста. Последствия списания кредиторки/дебиторки: манёвры в пределах безопасного налогового фарватера. Что нас ждёт в 2020 году

   

  Великобритания возврат налога Гонконг задолженность исковая давность Кипр налоговая декларация налоговая служба налогообложение НДС упрощенная система налогообложения (УСН)

• 29.05.2014 Семинар 3470

  Как купить оффшор “вбелую”. Правовое регулирование вопросов приобретения и владения иностранным юридическим лицом

   

  банковская тайна банковский счет Великобритания вклад в уставный капитал дивиденды Кипр налоговая отчетность налоговое правонарушение номерной счет оплата акций (долей) ответственность постановка на налоговый учет постановка на учет правоохранительные органы сертификат акций соглашение об избежании таможенное оформление

• 05.05.2019 Форум Павел -1 1 5961

  Какую отчетность сдают иностранные компании, состоящие на учете в налоговом органе РФ?

  

  Компания на BVI получила КИО в России, нужно ли сдавать квартальную отчетность в ФНС?... И вообще, какую отчетность и в какие организации в России нужно подавать? Спасибо! Павел

  
   

  бухгалтерская отчетность иностранная компания налоговая отчетность постоянное представительство

• 05.04.2024 Семинар 960

  Кипрская компания 2024: практические аспекты налогового планирования, обзор законодательства, новые инструменты.

   

  двойное налогообложение кипрские компании налоговая проверка редомицилирование СОИДН

• 13.03.2024 Доклад Марина Волкова 24

  Кипрская компания 2024: практические аспекты налогового планирования, обзор законодательства, новые инструменты.

  Кипр: преимущества местных компаний, организация сабстенса. Особенности корпоративного регулирования кипрских компаний, сложные корпоративные решения для Joint Ventures, соглашения акционеров. Кипр и конфиденциальность: центральный реестр бенефициаров. Кипр и санкционные ограничения, как санкции повлияли на работу с кипрскими компаниями. Особенности налогообложения кипрских компаний. Последствия изменений в Соглашении об избежа...

  
   

  двойное налогообложение кипрские компании налоговая проверка редомицилирование СОИДН

• 07.12.2015 Форум Сергей 1 1981

  Ликвидация организации

  

  Как и в какие сроки сдавать отчетность, если началась добровольная ликвидация организации до ее завершения? Когда произвести уплату страховых взносов, если ликвидация организации завершится до окончания отчетного периода?

  
   

  ликвидация налоговая отчетность

• 30.03.2018 Форум Татьяна 1 1160

  Наличие недоимки в карточке расчетов с бюджетом: как защитить свои права

  

  Уважаемые аудиторы и юристы! Подскажите, пожалуйста, что делать, если налоговая не исключает задолженность по налогам и сборам из карточки расчета с бюджетом?

  
   

  налоговая служба недоимка

• 14.01.2016 Форум Дмитрий 3 2416

  Налоговая просит информацию по КИК. Правомерность.

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Являюсь 100% владельцем иностранной компании компании в одной из европейских юрисдикций не из белого списка, о чем подал соответствующее уведомление в 2015. Живу в РФ. Сама компания осуществляет свою деятельность не в РФ, и директором я не являюсь. Буквально после новогодних праздников получаю звонок от налоговой с просьбой приехать к ним и предоставить документы по компании, информацию о том, где нах...

  
   

  КИК налоговая служба отчетность

• 13.03.2019 Доклад 167

  Налоговое администрирование и контроль: основные мероприятия, осуществляемые налоговыми органами (основания, сроки проведения, оформление результатов). Что осталось за рамками закона. Какие госорганы еще интересуют Ваши налоги, активы и финансы.

  Комплекс предпроверочных мероприятий, анализ основной подзаконной нормативной базы; Права и гарантии налогоплательщиков при проведении налоговых проверок, порядок их реализации (или как себя вести при проведении налоговой проверки); Отдельные мероприятия, проводимые в рамках налоговой проверки: истребование документов, допрос свидетеля, проведение экспертизы, осмотра, выемки; Извечный вопрос: давать или не давать документы – каковы последств...

