Оффшор и конфиденциальность

Вопросы конфиденциальности всегда имели ключевое значение при ведении бизнеса за рубежом. И хотя в последнее время мировые тенденции направлены на все большее раскрытие информации, конфиденциальность все еще является крайне важным элементом. В настоящее время надлежащая проверка клиентов проводится как банками при открытии счета, так агентами, предоставляющими услуги в сфере, например, регистрации иностранных компаний. В первую очередь происходит идентификация клиента - владельца счета или бенефициарного собственника компании. Того, кому принадлежит право собственности. Банки также требуют информацию о бизнесе: направление деятельности компании и характер ее деловых отношений.  

Публикации по теме: оффшор и конфиденциальность Все публицкации по теме 15 статей

Семинары во вопросам конфиденциальности Все публицкации по теме 36 статей

Вебинары: оффшор и конфиденциальность Все публицкации по теме 24 доклада

Колонка партнера Все публицкации по теме 17 статей

  • 29.11.2013 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 0 0 2073

    Некоторые вопросы возникновения постоянного представительства на территории РФ

    Непросто структурировано отвечать на вопросы, которые буквально "рассыпаны" по всему тексту. К тому же и текст весьма немаленький.

    Но поскольку все вопросы группируются вокруг центрального: о наличии отсутствии ПП на территории РФ, то и ответы структурируются "от центра к периферии".

    Как известно, при определении наличия ПП существует целый ряд критериев, которые в целом сформулированы в ст.306-309  НК РФ во взаимосвязи с некоторыми другими актами о налогах и сборах.

    Ключевыми критериями, если упрощать формулировки закона являются:

    • место нахождения Директора или лица, фактически осуществляющего функции исполнительного органа;
    • место исполнения сделки (фактическое место оказания услуг), под которым еще иногда подлинковывается понятие территории перехода права собственности на результат услуг/работ.
    Резюмируем:

    Если быть предельно академичным, то есть нерезидент с Исполнительным органом на территории РФ, который непосредственно своим трудом создает и отчуждает в пользу нерезидентов за рубежом некую добавочную стоимость (экономическую выгоду; продукт; услуги). Называйте как хотите.

    Факт в том, что этот продукт фактически создается на территории РФ. То есть, выражаясь бухгалтерским языком, реализация услуг происходит на российской территории.

    Таким образом напрашивается вывод о наличии у такого оффшора ПП на территории РФ. Другое дело, что доказать все необходимые обстоятельства реализации при приведенных Вами обстоятельствах крайне затруднительно, если вообще возможно... Должны неблагоприятно сложиться звезды, что называется...

    Далее кратко по вашим тезисам:

    Ваш вывод: "Прошу обратить внимание, что по российскому законодательству деятельность в партнерских программах расценивается как посреднические услуги по договорам гражданско-правового характер и не требует регистрации ИП." представляется нам неаргументированным и не основанным на законе. ЛЮБАЯ экономически возмездная регулярная деятельность физлица, направленная на извлечение прибыли  согласно положениям ГК РФ, подпадает под признаки предпринимательской, и если она является для лица постоянной и основной, то влечет за собой необходимость регистрации в качестве ИП. Ко всему прочему неразумно платить 13% с дохода, когда можно платить 6% или 15% от налогооблагаемой базы, если расходы большие. Или вообще перейти на патент (если вид деятельности позволяет)  и в "ус не дуть".

    Далее Вы пишете про "фрилансеров" и т.п. Вы все мешаете в одну кучу. Если Вы у нерезидента на ЗП и выполняете некий функционал без привязки выплат к конечному продукту или конкретному объему услуг и т.п. признаки сотрудника/работника - это одна ситуация. Если же Вам выплачивают некие суммы за конкретные объемы или сервисы, не требуя, чтобы Вы по 6 часов в день сидели за неким рабочим столом, - это другая ситуация.

    Поэтому есть ли подряд или его нет будет определяться вовсе не по тому пониманию, которое Вы изложили.

    В противном случае укажите со ссылкой на ст. НК РФ про термин "партнерские программы" и проистекающие из этой трактовки определенные налоговые последствия. Возможно, я что-то упустил...

    Про 9% или 13%.

    Любая ставка НДФЛ налога требует своего обоснования. То есть следует быть готовым по требованию ИМНС представить первичные документы, подтверждающие обоснованность применения любой ставки.