  
   

  налоговая проверка налоговый контроль налогоплательщик

• 12.12.2022 Доклад Алексей Марковский 29

  Налоговые проверки компаний, зарегистрированных за рубежом: реально ли быть готовым? Делимся опытом.

  Налоговая и финансовая отчетность: отличие и требования в разных странах. Налоговая отчетность Кипра: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных. Налоговая отчетность Гонконга: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных. Налоговая отчетность Великобритании: форма отчетности, сроки подачи, ответственность за некорректность данных. Порядок расчета налогооблагаемой прибыл...

  
   

  налоговая отчетность налоговая проверка налоговая служба финансовая отчетность

• 28.02.2024 Доклад Евгений Власов 233

  Необоснованная налоговая выгода. Критерии взаимозависимости. Разбор практикообразующих кейсов.

  Налоговая выгода: тонкая грань, когда выгода будет признана обоснованной. Ст. 54.1 НК РФ – общие правила и особенности применения. Как соотносится Постановление Пленума ВАС №53 «О необоснованной налоговой выгоде» и ст. 54.1 НК РФ? А есть ли гарантии для налогоплательщиков при применении ст. 54.1 НК РФ? Налоговые презумпции как ложка меда в бочке дегтя. Основные триггеры для налогового органа. На что в первую очередь нужно обрат...

  
   

  налоговая проверка налогоплательщик необоснованная налоговая выгода

• 06.04.2023 Бумажные и Интернет СМИ Мария Зарицкая 234

  Новые требования к проверке финансовой отчетности малого и среднего бизнеса на Кипре

  Содержание Каковы цели смягчения требований к проверке финансовой отчетности малого и среднего бизнеса?Какие компании с ограниченной ответственностью будут относится к малым и средним в целях проверки финансовой отчетности?По каким правилам предусмотрено проведение обзорной проверки финансовой отчетности в соответствии с принятыми поправками?Каки...

  
   

  Кипр кипрские компании финансовая отчетность

• 28.01.2020 Доклад Дарья Антипова 100

  Особенности зачёта (возврата) налогов за рубежом

  Особенности зачёта (возврата) налогов за рубежом, «на каком языке» говорить с Кипрской и Гонконгской налоговой. Рассмотрение конкретных примеров взаимодействия с налоговыми органами Кипра, Великобритании, Гонконга. Вам вменили налог (штраф) и Вы пропустили сроки оспаривания – что делать?  Вменение налоговой процентного дохода на дебиторскую задолженность: какие ставки считаются рыночными на Кипре и в Великобритании. Что такое Transfer Pr...

  
   

  Великобритания возврат налога Гонконг Кипр налоговая служба

• 19.05.2019 Форум Виктор 1 1901

  Отказ в применении вычетов по НДС по причине отсутствия ТТН

  

  Здравствуйте! Нашей компании отказали в применении вычетов по НДС. Инспектор указал в акте проверки, что наша компания не предоставила вместе с декларацией документы, подтверждающие доставку нам товара (а именно, товарно-транспортные накладные). Правомерно ли это? Ведь эти документы у нас даже не запрашивались. А к остальным документам претензий нет. С уважением, Виктор

  
   

  вычет налоговая проверка НДС / VAT

• 01.01.2022 Офферы 684

  Подготовка и подача финансовой и налоговой отчетности по английской компании, а также проведение аудита.

  Поскольку Великобритания не относится к оффшорным юрисдикциям, и английские компании обязаны на регулярной основе подавать отчетность, а также уплачивать налоги в установленном законом порядке, перед регистрацией такой компании мы рекомендуем получить консультацию юристов, бухгалтеров и специалистов в области налогообложения в отношении последующего администрирования компании (организуем такую консультацию по вашему запросу). Также при последу...

  
   

  аудит Великобритания налоговая отчетность

• 03.04.2022 Офферы 185

  Подготовка и подача финансовой и налоговой отчетности по гонконгской компании, а также проведение аудита.