    Поскольку ставка 9% является условно льготной (наименьшей по размеру по НДФЛ), то применять ее можно только в установленных случаях, когда Вы являетесь акционером предприятия. У самого предприятия есть законная чистая прибыль, которая при соблюдении всех корпоративных процедур была распределена к выплате акционеру за конкретный финансовый период.

    Обратите внимание на термин "законная прибыль". Если гипотетически мы приходим к выводу о наличии у нерезидента на территории РФ ПП, то естественно, что по своим доходам он должен отчитываться в РФ, а поэтому перечисление дивидендов и иных выплат от такого нерезидента в свою пользу было бы, наверное, неразумным/рискованным шагом.

    Номинальный сервис в данной ситуации не сильно меняет налоговую ситуацию, поскольку фактически услуги оказываются только Вами на территории РФ. Вот если бы нанятый Вами Директор сам своим трудом и с помощью других сотрудников выполнял за рубежом всю или основную часть работ, тогда другое дело.

    Вы могли бы быть в такой компании "открытым" акционером, получая дивиденды или же поднаняться сотрудником без распорядительных полномочий, получая ЗП с обложением 13%, или же заключить некий субподряд со своей же фирмой, что позволило бы получать деньги по договору с налогообложением 13% "базы", а также сохранило возможность получать дополнительно при желании и наличии дивиденды, как указано выше.

    Примеры последнего рода нам известны. Правда и всяких остальных на рынке пруд-пруди :)

    Так что выбор за Вами. Главное, чтобы он был осознанным.

  • 03.10.2012 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 1 0 1 3453

    Возможность проверки личности бенефициара приобретаемой у профпосредника оффшорной компании

    Добрый день, Денис!

    Вопрос интересный, актуальный и достаточно сложный в том смысле, что очень многое зависит от усмотрения BVI Registerd agent (далее RA). Поэтому будем аккуратно пользоваться термином - "по общему правилу" или "согласно сложившимся обычаям делового оборота".

    Так вот, как правило, RA избегает прямого и непосредственного общения с конечным клиентом, читай - бенефициаром, предпочитая все вопросы решать только с профессиональным посредником, который в свою очередь общается с еnd user.

    Теоретически, если такой профпосредник "растворится" на просторах нашей Родины или где-либо еще, и его не смогут разыскать ни Вы, ни RA, то гипотетически возможно предположить, что в данном случае Вам удастся установить прямой контакт и получить надлежащие подтверждения своих прав. Как правило, это происходит через другого профессионального посредника, которого знают на BVI, и который там с кем-то работает или по счастливому стечению обстоятельств работает с тем же RА, поскольку многие отечественные профпосредники работают с одними и теми же RA. В нашей практике это уже случалось.

    При "жизни" профпосредника Вы также можете поставить вопрос перед ним о неких допгарантиях (читай - письмо в произвольной форме от RA) о закреплении Ваших прав как бенефициара, помимо того общепринятого пакета документов, которые юридически формируют подобного рода права, посредством владения акциями и т.п.

    Все это касается только BVI практики. В каждой другой стране, возможно, сложилась иная практика, хотя в целом они похожи.

    Вопрос заключения некоего договора между бенефициаром и профпосредником, опосредующим их встречные взаимные обязательства, теоретически возможен при наличии взаимного согласия, но, опять же, на практике почти не встречается, вследствие своей условной громоздкости при выработке тех самых встречных обязательств и некоторых других обременительных моментов.

    Конечные клиенты ведь также имеют обыкновение периодически "растворяться")))

     ******Какой статус должен быть у лица (фирмы), оказывающей услуги - профпосредник, зарег. агент или еще что-нибудь? Как оградить себя от ситуации, когда, например, офис, в котором получаем фактические услуги, просто съедет в неизвестном направлении?*****

    Что тут сказать? Извините за банальность, но, наверное, следует выбирать профпосредника так же, как и любого другого сервис-провайдера, то есть по той же совокупности минимально объективных критериев, которые положительно характеризуют любого из ваших/наших контрагентов-исполнителей.

    Формально у профпосредника нет какого-либо документа, подтверждающего его статус, и теоретически он может быть даже суб-суб-суб-суб подрядчиком третьего и более уровня.

    У нас, например, есть такие субподрядчики, с которыми мы сотрудничаем, поскольку конечные клиенты им доверяют в силу сложившихся ранее с ними же отношений и предпочитают не работать напрямую. Для нас это усложняет все и всяческие процедуры, но таковы реалии. Поэтому этот вопрос также сложен и не однозначен.

    Главное, что у Вас есть выбор, и мы надеемся, что смогли помочь Вам сделать его более осознанным.

  • 06.09.2012 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 1 1 4 3348

    Приобретение коммерческой недвижимости на оффшорную компанию

    По существу Ваших вопросов несколько рекомендаций:

    1) Мы настоятельно рекомендуем двум и более бенефициарам не выступать в сделке по приобретению собственности (Любых активов) посредством (от имени) одного юридического лица, поскольку в случае возникновения в будущем между ними конфликта интересов (что случалось) крайне сложно, если вообще возможно, определить законный порядок дальнейших действий такого юрлица при наличии "междоусобицы" бенефициаров. В теории (да и на практике) такие ситуации регулируются подробным предварительным соглашением между бенефициарами о порядке владения и контроля за хозяйственной деятельностью создаваемой организации. По аналогии с акционерным соглашением. Это достаточно сложно и недешево...

    2) Как вариант можно, чтобы собственность в РФ приобреталась по правилам сделки долевого участия, в которой на стороне Покупателей присутствовали два нереза, которые в свою очередь заключили между собой соглашение о порядке владения и управления такими активами и подчинили это соглашение (договор) российскому праву и российскому арбитражу по принципу исключительной подсудности. Ну или если денег немеряно)))), то исхитрились бы подчинить что-то зарубежному суду, но это надо еще додумывать как...., поскольку предмет возможного спора - недвижимость на территории РФ.

    3) Можно двум нерезам учредить российское ООО, которое приобретет недвижимость. В уставе и договоре ООО уравновесить и учесть интересы всех сторон, как это обычно делается.

    4) Расчеты. Самый сложный и деликатный вопрос. Тут всего в публичном пространстве не опишешь. Но Вы должны учитывать потенциальную необходимость аргументировать и защищать законность происхождения денежных средств, которые пойдут по расчетам, как минимум, в своих взаимоотношениях с банками, осуществляющими расчеты.

    Также необходимо помнить и учитывать, какие налоговые последствия (особенно НДС) будут происходить для сторон сделки по факту расчетов.

    Здесь нужно кропотливо брать в руки конкретные документы, усаживаться рядом с бухгалтером и вести предметный разговор.

    Не могу Вас точно сориентировать по стоимости, поскольку сперва нужно обсудить и выбрать вариант, который Вас устроит. После этого Вы сможете получить вполне исчерпывающую смету под всю схему с нашим возможным сопровождением. Приходите на первичную консультацию к любому из наших специалистов, и дальше будем работать по ситуации.

  • 31.10.2011 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 0 3 2132

    Использование международных корпоративных инструментов (офшоров и / или оншоров) для структурирования и защиты Интернет-бизнеса

    Много вопросов хороших и разных. Если бы в подобных ситуациях имелись бы однозначные ответы, то профессия консультантов, наверное, быстро бы исчезла...)

    Обычно, нащупывая ответы на вопросы из разряда "как сделать лучше", мы предлагаем определиться с критериями, которыми руководствуется интересант, поскольку совместить все лучшее в одном "флаконе" вряд ли возможно. То есть что-то придется ставить во главу угла, а чем-то придется поступиться. Естественно, поступиться в  разумной степени.

    Если резюмировать вышеизложенное "техническое задание", то представляется, что выбирать придется из двух критериев, отдавая одному из них приоритет:

    1. Налоговое планирование;
    2. Защита и/или конфиденциальность.
    Сперва слегка изменим Вашу ситуацию в сторону более типовой: сайт, авторские права и прочие сопряженные активы выстраиваются под ведение предпринимательской деятельности в РФ. То есть, если все или большинство планируемых покупателей будут находиться в РФ, и выручка, соответственно, будет поступать из российских источников, то более правильным и надежным будет осаживать ее на "российском балансе". Это диктуется тем, что основные расходы и центр операционного управления ФАКТИЧЕСКИ предположительно будут также в РФ.

    Если же выручка будет аккумулироваться за рубежом, то для покупателей (российских) это будет не совсем удобно в плане расчетов, а если даже по каким-то причинам это обстоятельство их не смущает, то тогда возможен еще один риск – а именно разрыв кассовой ликвидности, когда доходы "там", а расходы "здесь". Сложные вопросы возможного валютного контроля и/или налогообложения дохода у источника выплаты не обсуждаем в силу невозможности загодя определить все существенные обстоятельства предполагаемых сделок и хозяйственных операций.