  Содержание Бюджет подготовки и подачи отчетности гонконгской компанииПодготовка отчетности по гонконгской компанииФинансовая отчетность и аудитНалоговая отчетность и налогообложениеОтчет о наемных служащихСтоимость услуг[1] Бюджет подготовки и подачи отчетности гонконгской компанииНаим...

  
   

  аудит Гонконг налоговая отчетность

• 30.03.2022 Офферы 1157

  Подготовка и подача финансовой и налоговой отчетности по кипрской компании, а также проведение аудита.

  Поскольку Кипр не относится к оффшорным юрисдикциям и кипрские компании обязаны на регулярной основе подавать отчетность и платить налоги в установленном законом порядке, перед регистрацией такой компании мы рекомендуем получить консультацию юристов, аудиторов, а также специалистов в области налогообложения в отношении последующего администрирования компании (организуем такую консультацию по Вашему запросу). ...

  
   

  аудит кипрские компании налоговая отчетность

• 05.04.2022 Офферы 1117

  Подготовка и подача финансовой и налоговой отчетности по компании, зарегистрированной в Объединенных Арабских Эмиратах (ОАЭ), а также проведение аудита.

  Поскольку многие компании в ОАЭ обязаны на регулярной основе подавать отчетность, а также уплачивать налоги (например, НДС), перед регистрацией эмиратской компании мы рекомендуем получить консультацию юристов, бухгалтеров (в т. ч. специалистов отдела аудита нерезидентов) и специалистов в области налогообложения для определения налогового бремени компании и обсуждения вопросов ее последующего администрирования (готовы организовать такую консуль...

  
   

  аудит налоговая отчетность Объединенные Арабские Эмираты финансовая отчетность

• 02.02.2023 Офферы 68

  Подготовка и подача финансовой и налоговой отчетности по турецкой компании, а также проведение аудита.

  Содержание Финансовая отчетность и аудитОбщие положенияСроки подготовки и подачи финансовой отчетностиКонсолидированная финансовая отчетностьАудит отчетностиНалоговая отчетность и налогообложениеНалог на прибыльНалог на добавленную стоимость / НДСНалогообложение в Свободных экономических зонах / СЭЗСтоимость услуг* ...

  
   

  аудит бухгалтерская отчетность консолидированная отчетность налоговая отчетность Турецкая компания

• 13.01.2022 Офферы 297

  Подготовка отчетности для международных коммерческих компаний, зарегистрированных на Сейшельских островах.

  Содержание Законодательное требование по хранению первичной бухгалтерской документации у регистрационного агентаПеречень бухгалтерской документации, требуемой для храненияТребования по отчетности для холдинговых компаний Требования по отчетности для крупных и некрупных компанийТребования по отчетности для «спящих» компанийПодготовка финансово...

  
   

  бухгалтерская отчетность налоговая отчетность отчетность Сейшельские острова

• 17.02.2023 Офферы 467

  Подготовка отчетности по компании, зарегистрированной на Британских Виргинских островах (БВО).

  Британские Виргинские острова (в которых наиболее распространенной организационно-правовой формой ведения деятельности является компания с ответственностью, ограниченной акциями, зарегистрированная в соответствии с положениями Закона о коммерческих компаниях БВО от 2004 года – BVI Business Company[1]) исторически относятся к так называемым классическим оффшорам. Считается, что примерно 40% всех оффшорных компаний в мире зарегистрировано на БВО...

  
   

  БВО бухгалтерская отчетность налоговая отчетность

• 12.04.2020 Форум Мария 1 1326

  Правоприменительная практика в UK: отношение налоговых служб к использованию агенских схем

  

  Здравствуйте! Каким образом на текущий момент складывается правоприменительная практика в Великобритании: насколько адекватно использование "агентских" схем с Ltd., зарегистрированной в Великобритании, в качестве агента при осуществлении торговой деятельности (при наличии оффшорного принципала)? Каким образом на такие сделки смотрят английские налоговые органы? Есть ли какие-либо ограничения и требования в данной области? Спасибо. Мария

  
   

  агентская схема Великобритания налоговая служба

• 28.01.2020 Доклад 57

  Принципы зачёта (возврата) российских налогов

  Унификация и универсализация зачёта/возврата российских налогов: принципы, доктрины, правила поведения. Что нужно знать, понимать и никогда не забывать!  Разбор сроков давности: как осмыслить - не сойти с ума - не пропустить.  Какой иск (заявление) подать в суд, чтобы точно вернуть переплату и почему могут отказать?  Механизм «возврата без возврата» или правовые парадоксы и их степень риска. Есть ли ещё перспективы у «налоговой ...