    Теперь вернемся к Вашей специфике. Выручку, как мы поняли, Вы получаете как из зарубежных источников, так и из российских. Допустим, получатель средств это – ИП, как Вы планируете. Тогда и если Вы получаете средства от нерезидентов, то это –  внешнеэкономические сделки и валютный контроль. Что касается российских плательщиков, то следует учесть, насколько они чувствительны к вашему статусу ИП "на упрощенке" в плане выпадающих сумм НДС?

    Существенным моментом будет также то, что сайт (бизнес) нуждается в поддержании (читай – инвестициях). Если он принадлежит другому юр. лицу, то должно быть некое правовое основание для того, чтобы активы ИП "обслуживали" активы (сайт и т.п.) постороннего юр. лица, в противном случае суммы, инвестированные в пользу последнего, будут считаться с налоговой точки зрения дарением.

    Конфиденциальность и защита активов. Здесь отвечать проще, поскольку в Ваших вопросах уже содержится существенная часть ответов. Оценивать степень реальности угрозы для бизнеса должен все же коммерсант (предприниматель). Поскольку кому как не ему знать все надводные и подводные риски высоко-конкурентной  IT среды. Если Вы оцениваете их в степени достаточной, чтобы пойти на некоторое усложнение, удорожание вашей предпринимательской практики, то мы можем только подсчитать, во сколько Вам это обойдется. Это все же зависит в некоторой степени в т.ч. от Ваших оборотов, поскольку неразумно на наш взгляд "сажать" схему на нерезидента, если это совсем малый бизнес. Заметьте, мы не спрашиваем Вас о ваших оборотах, а всего лишь обращаем внимание на разумный критерий, позволяющий Вам сделать правильный выбор.

    Теперь короткие ответы на узко-специфические вопросы:

    Вопрос: Можно ли иметь в названии слово "bank”?

    Термин «bank» (а также banc, banco) включен Финансовой комиссией BVI в специальный перечень, и его использование в каждом конкретном случае требует отдельного решения  Финансовой комиссии. Очевидно, что отнесение такого полномочия к ведению Финансовой комиссии предполагает, что одобрение на использование термина «bank» может быть дано комиссией только такой компании, которая будет заниматься финансовой (банковской) деятельностью. Конечно, теоретически нельзя исключить возможности, что комиссия может предоставить разрешение и в том случае, если компания докажет, что НЕ будет заниматься банковской деятельностью, но тогда встанет вопрос, не будет ли такое название может вводить третьих лиц в заблуждение?

    Вопрос: Стоит ли для увеличения защищенности регистрировать оффшор именно с таким же названием, как и основной домен или, наоборот, не стоит так делать?

    Как минимум, это будет не хуже и может служить дополнительным доказательством при определенных правовых процедурах.

    Вопрос: Опять же, может ли оффшор типа BVI иметь ТЗ в BVI или это автоматически означает, что в BVI ведется коммерческая деятельность и оффшорная компания таким образом становится оншорной?

    Нет, не означает, и "оншором" Вы только по этому признаку не станете. К тому же регистрация товарного знака возможна и в другой стране.

    Вопрос: Где Вы посоветуете зарегистрировать товарный знак, чтобы он просто был, он нужен только, чтобы можно было предъявить суду при возможном разбирательстве (в т.ч. и не в российском суде), т.е. как дополнительный элемент защиты проекта? Тут требования простые: чтобы это была международная регистрация товарного знака + чтобы его владение не было бы слишком дорогим.

    Если Вы сформулируете (уточните), что для Вас означает "не слишком дорогим", то мы сможем Вам предложить что-то конкретное. Ваша задача упрощается вследствие того  обстоятельства, что Вы не планируете извлекать с помощью ТЗ некоей добавочной экономической выгоды (роялти), как это делают многие. Это существенно упрощает нашу задачу.

    Надеюсь, что, как минимум, на большинство вопросов мы дали Вам некое понимание, как их можно решить. Если Вы сочтете возможным и интересным для себя продолжить это обсуждение на более предметном уровне, то будем рады видеть Вас у себя в офисе или можем продолжить обсуждение в персональном режиме.

  • 26.10.2010 Олег Попутаровский, Партнер GSL Law & Consulting, Адвокат 0 1 985

    Cyprus under attack?

    В очередной раз широкие слои общественности и не менее «широкие» электронные и печатные СМИ наполнились кто печалью, а кто и радостью о неминуемо и неизбежно предстоящей кончине Кипра как территории, благоприятной для международного корпоративного строительства.