  
   

  возврат налога налоговая декларация налоговая служба

• 15.05.2019 Форум Виктор 1 1070

  Приостановление операций по счету по итогам налоговой проверки

  

  Наша компания получила акт камеральной налоговой проверки, в котором выявлены нарушения с нашей стороны. Скажите, пожалуйста, может ли налоговая инспекция наложить арест на расчетный счет компании? Заранее спасибо, Виктор.

  
   

  налоговая проверка приостановление операций по счету

• 30.03.2022 Офферы 165

  Проведение аудита отчетности английской компании.

  Также мы предлагаем полный комплекс консультационных услуг, которые могут потребоваться при ведении хозяйственной деятельности с использованием иностранной компании: как по правилам КИК[1], бухгалтерского учета и налогообложения, порядку исчисления и уплаты конкретных налогов и сборов, так и по правовой и налоговой экспертизе договоров, корпоративной структуры компании и иным вопросам. ...

  
   

  аудит Великобритания налоговая отчетность

• 28.04.2022 Офферы 156

  Проведение аудита отчетности оффшорных компаний.

  Содержание Оффшорная компания ведь не должна готовить отчетность? Или все-таки должна?Какие документы требуются для подготовки отчетности?Какова стоимость подготовки отчетности?Торговая компанияИнвестиционная компанияХолдинговая компания Компания, владеющая (балансодержатель) недвижимым и прочим имуществом Примерная стоимость в зави...

  
   

  аудит бухгалтерская отчетность налоговая отчетность

• 20.07.2012 Форум Ковалева Елизавета Юрьевна 1 708

  Реквизиты для уплаты налогов

  

  Где можно найти реквизиты для правильного заполнения платежных поручений в налоговый орган? Ковалева Елизавета Юрьевна

  
   

  налоговая служба платежное поручение

• 24.05.2012 Форум Анатолий +1 1 2311

  Система источников налогового права Республики Кипр: Laws, Statutory Instruments, Supreme Court Judgements, Inland Revenue Circulars etc

  

  Российские бухгалтеры пользуются при подготовке отчетности Налоговым кодексом РФ. А чем руководствуются их коллеги на Кипре?

  
   

  Кипр налоговая отчетность налоговое законодательство

• 07.04.2017 Форум Елена +1 1 3099

  Требование о предоставлении документов в рамках камеральной налоговой проверки

  

  Добрый день. Мы подали декларацию по НДС, по которой сейчас проводится камеральная проверка. Из налоговой инспекции пришло требование о предоставлении значительного количества документов. Я слышала, что мы не обязаны предоставлять документы в такой ситуации. Но ИФНС ссылается на п. 1 ст. 93 Налогового кодекса, а там прямо сказано, что налоговая вправе истребовать у проверяемого лица необходимее для проверки документы. Подскажите, как ...

  
   

  налоговая декларация налоговая проверка НДС / VAT

• 24.10.2019 Форум Инна 1 73

  Требования по ракрытию информации и предоставлению документов

  

  Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в каких случаях можно не отвечать требование налогового органа о предоставлении документов (информации)?

  
   

  налоговая служба первичная документация раскрытие информации

• 04.04.2024 Бумажные и Интернет СМИ Ирина Старостина 42

  Финансовая отчетность группы компаний. Консолидированная или комбинированная отчетность?

  Содержание Консолидированная отчетностьЗаконодательное регулирование консолидированной отчетностиСостав консолидированной финансовой отчетностиМетоды консолидацииКонсолидация методом приобретения (дочерние компании)Консолидация методом долевого участия (ассоциированные компании и совместные компании)Комбинированная финансовая отчетностьЗаконодате...

  
   

  группа компаний комбинированная отчетность консолидированная отчетность финансовая отчетность