    Поскольку нам постоянно поступают такого рода вопросы, которые мы решили объединить под вышеуказанным заголовком, выдержав небольшую паузу, выскажем свое скромное мнение по наболевшему вопросу.

    Во-первых, следует пояснить, для чего понадобилась пауза. Ни до визита нашего Президента на Кипр, ни после в ОФИЦИАЛЬНЫХ источниках информации так и не появился ОФИЦИАЛЬНЫЙ текст приснопамятного Протокола и текст изменений к ранее принятому Соглашению*.

    Согласитесь, что юристу комментировать точку зрения журналистов, пусть даже информированных, не совсем профессионально. Поэтому мы надеемся, что очень-очень скоро появится официальный текст. Тогда можно будет дать компетентные и подробные комментарии. Думаю, что так и будет, и к этому вопросу по этой причине придется еще не раз вернуться. В том числе через годик-другой, когда начнет складываться реальная практика правоприменения. А пока прокомментируем наиболее, по нашему мнению, существенные изменения исходя из неофициальных текстов, которые имеются в глобальной сети и других неофициальных источниках.

    Самое (или одно из самых главных), на наш взгляд, содержательное изменение касается обязательства Запрашиваемого государства не отказывать в предоставлении информации, ссылаясь на банковскую, адвокатскую, аудиторскую и другие профессиональные тайны, которые охраняются местным законодательством и конкурируют с нормами Соглашения. Хорошо, допустим такое правило и нововведение будет ратифицировано и станет Законом для обеих из сторон. То как это будет исполняться у нас, никого не интересует, поскольку очень трудно представить себе регулярно повторяющуюся ситуацию, когда кипрские полномочные органы заинтересует деятельность российских резидентов. Наверное, в 99% случаев интерес и инициатива будут обратными.

    Естественным продолжением нашего интереса при исполнении вышеуказанной нормы является предполагаемое поведение тех самых интересантов, в сфере профессиональной деятельности которых будет исполнение (или не исполнение) запросов своих национальных полномочных органов. Будут или не будут профессиональные сервис-провайдеры по запросу передавать (раскрывать) информацию? И вот здесь начинается зона низкой облачности, местами переходящая в территорию сплошного тумана. Адвокатскую, аудиторскую и т.п. тайны никто не отменял.

    Вместе с тем, поскольку на Кипре право прецедента имеет значение, то небесполезно будет знать, что в Европейском суде по иску бельгийских адвокатов уже рассматривался некий подобный кейс, и суд выразил свое мнение в том смысле, что НЕ ВСЯ информация, накопленная адвокатом в процессе оказания услуг клиенту, подпадает под режим адвокатской тайны. То есть могут быть некие изъятия.

    Какие и в каких процедурах - осталось до конца не выясненным, поскольку все же там речь шла несколько о другом. Поэтому многие местные профессионалы, анализируя все вышесказанное в некоей его совокупности, в частных беседах склоняются к тому, что их поведение будет ближе к позиции: "case by case". Все же им крайне неуютно расставаться с профессиональными привилегиями и, соответственно, рисковать репутацией. Однако, если case по каким-то им понятным параметрам станет излишне hot, то исключать ничего нельзя… 

    В остальных случаях в качестве меры защиты может оставаться обращение такого сервис-провайдера за судебной защитой с определенной правовой позицией о недействительности и неисполнимости указанного запроса в силу тех или иных правовых соображений. Не знаю, внес ли я больше ясности или туману в ответ на вопросы «что же будет  Кипром и с нами», но некую позицию, надеюсь, обрисовал. Дальше будем немножко «посмотреть и подождать».

    * В системе "Консультант Плюс" был опубликован неофициальный текст Протокола.

Форум все обсуждения

Оффшор-форумы Показать еще 10 дискуссий

Дата Дискуссия Автор Метки
20.05.2015

Информация о бенефициаре компании на БВО

Владимир 13 2099
06.07.2017

Конфиденциальность на Сейшелах

Рита 3 206
05.07.2010

Взнос в имущество кипрской компании

Александр 3 1325
15.12.2016

Конфиденциальность и CRS

Денис Владимиров 1 135
23.03.2015

Международный обмен информацией

Дмитрий 7 2397
01.04.2013

Защита прав миноритариев БВО

Дмитрий 7 3543
07.06.2015

Раскрытие бенифициаров банком

А 1 1473
22.08.2014

Гарантии номинала перед бенефициаром

Вадим 1 1128
02.07.2014

Единоличный владелец и закрытый реестр

Алиса 2 1324
09.03.2014

Инвестиции на западный фондовый и фьючерсный рынки

Влад 7 848
20.04.2012

Покупка авто на оффшор

Вадим 1 1323
07.03.2012

Ратификация DTА с Кипром

Михаил 1 1280
07.09.2011

Смена бенефициара

Светлана 1 3549
30.06.2010

Наследование

Александр 2 979
10.01.2010

Скрыть учредителя ООО от гос органов

Николай 1 2769
30.07.2009

Конфиденциальность

Влад 1 2006
30.04.2009

Бенфициары – дети

Eva 3 1204

Доклады: оффшор и конфиденциальность Все публицкации по теме 24 доклада

Доклады случайный из 11 докладов

№8 Анна Смирнова, Юрист GSL Law & Consulting Уровень сложности: ELEM 1863

Британские Виргинские и Сейшельские острова: пристальный взгляд на самые популярные оффшоры. Сравнительные характеристики.

Видеозапись

Ознакомительная версия

Полная версия видеозаписи
DVD (00:43:38)


Временно нет в наличии!

Стенограмма

Ознакомительная версия, 3 страницы

Полная версия материалов
PDF, 9 страниц в стенограмме


Временно нет в наличии!

Презентация

Ознакомительная версия, 4 слайда

Полная версия презентации
PDF, 13 слайдов

Продается в комплекте со стенограммой

Доклады Все публицкации по теме 28 докладов

Добавить комментарий

Рейтинг

Ура, мы вам нравимся!
Может быть, у нас общие взгляды на жизнь, и вы хотели бы у нас поработать?
Да, возможно
Нет, спасибо

ФНС: Деофшоризация и декларирование зарубежных активов

Ответы ФНС России на часто задаваемые вопросы по деофшоризации: особенности уплаты налогов в бюджет РФ при ведении бизнеса за границей или при наличии зарубежных активов, избежание двойного налогообложения, информация, подлежащая раскрытию, а также другие вопросы декларирования зарубежных активов

  Библиотека GSL

 Наши услуги по КИК

В связи с принятием Федерального закона от 24.11.2014 № 376-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)" и введением в 2015 году новых правил в отношении контролируемых иностранных компаний, налогового резидентства иностранных юридических лиц и дополнительных ограничений применения льгот по международным налоговым соглашениям (далее обобщенно – КИК), мы можем оказать следующие юридические и бухгалтерские услуги

 Вебинар: Ожидаемые изменения в корпоративном законодательстве Великобритании

Введение публично доступного реестра бенефициаров. Ограничения деятельности теневых (номинальных) директоров. Запрет использования корпоративных директоров. Сроки вступления в силу. Вероятность принятия этих изменений

 Вебинар: Как передать иностранный бизнес наследникам

Услуги номинальных акционеров по разным причинам достаточно популярны среди владельцев иностранных компаний. Ежедневно в процессе своей деятельности мы отвечаем на вопросы клиентов, связанные с инструментом номинального сервиса, и один из наиболее волнующих - это вопрос о том, что будет с компанией в случае смерти бенефициара. На очередном вебинаре мы расскажем о том, как бенефициару передать свои права наследникам, какие способы передачи подходят, а какие нет, и почему

 Вебинар: Британские Виргинские Острова и международный обмен налоговой информацией

Соглашение об обмене налоговой информацией TEIA (Tax exchange information agreements). Методика осуществления инфрмационного обмена. Страны, которые подписали соглашение об обмене налоговой информацией с BVI. Какой информацией обмениваются государства, процедуры обмена. Как сохранить и гарантировать конфиденциальность. Субъект информационного обмена

 Закон об амнистии капитала

 Счет в банке

Открыть счет в иностранном банке: где и как это делается

Как открыть банковский счет за рубежом, какова процедура открытия счетов в иностранных банках, тарифы на обслуживание, стоимость переводов, аспекты соблюдения банковской тайны, в каких странах возможно открыть счет на иностранную компанию, особенности политики открытия счетов и банковского обслуживания в разных государствах и многое, многое другое.

Готовые оффшоры

Всегда в наличие более 200 готовых оффшорных и оншорных компаний, доступных в течение 1 часа

 Все юрисдикции

Полный перечень оффшорных и оншорных зон, сгруппированных по географическому признаку.

 Услуги по российскому праву

Иностранные организации

(ctrl+enter)